DOKUMEN PERDAGANGAN DAN FASILITAS LAINNYA DOKUMEN PERDAGANGAN DAN FASILITAS LAINNYA lanjutan

180

8. OBLIGASI REKAPITALISASI PEMERINTAH lanjutan

2002 Berdasarkan Keputusan Menteri Keuangan No. S-382MK.012002 tanggal 20 Nopember 2002, Pemerintah telah melakukan reprofiling penataan ulang jatuh tempo atas obligasi yang diterbitkan kepada bank-bank milik negara, melalui penebusan obligasi lama dan penerbitan obligasi baru dengan masa jatuh tempo lebih lama. Reprofiling ini memungkinkan Pemerintah mengelola hutangnya secara lebih baik karena tanggal jatuh tempo Obligasi Pemerintah tertentu diperpanjang. Dengan demikian, atas Obligasi Pemerintah yang dimiliki oleh Bank Mandiri sebesar Rp103.849.017 pada tanggal 20 Nopember 2002 dilakukan reprofiling. Namun obligasi lindung nilai tidak termasuk dalam proses reprofiling tersebut. Akibat adanya proses reprofiling tersebut, Bank Mandiri mengklasifikasikan kembali portofolio obligasinya tanpa harus menghitung nilai wajar atas pergerakan-pergerakan dari portofolio yang dimiliki hingga jatuh tempo. Selama tahun 2002 Bank Mandiri mengalihkan Obligasi Rekapitalisasi Pemerintah dengan nilai nominal sebesar Rp5.422.497 kepada BPPN dalam rangka swap dengan kredit yang diberikan. Obligasi yang di-swap dengan kredit yang diberikan adalah obligasi bernomor seri FR0003, VR0006, VR0007 dan VR0008. Semua obligasi tersebut jatuh tempo sebelum tahun 2005 dan bersuku bunga tahunan di atas 10 Catatan 11B.n. Dari jumlah portofolio yang diperdagangkan, Obligasi Pemerintah dengan nomor seri FR0002 dengan nilai nominal sebesar Rp980.000 dijual kepada Deutsche Bank sebesar Rp735.000, dengan perjanjian dibeli kembali pada tanggal 31 Januari 2004 Catatan 10 dan 22. Penerimaan dari penjualan Obligasi Pemerintah kepada pihak ketiga selama tahun yang berakhir tanggal 31 Desember 2002 adalah sebesar Rp1.024.891 nilai nominal sebesar Rp1.125.000. Sehubungan dengan pengalihan aktiva tetap tertentu kepada PHTM pada tahun 1999, pemegang saham melalui Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa pada tanggal 16 Januari 2002 telah menyetujui rencana Direksi untuk mengembalikan Obligasi Pemerintah sebesar Rp129.685 kepada Pemerintah Catatan 14. Bank mengembalikan Obligasi Pemerintah bernomor seri FR0007 pada tanggal 30 Desember 2002.

9. DOKUMEN PERDAGANGAN DAN FASILITAS LAINNYA

a. Berdasarkan Jenis dan Mata Uang: ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 31฀Desember฀ 30฀April฀฀ 31฀Desember ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 2003฀ 2003฀ 2002 ฀ ฀ Rupiah: ฀ ฀ ฀ Wesel฀ekspor฀yang฀didiskontokan฀ ฀ 195.204฀ 74.905฀ 45.182 ฀ ฀ ฀ Wesel฀ekspor฀ ฀ 958฀ 118฀ 3.035 ฀ ฀ ฀ Lain-lain฀ ฀ 63.910฀ 201.070฀ 281.347 ฀ ฀ ฀ ฀ ฀฀ ฀ 260.072฀ 276.093฀ 329.564 ฀ ฀ Mata฀uang฀asing: ฀ ฀ ฀ Wesel฀ekspor฀yang฀didiskontokan฀ ฀ 680.230฀ 1.201.371฀ 1.031.196 ฀ ฀ ฀ Wesel฀ekspor฀ ฀ 1.304.597฀ 704.942฀ 685.810 ฀ ฀ ฀ Lain-lain฀ ฀ 1.427.821฀ 558.861฀ 442.928 ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 3.412.648฀ 2.465.174฀ 2.159.934 ฀ ฀ Jumlah฀ ฀ 3.672.720฀ 2.741.267฀ 2.489.498 ฀ ฀ Dikurangi:฀Penyisihan฀penghapusan฀ ฀ 799.322฀ 769.498฀ 829.362 ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 2.873.398฀ 1.971.769฀ 1.660.136 PT BANK MANDIRI PERSERO TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 31 Desember 2003, 30 April 2003 dan 31 Desember 2002 Jumlah฀dalam฀jutaan฀Rupiah,฀kecuali฀disebutkan฀lain 181 B a n k ฀ M a n d i r i ฀ L a p o r a n ฀ T a h u n a n ฀ 2 0 0 3

9. DOKUMEN PERDAGANGAN DAN FASILITAS LAINNYA lanjutan

b. Berdasarkan Kolektibilitas: ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 31฀Desember฀ 30฀April฀฀ 31฀Desember ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 2003฀ 2003฀ 2002 ฀ ฀ Lancar฀ ฀ 2.969.980฀ 2.021.972฀ 1.718.160 ฀ ฀ Macet฀฀ ฀ 702.740฀ 719.295฀ 771.338 ฀ ฀ Jumlah฀ ฀ 3.672.720฀ 2.741.267฀ 2.489.498 ฀ ฀ Dikurangi:฀Penyisihan฀penghapusan฀ ฀ 799.322฀ 769.498฀ 829.362 ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 2.873.398฀ 1.971.769฀ 1.660.136 ฀ c.฀ Berdasarkan฀Tanggal฀Jatuh฀Tempo: ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 31฀Desember฀ 30฀April฀฀ 31฀Desember ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 2003฀ 2003฀ 2002 ฀ ฀ Kurang฀dari฀1฀bulan฀ ฀ 2.646.553฀ 1.325.975฀ 1.046.511 ฀ ฀ 1–3฀bulan฀ ฀ 613.515฀ 423.292฀ 430.228 ฀ ฀ Lebih฀dari฀3฀bulan฀ ฀ 412.652฀ 992.000฀ 1.012.759 ฀ ฀ Jumlah฀ ฀ 3.672.720฀ 2.741.267฀ 2.489.498 ฀ ฀ Dikurangi:฀Penyisihan฀penghapusan฀ ฀ 799.322฀ 769.498฀ 829.362 ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 2.873.398฀ 1.971.769฀ 1.660.136 d. Mutasi Penyisihan Penghapusan atas Dokumen Perdagangan dan Fasilitas Lainnya: ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ Periode฀8฀bulan฀ Periode฀4฀bulan฀ Tahun ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ yang฀berakhir฀ yang฀berakhir฀ yang฀berakhir ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 31฀Desember฀2003฀ 30฀April฀2003฀ 31฀Desember฀2002 ฀ ฀ ฀ ฀ Saldo฀awal฀periode฀ ฀ 769.498฀ 829.362฀ 2.514.545 ฀ ฀ Penyisihanpembalikan฀selama ฀ ฀฀ ฀ periode฀berjalan฀ ฀ ฀51.792฀ 42.320฀ 6.170 ฀ ฀ Penghapusbukuan฀ ฀ -฀ -฀ 1.230.663 ฀ ฀ Lain-lain฀฀ ฀ 21.968฀ 17.544฀ 460.690 ฀ ฀ Saldo฀akhir฀periode฀ ฀ 799.322฀ 769.498฀ 829.362 ฀ ฀ ฀฀ Termasuk฀selisih฀kurs฀karena฀penjabaran฀mata฀uang฀asing Jumlah minimum penyisihan penghapusan dokumen perdagangan dan fasilitas lainnya, berdasarkan peraturan Bank Indonesia, pada tanggal 31 Desember 2003, 30 April 2003 dan 31 Desember 2002 adalah masing-masing sebesar Rp730.279, Rp744.410 dan Rp786.397. Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan penghapusan dokumen perdagangan dan fasilitas lainnya telah memadai. e. Fasilitas ekspor yang didiskontokan sejumlah Rp875.434, Rp1.276.276 dan Rp1.076.378 pada tanggal 31 Desember 2003, 30 April 2003 dan 31 Desember 2002, dengan suku bunga tahunan rata-rata untuk periode delapan bulan yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2003, periode empat bulan yang berakhir pada tanggal 30 April 2003 dan tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2002 masing-masing sebesar 3,96, 5,97 dan 6,60. Penghapusbukuan di tahun 2002 sebagian besar terdiri atas dokumen perdagangan dan fasilitas lainnya dari legacy BDN yang telah jatuh tempo dan benar-benar tidak dapat ditagih. f. Semua dokumen perdagangan dan fasilitas lainnya dimiliki hingga jatuh tempo. PT BANK MANDIRI PERSERO TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 31 Desember 2003, 30 April 2003 dan 31 Desember 2002 Jumlah฀dalam฀jutaan฀Rupiah,฀kecuali฀disebutkan฀lain 182 PT BANK MANDIRI PERSERO TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 31 Desember 2003, 30 April 2003 dan 31 Desember 2002 Jumlah฀dalam฀jutaan฀Rupiah,฀kecuali฀disebutkan฀lain

10. TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DERIVATIF