TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DERIVATIF

182 PT BANK MANDIRI PERSERO TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 31 Desember 2003, 30 April 2003 dan 31 Desember 2002 Jumlah฀dalam฀jutaan฀Rupiah,฀kecuali฀disebutkan฀lain

10. TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DERIVATIF

Ikhtisar transaksi derivatif pada tanggal 31 Desember 2003 adalah sebagai berikut: ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ Nilai฀wajar฀ Tagihan฀ Kewajiban ฀ Transaksi฀ ฀ Nilai฀Kontrak฀ Catatan฀2l฀ Derivatif฀ Derivatif ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ Bank฀Mandiri฀Saja ฀ Pihak฀ketiga฀ ฀ Cross฀Currency: ฀ Mata฀uang฀asing: ฀ 1.฀ Kontrak฀berjangka—beli฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ Dolar฀Amerika฀Serikat฀ 156.024฀ 154.543฀ 1฀ 1.482 ฀ ฀ Lain-lain฀฀ 104.048฀ 103.967฀ 523฀ 604 ฀ 2.฀ ฀Kontrak฀berjangka—jual ฀ ฀ Dolar฀Amerika฀Serikat฀ 44.529฀ 43.944฀ 586฀ 1 ฀ ฀ Lain-lain฀฀ 14.696฀ 14.178฀ 518฀ - ฀ 3.฀ Swap—beli ฀ ฀ Dolar฀Amerika฀Serikat฀ 2.187.949฀ 2.172.894฀ -฀ 15.055 ฀ ฀ Lain-lain฀฀ 52.125฀ 51.952฀ -฀ 173 ฀ 4.฀ Swap—jual ฀ ฀ Dolar฀Amerika฀Serikat฀ 4.693.443฀ 3.701.163฀ 982.280฀ - ฀ ฀ Lain-lain฀฀ 279.511฀ 276.314฀ 3.655฀ 458 ฀ Lain-lain฀ ฀ ฀ Swap—suku฀bunga฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ Dolar฀Amerika฀Serikat฀ ฀ ฀ 46.727฀ 4.538 ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 1.034.290฀ 22.311 ฀ Anak฀Perusahaan ฀ Pihak฀ketiga ฀ Mata฀uang฀asing: ฀ 1.฀ Kontrak฀berjangka—beli฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ Dolar฀Amerika฀Serikat฀ -฀ -฀ -฀ - ฀ ฀ Lain-lain฀฀ 66.452฀ 74.107฀ 7.655฀ - ฀ 2.฀ Kontrak฀berjangka—jual ฀ ฀ Dolar฀Amerika฀Serikat฀ 620฀ 617฀ 3฀ - ฀ ฀ Lain-lain฀฀ 16.906฀ 18.016฀ -฀ 1.110 ฀ 3.฀ Swap-beli ฀ ฀ Dolar฀Amerika฀Serikat฀ -฀ -฀ -฀ - ฀ 4.฀ Swap—jual ฀ ฀ Dolar฀Amerika฀Serikat฀ 185.573฀ 177.387฀ 8.186฀ - ฀ ฀ Lain-lain฀฀ 66.410฀ 66.766฀ -฀ 356 ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 15.844฀ 1.466 ฀ Jumlah฀ ฀ ฀ ฀ 1.050.134฀ 23.777 ฀ Dikurangi:฀Penyisihan฀penghapusan฀ ฀ ฀ 10.343฀ - ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ ฀ 1.039.791฀ 23.777 Swap Suku Bunga Pada tanggal 17 April 2003, Bank Mandiri menandatangani perjanjian swap suku bunga dengan Standard Chartered Bank, London dan ABN Amro Bank, London dengan nilai nominal masing-masing sebesar US125 juta dan US175 juta. Transaksi yang mendasari perjanjian ini adalah penerbitan Medium Term Note MTN dengan nilai nominal sebesar US300 juta pada bulan April 2003 Catatan 24. Berdasarkan transaksi ini, Bank menerima pembayaran dengan bunga tetap enam bulanan sebesar 7,00 per tahun dan membayar kepada masing-masing counterparty dengan suku bunga mengambang sebesar LIBOR 6 bulan + 3,37 per tahun hingga tanggal jatuh tempo kedua transaksi pada tanggal 22 April 2008. Suku bunga LIBOR 6 bulan tersebut ditentukan pada akhir periode bunga in arrears. Kedua transaksi tersebut dianggap sebagai transaksi lindung nilai untuk tujuan akuntansi. 183 B a n k ฀ M a n d i r i ฀ L a p o r a n ฀ T a h u n a n ฀ 2 0 0 3 PT BANK MANDIRI PERSERO TBK. DAN ANAK-ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI 31 Desember 2003, 30 April 2003 dan 31 Desember 2002 Jumlah฀dalam฀jutaan฀Rupiah,฀kecuali฀disebutkan฀lain

10. TAGIHAN DAN KEWAJIBAN DERIVATIF lanjutan