3.30 Pernyataan kepatuhan Statement of compliance

Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Perkembangan ROE Progress of ROE Perkembangan NIM Progress of NIM 2008 2009 2010 2011 2012 7.67 6.95 8.26 7.24 7.87 Perkembangan LDR Progress of LDR 2008 2009 2010 2011 2012 39.05 61.79 82.46 91.42 89.89 Perkembangan BOPO Progress of OCOI 2008 2009 2010 2011 2012 70.57 71.39 92.98 77.36 71.51 2008 2009 2010 2011 2012 31.84 29.34 18.94 23.31 11.56 Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 30 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Tabel Komposisi Pemegang Saham Bank Aceh Table of Shareholders Composition of Bank Aceh PEMEGANG SAHAM CAPITAL SHARE 2012 2012 Rp. Juta Rp. Million 2011 Rp. Juta Rp. Million 2010 Rp. Juta Rp. Million 2009 Rp. Juta Rp. Million 2008 Rp. Juta Rp. Million SHAREHOLDERS

A. PEMPROV ACEH 64,28

551.971 551.971 551.971 551.971 471.471 ACEH PROVINCIAL GOVERNMENT

B. PEMKAB DAN PEMKOT

SE – ACEH 35,72 306.718 299.217 287.789 287.789 257.052 REGENCY AND MUNICIPALITY GOVERNMENT OF ACEH PEMKAB SE - ACEH Pemkab. Aceh Besar Pemkab. Pidie Pemkab. Aceh Utara Pemkab. Aceh Timur Pemkab. Aceh Tengah Pemkab. Aceh Tenggara Pemkab. Aceh Barat Pemkab. Aceh Selatan Pemkab. Simeulue Pemkab. Singkil Pemkab. Bireuen Pemkab. Aceh Jaya Pemkab. Nagan Raya Pemkab. Gayo Luwes Pemkab. Aceh Barat Daya Pemkab. Bener Meriah Pemkab. Aceh Tamiang Pemkab. Pidie Jaya 32,33 1.24 0,89 9,08 0,93 1,92 0.77 2,16 1,58 1,62 1,05 2,19 2,49 1,02 1,08 0,64 1,64 1,65 0,38 277.571 10.679 7.607 77.954 7.950 16.515 6.643 18.565 13.526 13.935 9.050 18.769 21.400 8.750 9.250 5.500 14.100 14.128 3.250 271.070 10.679 7.607 77.954 7.950 14.515 6.643 18.565 12.526 13.935 9.050 18.769 21.400 8.750 9.250 5.500 11.600 14.128 2.250 261.642 10.679 7.607 77.954 7.950 14.515 6.643 18.565 11.226 13.935 9.050 18.769 20.400 7.750 9.250 5.500 8.600 12.000 1.250 261.642 10.679 7.607 77.954 7.950 14.515 6.643 18.565 11.226 13.935 9.050 18.769 20.400 7.750 9.250 5.500 8.600 12.000 1.250 232.405 9.679 7.607 77.954 7.950 7.031 6.643 18.565 9.226 13.935 9.050 10.015 18.400 6.250 7.250 5.500 5.100 12.000 250 REGENCY GOVERNMENT OF ACEH Great Aceh Regency Pidie Regency North Aceh Regency East Aceh Regency Center Aceh Regency South East Aceh Regency West Aceh Regency South Aceh Regency Simeulue Regency Singkil Regency Bireuen Regency Aceh Jaya Regency Nagan Raya Regency Gayo Luwes Regency South West Aceh Regency Bener Meriah Regency Aceh Tamiang Regency Pidie Jaya Regency PEMKOT SE - ACEH Pemkot. Banda Aceh Pemkot. Sabang Pemkot. Langsa Pemkot. Lhokseumawe Pemkot. Subulussalam 3.39 0,47 0,94 0,23 1,57 0,17 29.147 4.063 8.084 2.000 13.500 1.500 28.147 4.063 7.084 2.000 13.500 1.500 26.147 4.063 6.084 2.000 13.500 500 26.147 4.063 6.084 2.000 13.500 500 24.647 4.063 5.084 2.000 13.500 MUNICIPALITY GOVERNMENT OF ACEH Banda Aceh Municipality Sabang Municipality Langsa Municipality Lhokseumawe Municipality Subulussalam Municipality JUMLAH 100 858.688 851.188 839.760 839.760 728.523 TOTAL Ikhtisar Saham Stock Highlights Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 31 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Grafik Perkembangan Setoran Modal Bank Aceh Menurut Pemegang Saham Graphic of Paid Up Capital of Bank Aceh by Shareholders Setoran Modal Pemprov. Aceh Paid up Capital of Aceh Provincial Government 2008 471,471 551,471 551,971 551,971 551,971 2009 2010 2011 2012 Setoran Modal Pemkot. Aceh Paid up Capital of Municipality Government of Aceh 2008 24,647 26,147 26,147 28,147 29,147 2009 2010 2011 2012 Setoran Modal Pemkab. Aceh Paid up Capital of Regency Government of Aceh 2008 232,405 261,642 261,642 271,070 277,571 2009 2010 2011 2012 Total Setoran Modal Bank Aceh Paid up Capital of Bank Aceh 2008 728,523 839,260 839,760 851,188 858,689 2009 2010 2011 2012 Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 32 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Tabel Perkembangan Distribusi Dividen Bank Aceh Table of Distributed Dividends Progress of Bank Aceh PEMEGANG SAHAM 2012 Rp. Juta Rp. Million 2011 Rp. Juta Rp. Million 2010 Rp. Juta Rp. Million 2009 Rp. Juta Rp. Million 2008 Rp. Juta Rp. Million SHAREHOLDERS

A. PEMPROV ACEH

100,353,164,698 75.124.759.176 65.990.963.137 81.777.551.494 54.050.132.169 ACEH PROVINCIAL GOVERNMENT B. PEMKAB DAN PEMKOT SE – ACEH 56.094.415.268 41.113.457.093 34.773.982.865 44.350.802.051 35.796.367.852 REGENCY AND MUNICIPALITY GOVERNMENT OF ACEH PEMKAB SE - ACEH Pemkab. Aceh Besar Pemkab. Pidie Pemkab. Aceh Utara Pemkab. Aceh Timur Pemkab. Aceh Tengah Pemkab. Aceh Tenggara Pemkab. Aceh Barat Pemkab. Aceh Selatan Pemkab. Simeulue Pemkab. Singkil Pemkab. Bireuen Pemkab. Aceh Jaya Pemkab. Nagan Raya Pemkab. Gayo Luwes Pemkab. Aceh Barat Daya Pemkab. Bener Meriah Pemkab. Aceh Tamiang Pemkab. Pidie Jaya 50.795.130.765 1,941,482,703 1,382,939,013 14,172,726,830 1,445,341,223 3,140,584,748 1,207,739,030 3,375,202,713 2,459,195,788 2,533,417,384 1,645,369,006 3,412,338,964 363,617,460 1,590,826,387 1,681,730,752 999,948,015 2,563,503,093 2,568,557,375 783,520,910 37.242.724.492 1.452.977.703 1.034.520.125 10.612.549.146 1.081.015.411 2.185.278.466 906.658.087 2.522.369.293 1.731.949.422 1.894.682.925 1.232.125.092 2.557.240.758 2.917.579.228 1.185.629.806 1.255.372.736 743.924.584 1.592.463.563 1.917.930.568 418.457.579 31.599.887.066 1.279.714.814 906.884.514 9.320.757.505 947.190.492 1.733.157.071 796.043.073 2.216.828.812 1.430.862.233 1.662.621.609 1.078.184.922 2.247.058.296 2.438.511.693 927.037.503 1.108.414.406 654.972.149 1.047.955.438 1.561.856.663 241.835.870 40.271.656.292 1.561.414.647 1.226.431.418 12.568.795.363 1.281.771.552 2.320.500.762 1.071.058.866 2.993.230.076 1.667.812.359 2.246.709.829 1.459.162.135 2.136.824.992 3.123.068.582 1.044.151.819 1.349.170.045 886.783.618 1.225.815.462 1.934.800.621 171.503.731 32.401.345.163 1.399.527.496 1.216.265.956 9.380.576.665 1.798.489.841 1.075.678.309 1.092.383.021 1.658.387.037 1.386.698.505 2.717.542.614 1.243.713.739 2.116.535.106 2.876.393.305 963.699.347 989.280.411 892.132.360 669.595.974 923.021.732 1.423.740 REGENCY GOVERNMENT OF ACEH Great Aceh Regency Pidie Regency North Aceh Regency East Aceh Regency Center Aceh Regency South East Aceh Regency West Aceh Regency South Aceh Regency Simeulue Regency Singkil Regency Bireuen Regency Aceh Jaya Regency Nagan Raya Regency Gayo Luwes Regency South West Aceh Regency Bener Meriah Regency Aceh Tamiang Regency Pidie Jaya Regency PEMKOT SE - ACEH Pemkot. Banda Aceh Pemkot. Sabang Pemkot. Langsa Pemkot. Lhokseumawe Pemkot. Subulussalam 5.299.284.503 738,714,323 1,469,821,769 363,617,460 2,454,417,855 272,713,095 3.870.732.601 557.943.438 999.648.660 267.347.897 1.836.563.817 209.228.789 3.174.095.799 483.671.741 775.890.084 241.835.870 1.612.239.136 60.458.968 4.079.145.759 655.113.816 924.914.474 322.466.770 2.176.650.699 - 3.395.022.689 720.441.011 703.468.112 198.009.408 1.773.104.158 - MUNICIPALITY GOVERNMENT OF ACEH Banda Aceh Municipality Sabang Municipality Langsa Municipality Lhokseumawe Municipality Subulussalam Municipality JUMLAH 156,447,579,966 116.238.216.271 100.764.946.002 126.128.353.545 89.846.500.021 TOTAL Pembagian Dividen Distribution of Dividends Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 33 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Grafik Perkembangan Distribusi Dividen Bank Aceh Graphic of Distributed Dividends Progress of Bank Aceh Perkembangan Deviden yang diterima Pemprov. Aceh Progress of dividends for Aceh Provincial Government 2008 54,050,132,169 81,777,551,494 65,990,963,137 75,124,759,176 99,329,563,049 2009 2010 2011 2012 Perkembangan Deviden yang diterima Pemkot. Aceh Progress of dividends for Municipality Government of Aceh 2008 3,395,022,689 4,079,145,759 3,174,095,799 3,870,732,601 5,245,231,834 2009 2010 2011 2012 Perkembangan Deviden yang diterima Pemkab. Aceh Progress of dividends for Regency Government of Aceh 2008 32,401,345,163 40,271,656,292 31,599,887,066 37,242,724,492 50,277,020,750 2009 2010 2011 2012 Perkembangan Deviden yang diterima Pemegang Saham Progress of dividends for Shareholders of Bank Aceh 2008 89,846,500,021 126,128,353,545 100,764,946,002 116,238,216,269 154,851,815,633 2009 2010 2011 2012 Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 34 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company The 9th Islamic Finance Award 2012 3rd Rank The Most Efficient Syaria Unit, Asset ≥ IDR 500 Bn, BPD Category Awarded The 9th Islamic Finance Award 2012 3rd Rank The Most Efficient Syaria Unit, Asset ≥ IDR 500 Billions, Catergori of Regional Development Bank Penghargaan Awards Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 35 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Mei 10 Pelaksanaan RUPS Tahun Buku 2012 di Meuligou Gubernur Aceh. 21 Pelantikan Pimpinan dan Kepala Divisi PT. Bank Aceh di Pusdiklat PT. Bank Aceh Banda Aceh 22 Penandatangan Kesepakatan Bersama Bidang Perdata dan Tata Usaha Negara antara PT. Bank Aceh dengan Kejaksaan Tinggi Aceh di Aula Kantor Pusat PT. Bank Aceh Banda Aceh Agustus 06 Upacara Peringatan HUT PT. Bank Aceh Ke – 39 May 10 Shareholders SGM for Fiscal Year 2012 in the Meuligou of Aceh Governor. 21 inauguration of Leader and Manager of Division PT. Bank Aceh in PT Bank Aceh Training Center. 22 The signing of Memorandum of Civil Affairs and the State Administration of PT. Bank Aceh and Aceh Justice Institution in Hall Office PT. Bank Aceh, Banda Aceh August 06 39th Anniversary Ceremony of PT. Bank Aceh Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 36 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company 06 Break fasting Together and Compensation for Orphans with Bank Aceh in Baburryan Mosque 23 Halal Bil Halal Directors and Employees of PT. Bank Aceh September 19 Peusijuk and release of the Pilgrim Family of Bank Aceh in Baburryan Mosque October 07 Annual Work Meeting of PT. Bank Aceh, third quarter of 2012 in Medan 06 Buka Puasa Bersama - Santunan Anak Yatim dengan Bank Aceh di Mesjid Baburryan 23 Halal Bil Halal Direksi dan KaryawanKaryawati PT. Bank Aceh September 19 Peusijuk Pelepasan Jamaah Haji Keluarga Bank Aceh di Mesjid Baburryan Oktober 07 Pelaksanaan Rapat Kerja PT. Bank Aceh Triwulan III Tahun 2012 di Medan Peristiwa Penting 2012 Events Highlight 2012 Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 37 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Laporan Dewan Komisaris Board of Commissioners Report 38 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Para Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan yang terhormat, Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh; Dengan mengucapkan puji dan syukur kehadirat Allah SWT atas Rahmat dan Bimbingan-Nya, kami berbesar hati dapat melaporkan kepada pemegang saham dan para stakeholder bahwa secara umum pencapaian kinerja Bank Aceh tahun 2012 meningkat dibandingkan tahun sebelumnya, baik dari segi keuangan maupun operasional, dan sekaligus dapat memenuhi target- target penting yang ditetapkan dalam Rencana Kerja Tahun 2012. Meskipun perekonomian nasional sampai dengan akhir tahun 2012 sebesar 6,23 tumbuh sedikit lebih rendah dibandingkan dengan pertumbuhan tahun 2011 sebesar 6,5, dan pertumbuhan ekonomi Aceh triwulan-IV 2012 sebesar 5,18 tercatat sedikit lebih kecil dibanding pertumbuhan nasional sebagaimana juga ditunjukkan pada tahun sebelumnya, Namun pertumbuhan ekonomi tersebut masih mampu mendorong pertumbuhan bisnis di sektor perbankan termasuk memberikan peluang bisnis tersendiri yang dihadapi Bank Aceh. Pencapaian kinerja Bank Aceh tahun 2012 membuktikan masih terpeliharanya kepercayaan masyarakat kepada Bank Aceh. Pencapaian Kinerja Tahun 2012 Dalam mewujudkan Bank Aceh sebagai Regional Champion pada tahun 2014, Dewan Komisaris terus mengawal perjalanan Bank Aceh dalam berbenah diri untuk menjadi bank modern dengan memenuhi produk dan pelayanan terbaik kepada nasabah. Hingga akhir tahun 2012, kinerja Bank Aceh mencatat hasil yang masih menggembirakan. Hal tersebut terbukti dari pertumbuhan kredit dan pembiayaan yang meningkat 4,29 yaitu dari Rp9,20 trilyun tahun 2011 menjadi Rp 9,59 trilyun tahun 2012 dan sekaligus mendorong peningkatan jumlah asset sebesar 3,31 yaitu dari Rp13,05 trilyun tahun 2011 menjadi Rp13,49 trilyun tahun 2012. Laba sebelum pajak tahun 2012 meningkat sebesar 35,60 menjadi Rp476,72 miliar dari Rp351,57 Shareholders and Stakeholders respectable, Assalamu’alaikum Warahmatullahi Wabarakatuh; With utter praise and gratitude to Allah SWT on His grace and guidance, we are heartened to report to shareholders and stakeholders that the overall achievement of the Bank Aceh’s performance in 2012 increased compared to the previous year, both financially and operationally, and also can meet key targets set out in the Work Plan for 2012. Although the national economy until the end of 2012 amounted to 6.23 growth slightly lower than the growth in 2011 of 6.5, and the economy’s growth in the fourth- quarter of 2012 of 5.18 was recorded slightly lower than the national growth as well shown in the previous year, but economic growth is still able to drive business growth in the banking sector, including providing business opportunities faced by the Bank Aceh alone. Achievement of the Bank Aceh’s performance in 2012 proves still maintaining public confidence in the Bank Aceh. Achievement of Performance in 2012 In realizing Bank Aceh as Regional Champion in 2014, the Board of Commissioners continue to oversee journey in Bank Aceh reform itself to be a modern bank products and services to meet the best to customers. Until the end of 2012, the Bank Aceh’s performance noted that the results are still encouraging. This is evident from the growth of credit and financing increased 4.29 from Rp 9, 20 trillion in 2011 to Rp 9.59 trillion in 2012 and at the same time encouraging an increasing number of assets of 3.31, from Rp13, 05 trillion in 2011 to Rp13, 49 trillion in 2012. Earning before tax in 2012 increased by 35.60 to Rp476, 72 billion from Rp351, 57 billion in the previous year. Key financial ratios also improved compared to 2011 mainly loans and non-performing Pencapaian kinerja Bank Aceh tahun 2012 membuktikan masih terpeliharanya kepercayaan masyarakat kepada Bank Aceh. Achievement of the Bank Aceh’s performance in 2012 proves that public still maintaining confidence in the Bank Aceh. Laporan Dewan Komisaris Board of Commissioners Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 39 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility miliar pada tahun sebelumnya. Rasio keuangan yang penting juga mengalami perbaikan dibandingkan tahun 2011 terutama rasio kredit dan pembiayaan bermasalah NPL, rasio efisiensi BOPO, Return on Asset ROA, Return on Equity ROE, dan Net Interest Margin NIM. Namun demikian rasio kecukupan modal CAR dan rasio kredit dan pembiayaan terhadap Dana Pihak Ketiga LDR mengalami sedikit penurunan. Manajemen Bank Aceh akan terus melakukan langkah-langkah perbaikan mengatasi hal tersebut. Sejalan dengan Visi Bank Aceh untuk menjadi bank yang sehat, tangguh, handal dan terpercaya serta dapat memberikan nilai tambah yang tinggi kepada mitra dan masyarakat, untuk tahun 2012 Bank Aceh Unit Usaha Syariah telah terpilih sebagai salah satu The Most Efficient Syaria Unit dengan Asset di atas Rp.500 milyar, dan The Most Efficient Syaria Unit Kategori BPD dengan asset di atas Rp.500 Milyar, masing-masing peringkat ketiga. Prestasi tersebut perlu terus ditingkatkan pada masa-masa mendatang khususnya untuk menjadi Bank Berpredikat Sangat Bagus dari Majalah InfoBank sebagaimana tahun-tahun sebelumnya dan harus berusaha keras untuk medapatkan peringkat yang baik dalam penghargaan bidang pelayanan prima. Penerapan Tata Kelola Perusahaan Sesuai dengan hasil self assessment, tingkat Kesehatan Bank Aceh berada pada peringkat Komposit 2 dengan Profil Risiko, pelaksanaan GCG, Rentabilitas dan Permodalan masing-masing berada pada komposit 2. Hal ini berarti bahwa Bank berada dalam kondisi yang sangat baik dan mampu mengatasi pengaruh negatif kondisi perekonomian dan industri keuangan. Namun terlepas dari kondisi tersebut, Bank dipandang masih perlu melakukan penyempurnaan di berbagai bidang yang strategis untuk kelangsungan usaha, seperti SDM, Sistem Informasi Teknologi, kualitas pelayanan, produk dan jasa, internal auditing dan lainnya. Sebagai lembaga keuangan yang mengedepankan prinsip kehati-hatian prudential, Dewan Komisaris senantiasa memberikan arahan untuk meningkatkan aspek tata kelola perusahaan yang salah satunya dilakukan dengan mematuhi setiap peraturan perundang-undangan yang berlaku yang dikeluarkan oleh Bank Indonesia maupun pihak regulator lainnya. Dewan Komisaris telah melakukan pengawasan terhadap pengelolaan dan pengurusan bank melalui pelaksanaan pertemuan atau rapat-rapat bersama dengan Direksi, pemberian tanggapan dan rekomendasi dalam rapat maupun bentuk surat terhadap financing NPL, the efficiency ratio ROA, Return on Assets ROA, Return on Equity ROE, and Net Interest Margin NIM. However, the capital adequacy ratio CAR and the ratio of credit and financing for Third Party Funds LDR has decreased slightly. Bank Aceh Management will continue to do the remedial measures to overcome it. In line with the Bank Aceh’s vision to be the sound bank, resilient, reliable and trustworthy and can provide high added value to business partners and the public, for the 2012 Bank Aceh Syaria has been selected as one of The Most Efficient Asset Syaria Unit with the above 500 million, and The Most Efficient Unit Syaria Category BPD with assets over 500 billion, ranking third respectively. These achievements need to be improved in the future especially for a Bank Predicate Very Good from Infobank Magazine as previous years and have tried hard to obtain a good ranking in the field of excellent service awards. Corporate Governance Implementation In accordance with the results of self-assessment, the Composite sound level score of Bank Aceh was 2 with a Risk Profile, GCG, Profitability and Capital each composite is at 2. This means that the Bank is in very good condition and able to overcome the negative influence of economic conditions and the financial industry. But in spite of these conditions, the Bank considered still need to make improvements in strategic areas to business continuity, such as Human Resources, Information Systems Technology, quality of service, products and services, internal auditing and other. As a financial institution that puts the prudential principle, the Board continues to provide direction for improving corporate governance aspects, one of which is done in compliance with all laws and regulations in force issued by Bank Indonesia and other regulatory authorities. The Board of Commissioners has to supervise the management and maintenance of the bank through the implementation of meetings with the Board of Directors, providing feedback and recommendations in the form of meetings and letters to the bank’s strategic policy implementation, as well as follow- up monitoring of internal and external audit findings and or Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 40 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company pelaksanaan kebijakan strategis bank, serta memantau tindak lanjut temuan audit internal dan eksternal danatau hasil pengawasan otoritas lainnya. Pengawasan Dewan Komisaris secara aktif dilakukan melalui monitoring dan evaluasi terhadap tindaklanjut dari : 1. Kebijakan-kebijakan yang telah digariskan pada Business Plan dalam bentuk kunjungan dan peninjauan ke seluruh Kantor Cabang sebagai upaya monitoring dan evaluasi pelaksanaan ketentuan dan kebijakan operasional bank. 2. Hasil temuan baik internal audit maupun eksternal audit. 3. Pelaksanaan dan memastikan bahwa tata kelola perusahaan telah berjalan dan disosialisasikan dengan baik ke seluruh unut kerja bank. 4. Pelaksanaan dan memastikan bahwa seluruh komitmen antara pengurus bank dengan Bank Indonesia telah terpenuhi. 5. Pemeriksaan administratif operasional perbankan dengan tujuan agar terciptanya penerapan manajemen resiko lebih baik pada semua lini aspek manajemen bank, terpeliharanya kesehatan bank sesuai dengan prinsip kehati-hatian yang kriterianya ditetapkan oleh otoritas pengawas bank BI 6. Penerapan prinsip kehati-hatian dalam ekspansi kredit dan mengoptimalkan penanganan penyelesaian kredit non lancar. 7. Menegakkan disiplin kerja pada semua jenjang manajemen. 8. Menjalin komunikasi yang baik dengan semua pihak, termasuk Bank Indonesia untuk meminta pendapat serta klarifikasi atas segala temuan dan arah perbaikan untuk ditindaklanjuti. Dalam melaksanakan fungsi dan tugasnya, Dewan Komisaris dibantu oleh 3 tiga komite, yaitu Komite Audit, Komite Pemantau Risiko serta Komite Remunerasi dan Nominasi. Setiap komite memiliki pedoman kerja yang menjadi acuan pelaksanaan tugas dan tanggung jawab masing-masing. Berbagai upaya dalam membangun budaya yang sejalan dengan visi, misi dan nilai-nilai bank terus dilakukan. Produk dan layanan yang ditawarkan dirancang sedemikian rupa untuk memenuhi kebutuhan dan harapan nasabah serta mudah diakses oleh masyarakat secara luas. Dalam bidang tanggung jawab sosial perusahaan CSR, Bank Aceh telah berpartisipasi dalam program pengembangan masyarakat sekitar melalui bantuan untuk kegiatan pendidikan, ekonomi, kesehatan dan lingkungan, results of surveillance other authorities. Supervision of the Board of Commissioners are actively carried out through monitoring and evaluation of the follow-up of: 1. The policies outlined in the Business Plan in the form of visits and inspection to all Branches as monitoring and evaluation efforts and the implementation of the provisions of the bank’s operational policies. 2. The findings of both internal audit and external audit. 3. Implementation and ensure that corporate governance has been running and well socialized to all work unut bank. 4. Implementation and ensure that all commitments between banks with Bank Indonesia officials have been met. 5. Administrative examination banking operations with the aim of creating better risk management practices in all aspects of bank management lines, maintenance of bank health in accordance with the prudential principle that the criteria set by the bank supervisory authorities BI 6. Application of the prudential principle in credit expansion and optimize the handling of non-current loans settlement. 7. Enforce labor discipline at all levels of management. 8. Establish good communication with all parties, including Bank Indonesia to ask for opinions and clarification of all findings and actionable direction for improvement. In carrying out its functions and duties, the Board is assisted by three 3 committees, namely the Audit Committee, Risk Management Committee and the Remuneration and Nomination Committee. Each committee has a working guideline is the reference implementation of the duties and responsibilities of each. Various efforts to build a culture that is in line with the vision, mission and values of the bank continued. Products and services offered are designed to meet the needs and expectations of customers and easily accessed by the public at large. In the field of corporate social responsibility CSR, Bank Aceh has participated in local community development programs through support for education, economic, Laporan Dewan Komisaris Board of Commissioners Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 41 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility bantuan untuk kegiatan social kemasyarakatan, seni budaya, olahraga dan keagamaan, serta bantuan penanggulangan bencana alam dan konflik sosial. Komposisi Dewan Komisaris Sampai dengan akhir tahun 2012, tidak terjadi perubahan komposisi Dewan Komisaris Bank Aceh dibandingkan komposisi tahun sebelumnya, yaitu berjumlah 5 lima orang, termasuk Komisaris Utama. Namun Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 4 Januari 2013 telah memutuskan untuk mengakhiri tugas 3 orang Komisaris Independen sehingga komposisi Dewan Komisaris yang definitif menjadi dua orang yaitu Komisaris Utama dan 1 orang Komisaris. Prospek Usaha Dewan Komisaris optimis bahwa Bank Aceh memiliki prospek usaha yang positif di tahun-tahun mendatang. Penyaluran kredit UMKM kepada berbagai sektor produktif, peningkatan dana pihak ketiga, khususnya yang berbasis biaya murah menjadi tantangan tersendiri bagi manajemen Bank Aceh dalam waktu ke depan melalui penambahan jaringan dan upaya pemasaran yang berkualitas. Pengelolaan risiko dan internal control di segenap lini usaha baik yang terkait dengan risiko keuangan maupun operasional perlu terus ditingkatkan. Dengan demikian maka langkah dan strategi yang diterapkan diharapkan dapat mendekatkan Bank Aceh mencapai tujuan sebagai regional champion di tahun 2014. Akhirnya, Saya atas nama Dewan Komisaris menyampaikan penghargaan sebesar-besarnya kepada para pemegang saham, Direksi, nasabah, karyawan, mitra usaha dan seluruh pemangku kepentingan atas kepercayaan dan dukungannya selama ini sehingga Bank Aceh mampu mencapai kinerja yang menggembirakan di tahun 2012 dan juga pada tahun-tahun mendatang. Billahitaufik Walhidayah Wassalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh. Banda Aceh, 30 April 2013 Banda Aceh, April 30th Atas Nama Dewan Komisaris On Behalf of the Board of Commissioners PT. BANK ACEH

T. SETIA BUDI

Komisaris Utama President Commissioner health and the environment, support for community social activities, arts and culture, sports and religion, as well as natural disaster relief and social conflict. Board of Commissioners Composition As of the end of 2012, there was no change of the Board of Commissioners Bank Aceh composition compared to the previous year composition, which consist of 5 five people, including the President Commissioner. But Extraordinary Shareholder SGM dated January 4, 2013 has decided to end the 3 Independent Commissioner so that the composition of the Board of Commissioners definitive become two persons namely 1 President Commissioner and Commissioner. Business Prospects Board of Commissioners is optimistic that Bank Aceh has a positive business outlook in the coming years. MSME credit disbursement to the various productive sectors, an increase in third-party funds, in particular the low-cost- based management is a challenge for the Bank Aceh within the next through the addition of network quality and marketing efforts. Risk management and internal control in all lines of business that are related to financial and operational risks need to be increased. Thus, measures and strategies implemented are expected to bring Bank Aceh achieve goals as a regional champion in 2014. Finally, on behalf of the Board I express my highest appreciation to our shareholders, Directors, customers, employees, business partners and all stakeholders for their trust and support during this so Bank Aceh were able to achieve an encouraging performance in 2012 and again in the coming years. Billahitaufik Walhidayah Wassalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 42 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Dari Kiri Ke Kanan - Left to Rigth T. Setia Budi | Islahuddin Profil Dewan Komisaris Board of Commissioners Profile Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 43 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Lahir ; Banda Aceh, tanggal 31 Oktober 1952, menjabat sebagai Komisaris PT. Bank Aceh sejak tanggal 11 Februari 2011. Pendidikan ; Sarjana Publisistik pada Fakultas Fisipol Universitas Gajah Mada, Yogyakrta. Pendidikan Informal antara lain ; mengikuti Pelatihan Tenaga Perencanaan 1980, Penataran P-4 Tipe A Angkatan XXI 1985, Design and Management of Rural Development 1985, Latihan Ketrampilan Perencanaan Pendidikan dan Kebudayaan 1987, Sepadya 1992, Penataran Kewaspadaan Nasional 1992, Kursus Manajemen Proyek Angkatan IV 1992, Diklat Pengenalan Studi Keuangan Daerah Bagi Pejabat Pengelola Keuangan Dati I dan II se Indonesia 1993, Urban Financial Management Trainning Program 1993 , Sespanas 1995, Management of Trainning II 1997, Diklat Orientasi Reformasi Kediklatann 1998, Diklat Teknik dan Manajemen Kebijakan Publik 1999, Securuty Civil 2006, dll. Pengalaman Kerja ; Pjs. Kasi Pendidikan Mental dan Spiritual dan Pemerintahan Bappeda D.I. Aceh 1983-1984, Kasi Pendidikan Mental dan Spiritual dan Pemerintah Bappeda D.I. Aceh 1984-1992, Sekretaris Bappeda D.I. Aceh 1992-1997, Kepala Diklatprop D.I. Aceh 1997-2001, Kepala Dinas Pendapatan Provinsi Aceh 2001-2002, Asisten Administrasi dan Umum Setda Provinsi Aceh 2002-2006, Kepala Badan Pengawasan Bawasda Provinsi Aceh 2006- 2008, Staf Ahli Gubernur Bidang Pemerintahan Setda Aceh 2008-2010, Sekda Provinsi Aceh 2010 sampai Sekarang. Born; Banda Aceh, October 31, 1952, Commissioner of Bank Aceh since February 11, 2011. Education; Journalism Publication Graduate, Faculty of Socials and Politics Studies, University of Gajah Mada. Other Informal Education; Training of Planning Officer 1980, Upgrading of P-4 Type A Batch XXI 1985, Design and Management of Rural Development 1985, Exercise on Skill of Education and Culture Planning 1987, Sepadya 1992, Upgrading of National Vigilance 1992, Course of Project Management Batch IV 1992, Education and Training Of Financial Studies Introduction for regency and sub-regency’s Executive Financial officer around Indonesia 1993, Urban Financial Management Trainning Program 1993, Sespanas 1995, Management of Trainning II 1997, Training of Orientation for Training centre Reformation 1998, Training of Technique and Management of Public Policies 1999, Securuty Civil 2006, etc. Career; Caretaker Head of Sub-Division on Education of Government, Mental and Spiritual at Board of Regional Development Planning of D.I. Aceh 1983-1984, Head of Sub-Division on Education of Government, Mental and Spiritual at Board of Regional Development Planning of D.I. Aceh 1984-1992, Secretary of Regional Development Planning Board of D.I. Aceh 1992- 1997, Chief of Education and Training Centre of D.I. Aceh 1997-2001, Head of Treasury Agency of D.I. Aceh 2001-2002, Assistant of Administration and General Affair at Secretariat of Aceh Province 2002-2006, Chairman of Regional Supervisory Board of Aceh 2006-2008, Advisor of Aceh Governor on Government Affair at Secretariat of Aceh 2008-2010, Secretary of Province of Aceh 2010 up to present.

T. Setia Budi Komisaris Utama –

President Commissioner Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 44 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Lahir ; Lhokseumawe, tanggal 14 Juli 1961, menjabat sebagai Komisaris PT. Bank Aceh sejak 11 Februari 2011 hingga saat ini. Pendidikan ; Doctor of Philosophy, school of ManagementAccounting, University Sains Malaysia, Penang, Malaysia. Pendidikan Informal antara lain, Workshop Desentralisasi Fiskal, Jakarta 2000, Program Pelatihan Desentralisasi Fiskal, Atlanta, Georgia, USA 2000, Training of Trainers Program Manajemen Pengeluaran Publik, Tokyo Japan 2000, workshop Kebijakan Pembangunan Ekonomi Daerah dalam Era Desentralisasi, Medan 2002, Training of Trainers Diklat Fungsional Penjenjangan Perencana, Jakarta 2004, Kursus Pembangunan Ekonomi Daerah di Negara-negara Asia, Chiang Mai Thailand 2007, Kursus Peranan Pelaku Ekonomi dalam mencegah Konflik dan Membangun Perdamaian, Sando, Swedia 2007, Penelitian Kurikulum Perguruan Tinggi, Kentucky USA 2009, worksho Anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Dewan Pengawas Bank Syariah, Jakarta 2010, Woorkshop Lintas Negara Evaluasi Dampak Pembangunan di Negara – negara yang Rentan, Dubai, UAE 2010. Pengalaman Kerja ; ; Dosen Tetap, Fakultas Ekonomi Universitas Syiah Kuala Banda Aceh 1987-sekarang, Penasehat Gubernur 2002-2006, Pembantu Dekan Bidang Akademik, Unsyiah 2005-2006, anggota University Task Force for Aceh Reconstruction 2005-2007, Pendiri dan Anggota Aceh Recovery Forum 2005-sekarang, Anggota Tim advokasi RUU-PA 2006, Ketua Badan Pengawas Yayasan Leuser International 2006-sekarang, anggota Dewan Pembina Baitul Maal Aceh 2007-2009, staff khusus Deputi Pengawasan, BRR 2008, Ketua Umum Ikatan Akuntan Indonesia, Aceh 2010-2013, Anggota Dewan Pengawas Syariah Bank Aceh 2009-2010. Born; Lhokseumawe, July 14, 1961, Commissioner of Bank Aceh since February 11, 2011 up to present. Education; Doctor of Philosophy, School of ManagementAccounting, Universiti Sains Malaysia, Penang, Malaysia. Other Informal Education; Workshop on Fiscal Decentralization, Jakarta 2000, Fiscal Decentralization Training Program, Atlanta, Georgia, USA 2000, Training of Trainers Program on Public Expenditure Management, Tokyo Japan 2000, workshop on Policies for Regional Economic Development in the Decentralization Era, Medan 2002, Training of Trainers, Education and Training of functional on Planner Hierarchy, Jakarta 2004, Course of Local Economic Development in Asia, Chiang Mai Thailand 2007, Course of the Role of Economic Actors in Conflict Prevention and Peace Building, Sando, Sweden 2007, Research in Higher Education and Curricullum, Kentucky USA 2009, Workshop for Members of Board of Commissioners, Board of Directors and Syaria Sepervisory Board of Islamic Bank, Jakarta 2010, Cross Country Woorkshop on Development Impact Evaluation in Fragile State, Dubai, UAE 2010. Career; Permanent Lecturer at Faculty of Economics, University of Syiah Kuala, Banda Aceh 1987 up to present, Advisor of Governor of Aceh 2002-2006, Vice Dean in Academic Department, Unsyiah 2005-2006, Member of University Task Force for Aceh Reconstruction 2005-2007, Founder and Member of Aceh Recovery Forum 2005-up to present, Member of Advocacy Team for RUU-PA 2006, Chairman of Supervisory Board of Leuser International Foundation 2006-up to present, Member of Advisory Board of Aceh Baitul Maal 2007-2009, Special Staff on Supervision Deputy, BRR 2008, Chief of Indonesian Accountants Association, Aceh 2010-2013, Board of Syaria Supervisory, Bank Aceh Syariah 2009-2010. Islahuddin Komisaris – Commissioner Profil Dewan Komisaris Board of Commissioners Profile Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 45 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Laporan Direksi Report from The Board of Directors 46 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan Yang Kami Hormati, Assalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh; Pertama-tama marilah kita memanjatkan puji dan syukur kehadhirat Allah SWT, karena berkat qudrah dan iradah- Nya kita semua telah berhasil melewati tahun 2012 dengan selamat dan pencapaian kinerja yang relatif masih terpelihara dengan baik. Sholawat dan salam semoga selalu tercurah kepada junjungan alam, seorang tauladan di segala bidang Rasulullah Muhammad SAW, keluarga dan sahabat beliau, serta kepada pengikut-pengikutnya yang senantiasa menyertai beliau dalam kebajikan. Merupakan kebahagiaan dan kehormatan bagi kami atas nama Direksi PT. Bank Aceh pada kesempatan ini menghantarkan buku Laporan Tahunan atas kinerja keuangan untuk tahun buku yang berakhir pada 31 Desember 2012. Buku Laporan Tahunan ini diterbitkan sebagai media informatif kepada berbagai pihak agar dapat memahami pokok-pokok kinerja bisnis perbankan pada PT. Bank Aceh dalam rangka transparansi kondisi keuangan kepada Pemegang Saham dan Pemangku Kepentingan bank sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia No. 1414PBI2012 tanggal 18 Oktober 2012 yang merupakan salah satu aspek penting dari prinsip pokok pelaksanaan Good Corporate Governance GCG. Tahun 2012, merupakan tahun yang istimewa dan penuh dinamika bagi Bank Aceh, satu tahun lagi Bank Aceh akan Dear Respected Shareholders and Stakeholders, Assalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh; First and foremost, let us praise and thanks to the almighty Allah SWT, because of His blessing and presence we relatively succeeded to pass 2012 with happiness and achieving managed work. Invication and greeting to a role model in every aspect, our prophet Muhammad SAW, his family and friends, also to his companion who always follow him in goodness. It is both a privilege and pleasure for me, on behalf of the Board of Directors of PT. Bank Aceh to present annual report of financial performance the year ended at December 31, 2012. This annual report is published as information instrument for various parties in order to know the keys performance and banking business practice conducted by PT. Bank Aceh. This report also purposed as transparency of financial condition to stakeholders inline with Indonesia Banking Order No. 1414PBI2012 dated, October 18, 2012, which is one of the most important aspect in executing Good Corporate Governance principles. The year 2012 was an exceptional and full of dynamic year for Bank Aceh which one year forward will also attained Kondusifnya perekonomian nasional secara makro, yang mendorong pertumbuhan kinerja perbankan secara nasional, memberikan pijakan dasar yang baik bagi Bank Aceh untuk mendorong pencapaian peningkatan kinerja di tahun 2012. Pertumbuhan laba sebelum pajak tahun 2012 meningkat 35,59 dibandingkan dengan tahun 2011. The conducive macro economy nationally, which encourages the growth performance of the national banking system, providing a good basic foundation for the Bank Aceh to encourage the achievement of improved performance in 2012. Growth in earning before tax in 2012 increased 35.59 compared with the year 2011. Laporan Direksi Report from The Board of Directors Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 47 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility genap berusia 40 tahun. Sebuah usia yang menandakan kematangan, dalam berperan di kancah industri perbankan daerah dalam memberikan jasa dan layanan perbankan terbaik kepada masyarakat. Pada tahun 2012, juga menjadi milestone bagi Bank Aceh dengan tekad yang tegas untuk melakukan transformasi strategis membangun dan memperkuat fondasi pertumbuhan bisnis bank, ditandai dengan peningkatan kinerja yang baik pada tahun 2012 dan perbaikan beberapa aspek penting. Kondisi Makro Ekonomi dan Perbankan Nasional Tahun 2012 Pertumbuhan perekonomian Indonesia masih tumbuh dengan baik pada tahun 2012. Meskipun pertumbuhannya sedikit lebih rendah dari tahun sebelumnya dan dibawah kisaran target dalam APBN- 2012, namun terlepas dari hal itu, pencapaian tersebut patut diapresiasi mengingat faktor-faktor eksternal yag dihadapi sangat dinamis pada tahun 2012 sebagai efek lanjutan dari belum pulihnya kondisi ekonomi Negara- negara maju dunia yang disebabkan oleh krisis global yang terjadi di Amerika Serikat AS dan Eropa serta fluktuasi harga komoditas global. Tingkat inflasi yang hanya sebesar 4.30 pada tahun 2012 diikuti dengan tingkat pertumbuhan produk domestik bruto sebesar 6,23 persen di tahun 2012 merupakan pencapaian yang menggembirakan bagi kondisi ekonomi makro Indonesia. Pertumbuhan yang positif tersebut ditopang oleh pertumbuhan investasi, ekspor, dan konsumsi masyarakat. Selain itu, dari sisi produksi, pertumbuhan ekonomi juga digerakkan oleh sektor industri pengolahan; sektor pertanian; dan sektor pengangkutan dan komunikasi. Namun demikian perlambatan lebih lanjut pertumbuhan ekonomi di beberapa Negara di Eropa dan Amerika Serikat pada tahun 2012 ini sepertinya memberikan sedikit desakan terhadap perkembangan perekonomian Indonesia. Indonesia memiliki ekonomi domestik yang sangat potensial terutama dari segi permintaan agregat, pasar yang sangat luas dengan jumlah penduduk lebih dari 240 juta jiwa serta daya beli yang semakin meningkat dengan pendapatan perkapita tahun 2012 mencapai Rp.33,3 juta atau USD 3.562,6. Selain itu Faktor demografi Indonesia sangat mendukung pertumbuhan penyaluran kredit berbagai sektor karena didominasi oleh penduduk usia produktif sekitar 60, peluang-peluang tersebut year of 40. A remarkable age which indicates maturity regarding Bank Aceh’s role on the national banking industry in providing excellence banking products and services to the society. Year of 2012 also becomes a signature milestone for Bank Aceh in committing its firm to perform strategic transformation to build and strengthen fundamental growth of it’s business, this indicated by sufficient performance enhancement in 2012 and other improvement in some aspects. Macro-Economic and Banking Condition in 2012 Indonesian economic grew positively by the end of 2012. Despite this growth shown slightly lower than previous year and range target on APBN-2012, the achievement shall be appraised considering the regression of dynamic external factors and ripple effect of world economy condition and developing countries crises such as United States and Europe as well as the fluctuation of global commodities prices. The inflation rate was record at 4.30 in 2012 with Gross Domestic Product growth rate at around of 6.23 in 2012 was a positive accomplishment. The positive achievement was also supported by investment growth, export and consumption during the year. Thus, from the production aspect, economic growth driven by manufacturing, agriculture as well as transporation and communication industries. Meanwhile the economic slowdown of several countries in Europe and United States in 2012 seemed inflicting a little obstacles for Indonesian economy growth. Indonesia possesses an adequate domestic economy especially in aggregate demands side, wide and expand market with more than 240 million citizen with increasing buying power indicated by income per capita at Rp.33.3 millions or 3,562.6 USD. Indonesia demography factor support various loans rapid growth due to domination of productive age at around 60, this opportunity was properly analyzed by the banking sector. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 48 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company sangat dicermati oleh sektor perbankan dan menjadi pasar potensial tersendiri bagi industry perbankan. Disamping hal tersebut, industri perbankan nasional juga melihat adanya potensi yang masih sangat luas di sektor mikro dengan banyaknya usaha mikro yang masih belum mendapatkan akses layanan perbankan. Ekonomi domestik yang cukup kuat dengan masifnya pembangunan infrastruktur dan sarana juga membuat Indonesia memiliki daya tahan tersendiri dalam perekonomiannya. Hal ini tentu berpengaruh signifikan terhadap perkembangan industri perbankan Indonesia tahun 2012. Dari sisi likuiditas, perbankan nasional berada pada level yang cukup baik ditunjukkan dengan Loan to Deposit Ratio LDR yang terus meningkat. Pada tahun 2012 ini, LDR perbankan nasional berada pada kisaran 84 yang ditopang oleh pertumbuhan kredit perbankan nasional yang secara rata-rata tumbuh sebesar 23,1 dengan pertumbuhan Dana Pihak Ketiga DPK Bank Umum mengalami pertumbuhan sebesar 15,59. Dari sisi permodalan, rasio kecukupan modal CAR untuk rata- rata perbankan nasional tercatat sebesar 17,4 pada tahun 2012. Kondisi Pertumbuhan Ekonomi Daerah dan Perbankan Aceh Tahun 2012 Pada level daerah, pertumbuhan ekonomi Aceh tahun 2012 tercatat sebesar 5,18, sedikit mengalami perlambatan dibandingkan triwulan sebelumnya dan masih lebih rendah dibanding pertumbuhan ekonomi nasional yang tercatat sebesar 6,23. Pertumbuhan positif terjadi di seluruh sektor ekonomi terkecuali sektor Pertambangan dan penggalian. Sementara itu, sektor- sektor ekonomi dominan mengalami perlambatan untuk sektor Pertanian, sektor Pertambangan dan penggalian, sektor Industri Pengolahan dan sektor Pengangkutan dan komunikasi. Selain itu peningkatan pertumbuhan konsumsi rumah tangga dan konsumsi pemerintah juga ikut mendorong pertumbuhan ekonomi Aceh pada tahun 2012. Sementara itu laju Inflasi Aceh masih berada pada tren penurunan, laju inflasi Aceh akhir tahun tercatat 0,22 dan jauh lebih rendah dibandingkan inflasi nasional yang sebesar 4,3. Sementara itu dari sisi perbankan, kinerja perbankan Bank Moreover, banking industry also captured other potential in the availability of vast micro sectors which have not gain access to banking facilities. Reliable domestic economy was indicated with massive infrastructure development led Indonesia to possess durability compared with other countries. This was also significantly affected Indonesian banking development which indicates improving performances. From the liquidity aspect, national banking were at adequate level indicated by Loan to Deposit Ratio LDR enhancement. In 2012, national banking LDR reached around 84 supported with national banking loans growth average at 23.1 and Third Party Funds Deposit growth of Commercial Banks at 15.59. From capital aspect, national banking average Capital Adequacy Ratio CAR recorded amounting to 17.4 in 2012 Conditions of Aceh Economic Growth and Banking in 2012 At the regional level, Aceh economic growth in 2012 stood at 5.18, slightly slowed compared to the previous quarter and lower than the national economic growth which stood at 6.23. Positive growth occurred in all economic sectors except mining and quarrying sector. Meanwhile, the dominant economic sectors slowed for Agriculture, Mining and quarrying, Manufacturing sector and transport and communications sectors. The increasing of household and government consumption also contributed to the economy’s growth in 2012. While the rate of inflation in Aceh still in a downward trend, inflation rate in Aceh was recorded at 0.22 and this much lower than the national inflation rate of 4.3. Meanwhile, in terms of banking, banking performance Laporan Direksi Report from The Board of Directors Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 49 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Umum Bank Perkreditan Rakyat di Aceh tahun 2012 secara umum menunjukkan perkembangan yang baik, tercermin dari peningkatan total aset Bank Umum dan BPR yang tumbuh sebesar 15,6 atau mencapai Rp35,6 triliun ditopang oleh kinerja perbankan konvensional dengan total aset tumbuh 13,2, pertumbuhan DPK mencapai 8,5 dan pertumbuhan penyaluran kredit sebesar 10,9. Sementara itu, Bank Umum Syariah masih mampu mencapai pertumbuhan aset sebesar 36. Kinerja yang cukup baik juga diperlihatkan oleh Bank Perkreditan Rakyat baik konvensional maupun syariah yang mencapai pertumbuhan aset hingga 11,8 didorong oleh pertumbuhan DPK sebesar 14,8 dan Penyaluran Kredit sebesar 10,5. Peningkatan Kinerja Bank Aceh Kondusifnya perekonomian nasional secara makro, yang mendorong pertumbuhan kinerja perbankan secara nasional, memberikan pijakan dasar yang baik bagi Bank Aceh untuk mendorong pencapaian peningkatan kinerja di tahun 2012. Pertumbuhan laba sebelum pajak tahun 2012 meningkat 35,59 dibandingkan dengan tahun 2011. Selain itu Bank Aceh berhasil meningkatkan perolehan dana pihak ketiga yang tumbuh 6,06 di tahun 2012 dengan komposisi dana masyarakat non pemerintah yang lebih besar. Peningkatan komposisi terbesarnya pada sumber dana murah, khususnya pada tabungan dan giro. Tingkat pertumbuhan dana pihak ketiga Bank Aceh, masih berada dibawah pertumbuhan dana pihak ketiga perbankan nasional yang berada dikisaran 15,59 hal ini dapat dimaklumi mengingat pertumbuhan dana perbankan daerah juga masih di bawah pertumbuhan nasional. Sementara itu dalam hal penyaluran kredit dan pembiayaan meningkat 4,28 yang juga masih berada di bawah rata-rata pertumbuhan perbankan Indonesia yang berada dikisaran 23.1. Lambatnya pertumbuhan ekspansi kredit ini utamanya disebabkan karena rendahnya laju pertumbuhan dana di daerah meskipun LDR Bank Aceh telah mencapai hampir 90. Pertumbuhan kredit didorong oleh segmen usaha perbankan ritel, mikro, consumer dan komersil sejalan dengan strategi prioritas pertumbuhan kredit Bank Aceh yang memfokuskan pada pengembangan bisnis perbankan ritel dan UKM. Perbaikan kualitas aset tercermin dari penurunan NPL gross dari sebesar 3,69 menjadi 3,30 dengan NPL Nett terjaga pada kisaran 1,5. Rasio-rasio keuangan Commercial Bank Rural Bank in Aceh in 2012 generally showed good progress, reflected in the increase in total assets of the commercial banks and rural banks grew by 15.6 to reach Rp35.6 trillion sustained by the performance of conventional banks with total assets grew 13.2, reaching 8.5 growth in deposits and loan portfolio growth of 10.9. Meanwhile, the Islamic Banks are still able to achieve asset growth of 36. A good performance is also shown by the Rural Bank both conventional and Islamic asset growth up to 11.8 driven by deposit growth of 14.8 and 10.5 Loans. Bank Aceh Performance Enhancement The conducive national macro-economy, which encourage national banking performance enhancement, have provides the needed basic foundation for Bank Aceh to stimulate performance escalation in 2012. The growth rate of provit before tax in 2012 reached 35.59 compared to 2011. Meanwhile, Bank Aceh managed to increased Third Party Funds Deposit with a growth rate at 6.06 in 2012 with bigger composition composition of society’s fund non government fund. The largest composisition escalation was on a low-cost source funds, especially for savings and demand deposit. Bank Aceh’s third party fund growth level was still lower than the national banking third party funds growth rate at around 15,59 this maybe noted because the growth of deposits in regional banking was also lower than national’s growth. Loans and financing disbursement increased of 4.28 which also lower than the average of Indonesian banking growth rate at 23.1. The slow growth of credit expansion was mainly due to the low growth rate of funds in the area although LDR Bank Aceh has reached nearly 90. The growth of loans was supported by the improvement of retail segments, micro, consumer, and commercial setor. The performance recorded were align with Bank Aceh’s loans growth strategy focusing on retail banking development and UKM. Asset quality improvement reflected from NPL gross decrease from 3.69 to 3.30 with NPL Nett maintained at around 1.5. Other financial ratios were also indicated Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 50 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company lainnya juga menunjukan performa yang baik adalah peningkatan rasio ROA yang tumbuh dari 2,91 ditahun 2011 menjadi 3,66 ditahun 2012, dan rasio ROE yang tumbuh dari 18,94 di tahun 2011 menjadi 23,31 ditahun 2012 serta rasio LDR masih terpelihara 89,89 pada tahun 2012. Peningkatan performa tersebut juga didukung program efisiensi yang tepat guna dan tepat sasaran yang dapat memaksimalkan efisiensi rasio BOPO pada akhir tahun 2012 menjadi 71,51 dari sebelumnya 77,36 ditahun 2011. Pertumbuhan yang positif di semua segmen bisnis utama dan terjaganya rasio keuangan Bank Aceh pada batas yang memadai yang menunjukkan bahwa fokus Bank Aceh sejalan dengan rencana dan strategi bisnis yang telah ditetapkan. Meskipun tingkat pertumbuhan dirasakan kurang menjanjikan dan masih tertinggal dibanding pertumbuhan industri perbankan nasional, namun kinerja yang dicapai tahun 2012 sesuai dengan perkembangan industri perbankan di daerah yang juga relatif masih lebih rendah dari nasional. Di sisi lain Bank Aceh tahun 2012 masih mampu mempertahankan dominasinya dalam penguasaan pangsa pasar di daerah. Sejalan dengan peningkatan positif kinerja pada aspek keuangan, disepanjang tahun 2012, Bank Aceh khususnya Unit Usaha Syariah juga berhasil mendapatkan penghargaan sebagai the most efficient syariah unit, dan the most efficient syaria unit kategori BPD masing- masing peringkat ketiga. Tantangan dan Strategi Bank Aceh Pertumbuhan ekonomi Aceh yang relatif lebih kecil dibanding nasional diikuti dengan pertumbuhan asset perbankan Aceh yang juga lebih kecil dari nasional merupakan tantangan tersendiri tidak hanya bagi Bank Aceh tapi juga bagi pemerintah setempat dan regulator bidang perbankan, ke depan diperlukan strategi-strategi yang tidak hanya defensif tapi juga lebih offensif dalam meningkatkan volume perbankan dan ekonomi Aceh secara umum, dibutuhkan injeksi ekonomi yang cukup bagi pertumbuhan ekonomi Aceh dan perbankan Aceh secara khusus melalui perangkat kebijakan yang mempermudah modal masuk capital inflow. Di sisi lain dalam konteks kegiatan ekonomi, Aceh pasca otonomi khusus dipandang sebagai salah satu daerah yang potensial oleh bank-bank nasional dan saat ini gencar melakukan pembukaan jaringan kantornya di excellence performance on ROA ratio growth from 2.91 in 2011 to 3.66 in 2012, and ROE ratio from 18.94 in 2011 to 23.31 in 2012 as well as LDR ratio maintained at 89.89 in 2012. The performance enhancement was also supported by appropriate and proper efficiency program which enabled the maximalization of BOPO rate at the end of 2012 into 71.51 compared to 77.36 in 2011. Possitive performance growth in all of primary business and Bank Aceh’s financial ratio maintained at appropriate manner indicating that Bank Aceh’s focus were align with predetermined business plan and strategy. Although the rate of growth was underexpectation and still lags behind the national banking industry, but the achievement in 2012 was inline with the condition of the regional banking industry which also relatively lower than the national growth. In accordance with performance enhancement in financial aspect, during 2012, Bank Aceh especially it’s Syaria Business Unit was succesfully obtained the most efficient syaria unit, and the most efficient syaria unit BPD Category, each category at 3rd rank. Bank Aceh’s Challenge and Strategies Aceh’s economic growth was relatively lower compared to national growth followed by the growth of banking assets in Aceh which is also lower than the national is a challenge not only for banks but also for the Aceh local government and the banking regulator, in the future Aceh need the strategies that not only defensive but also more offensive in order to engine the volume of banking business in Aceh and the economic at large, it takes a considerable economic injection for economic growth and banking in Aceh, particularly through strategic policies that facilitate the entry of capital capital inflow to Aceh. On the other hand in the context of economic activity, Aceh after determined as special autonomy region is seen as a potential region by national banks which is now Laporan Direksi Report from The Board of Directors Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 51 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility wilayah Aceh, hal ini tidak dapat dielak dan sebagai bank daerah, Bank Aceh harus menghadapi persaingan yang semakin ketat di daerahnya sendiri dengan bank nasional milik pemerintah maupun swasta yang memiliki perangkat operasional yang relatif baik. Bank Aceh pun juga harus bersaing dengan lembaga-lembaga keuangan non bank lainnya yang sudah memasuki pangsa pasar di Aceh. Bank Aceh memandang persaingan tersebut sebagai suatu tantangan dengan terus tumbuh ditengah persaingan pasar yang ketat. Hal ini mendorong Bank Aceh melakukan re-orientasi fokus usaha, menjadi lebih terbuka dengan terus melakukan upaya untuk menangkap peluang pasar dan ekonomi yang lebih luas pada segmen-segmen yang terfokus, untuk dapat meningkatkan daya saing dengan menyikapi kondisi pasar secara jeli dan memilih pasar yang dapat dimasuki. Beberapa segmen usaha yang dieksplorasi Bank Aceh diantaranya ritel, UMKM, konsumer, komersial, treasuri dan produk perbankan berbasis teknologi. Bank Aceh juga menyediakan layanan perbankan syariah kepada masyarakat yang membutuhkan layanan syariah. Prospek Bisnis Bank Aceh Dalam upaya menjaga pertumbuhan kinerja Bank Aceh yang baik dan sehat, Bank Aceh melakukan berbagai langkah-langkah untuk penguatan struktur permodalan dan sumber pendanaan Bank Aceh, diantaranya melalui peningkatan penyertaan Modal para Pemegang Saham dan penerbitan medium term notes dan obligasi untuk menunjang pertumbuhan kredit yang stabil dan berkelanjutan. Pada tahun 2012 komposisi portofolio kredit Bank Aceh masih berada pada kisaran 90 konsumtif dan 10 produktif. Ke depan menjadi fokus utama manajemen bank untuk mengelola komposisi kredit yang lebih proporsional. Segmen kredit konsumtif akan dijadikan sebagai engine of profit stability, sementara segmen produktif yang terdiri dari sektor UMKM, syariah maupun komersial dan korporasi akan dijadikan sebagai engine of growth. Diharapkan dengan komposisi yang di kelola dengan cermat dan mengedepankan prinsip kehati- hatian, Bank Aceh yakin dan optimis pertumbuhan dan kualitas kredit akan senantiasa terjaga dengan baik. Peningkatan fungsi intermediasi perbankan melalui penyaluran kredit dan pembiayaan bukan hanya menjadi those banks aggressively expand its office network in Aceh, this can not be averted as a regional bank, Bank Aceh have to face several tighter competitions with national bank State or private owned with appropriate operational infrastructure in it’s own region. Moreover Bank Aceh also has to compete with other non bank financial institution which have entered Aceh market share. Bank Aceh perceives the competition as part of challenge by continuously growing in the middle of tight market competition. This also stimulates Bank Aceh to implement business focus re-orientation,to be more open by capturing wider market and economic opportunity consistently in more specific areas, to improve competitiveness by thoroughly facing market condition and determined precise market. Several business segment explored by Bank Aceh such as retail, UMKM, consumer, commercial, treasury and technology- based banking products. Bank Aceh also provides Syaria banking service to the society who require Syaria service. Bank Aceh’s Business Prospects In order to maintain Bank Aceh sound and proper performance growth, Bank Aceh executed several steps in strengthening its capital structure and funding, such as increasing paid up capital from shareholders and issuance medium term notes and obligation in the future to support stable and continuity growth of granted loans. In the year of 2012, Bank Aceh loan’s portfolio consists of 90 consumer and 10 productive. In the future the main focus of management of bank is to manage more proportional composition of loans. Consumer segment will be positioned as engine of profit stability and the productive segment which consists of SMe, Syaria or Commercial and Corporation sectors will be positioned as engine of growth. With well-managed composition and emphasizing prudent principles, Bank Aceh confident and optimistic that further loans enhancement and quality will be adequately maintained. The enhancement of banking intermediary function throughout loans and financing disbursement was not onlythe only business focus for Bank Aceh. The development and Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 52 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company satu-satunya fokus usaha Bank Aceh. Pengembangan dan evaluasi dari kinerja setiap produk yang dilaksanakan bersamaan dengan penataan jaringan pemasaran produk Bank Aceh diharapkan dapat menjadikan produk Bank Aceh lebih efektif dan efisien untuk memberikan kontribusi pada pertumbuhan kinerja keuangan Bank Aceh. Selain menguatkan aspek struktur permodalan, Bank Aceh juga memperluas jangkauan pemasaran dari produk dan layanan Bank Aceh melalui perluasan jaringan kantor. Pada tahun 2012, Bank Aceh telah memiliki 108 jaringan kantor. Bank Aceh tetap fokus mengintensifkan pangsa pasar di Aceh dengan memperluas kantor layanan hingga menjangkau masyarakat lebih luas, pada tahun 2013 dan tahun-tahun berikutnya Bank Aceh akan membuka sejumlah jaringan kantor dan ATM tidak hanya dalam wilayah Aceh tetapi juga di daerah medan dan Jakarta. Secara keseluruhan sejumlah program strategis Bank Aceh yang dilaksanakan di tahun 2012 diarahkan untuk memberikan Bank Aceh sejumlah keunggulan kompetitif dan posisi daya saing yang lebih baik dan diharapkan dapat meningkatkan kepercayaan masyarakat melalui peningkatan market share Bank Aceh di industri perbankan secara regional. Semua program strategis tersebut juga akan didukung dengan peningkatan kompetensi sumber daya manusia secara terintegrasi, memperbaiki tingkat efisiensi rasio, mengupayakan perbaikan kualitas layanan, penguatan manajemen risiko, kontrol internal dan implementasi GCG. Tata Kelola Perusahaan dan Budaya Kerja Upaya untuk merealisasikan sejumlah target-target yang diemban untuk meningkatkan pertumbuhan kinerja, senantiasa diselaraskan dengan praktik tata kelola perusahaan yang baik di seluruh jenjang organisasi dan setiap aktivitas Bank Aceh. Pentingnya konsistensi implementasi tata kelola perusahaan sebagai budaya akan mendorong tingkat kepercayaan seluruh pemangku kepentingan, dan memberikan kontribusi pada keberhasilan dan peningkatan kinerja. Hal ini dilakukan dengan senantiasa memperhatikan aspek kepatuhan terhadap seluruh aturan dan kebijakan yang berlaku, dengan selalu memperhatikan prinsip-prinsip prudential banking dan sistem manajemen risiko yang terpadu pada proses bisnis. Penerapan tata kelola performance evaluation from every products conducted simultaneously with the restructuration of Bank Aceh’s marketing network aimed to create more efficient and effective products to contribute on Bank Aceh’s financial performance growth. In addition to strengthening capital structure, Bank Aceh also expanded its products and services marketing reach throughout operational office network expansion. In 2012, Bank Aceh owned 108 service offices. Bank Aceh committed to intensify its network expanding to cover wider society. In the year 2013 and the years forward Bank Aceh will expand network offices and ATM not only in Aceh region but also in Medan and Jakarta to capture wider market. In general. several Bank Aceh strategic programs implemented in 2012 had contributed competitive predominances and advantage of Bank Aceh and it is expected to escalate society’s trust through enhancement of Bank Aceh’s market share compared to regional banking industry. All those strategic programs are also supported by integrated Human Resources competence development, improving efficiency ratio level, executing service quality improvement, risk management enhancement, internal control and GCG implementation. Good Corporate Governance and Corporate Culture The effort to realize Bank Aceh’s target in increasing performance are in accordance with proper Good Corporate Governance practice in every organizational level and activities of Bank Aceh. The importance of consistence good corporate governance implementation as a culture will support trust level from all stakeholders and providing contribution to performance achievement and growth. These efforts were performed with highly consideration of the compliance aspects reffered to the applicable laws and regulations, emphasized prudent banking principles and integrated risk management system in the business process. Good Corporate Governance implementation is also practiced by all of Laporan Direksi Report from The Board of Directors Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 53 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility perusahaan juga diterapkan oleh setiap karyawan Bank Aceh yang diterjemahkan dalam budaya kerja Bank Aceh yang akan terus ditumbuhkembangkan. Bank Aceh ingin memastikan seluruh pelayanan dan proses bisnis dilakukan dengan penuh integritas. Keterbukaan informasi juga menjadi salah satu program implementasi tata kelola perusahaan yang baik di Bank Aceh, dimana Bank Aceh memiliki berbagai media komunikasi kepada seluruh pemangku kepentingan lainnya untuk menyajikan berbagai informasi dan pelaporan-pelaporan yang diwajibkan secara akurat, tepat dan transparan kepada seluruh pemangku kepentingan. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Sejalan dengan pencapaian kinerja Bank Aceh, keuangan dan non-keuangan, Bank Aceh percaya bahwa prestasi kinerja Bank Aceh dapat tercapai berkat adanya dukungan dari seluruh pemangku kepentingan. Sebagai bank milik pemerintah daerah, kontribusi Bank Aceh seyogyanya dapat memberikan dampak pada pembangunan ekonomi Aceh dan memberikan sumbangsih terhadap pemberdayaan masyarakat Aceh, pada khususnya. Itikad tersebut, telah diemban Bank Aceh melalui peningkatan Pendapatan Asli Daerah PAD terbesar dari BUMD Aceh secara berkelanjutan dengan dividen Rp116,24 Miliar kepada Pemerintah Provinsi Aceh dan PemkabPemkot se-Aceh di tahun 2011 dan diperkirakan Rp156,45 miliar di tahun 2012. Program CSR yang dilaksanakan menyentuh langsung kepada masyarakat, menekankan pada pentingnya tepat sasaran, tepat manfaat dan tepat penyaluran pada bidang-bidang bidang pendidikan, bidang sosial kemasyarakatan, kebudayaan dan kesenian, dan lingkungan hidup. Sumber Daya Manusia Bank Aceh memandang sangat penting peranan Sumber Daya Manusia dalam pencapaian pertumbuhan kinerja. Peningkatan kualitas Sumber Daya Manusia menjadi aspek strategis untuk meningkatkan daya saing. Pengelolaan Sumber Daya Manusia dengan menggunakan pendekatan human capital development dipersiapkan untuk meningkatkan pertumbuhan dan mengakomodir perkembangan bisnis yang kian meningkat setiap tahunnya. Bank Aceh’s employee which is translated into Bank Aceh corporate culture and code of conduct, Bank Aceh aims to ensure that all service and business process performed with integrity. Information disclosure is also one of good corporate governance implementation programs at Bank Aceh, where Bank Aceh established several communication media to other stakeholders in order to deliver related information and obligated report in an accurate, precise and transparent manner to all stakeholders. Corporate Social Responsibility Align with Bank Aceh’s financial and non-financial performance achievement, Bank Aceh believes that every Bank Aceh’s performance accomplishment is realized through the support from all stakeholders. A Bank Aceh’s contribution shall provide positive impact for Aceh economic development and contribution for Aceh society empowerment. That strong will has been implemented by Bank Aceh by contributing the largest Local Revenue from other Aceh Regional-Owned Enterprise’s in an sustainable manner, with value of dividend amounting to Rp116.24 billion for Provincial Government, regency and municipality of Aceh in 2011, and proximately will be distributed Rp156.45 billion in 2012. The implemented CSR programs which directly touched the community focused on the accuracy, efficiency and precise distribution to several aspects on education, social community, art and culture as well as environment. Human Resources Bank Aceh perceives significant role of Human Resources in achieving performance enhancement. The Human Resources Development becomes strategic aspect to improve competitive advantages. Human Resources management through human capital development approach was prepared to enhance growth and accommodate increasing business development every year. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 54 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Pengembangan Sumber Daya Manusia dilakukan secara menyeluruh dengan menyentuh semua aspek, baik proses seleksi karyawan, penilaian kinerja, remunerasi dan nominasi karyawan, pelatihan dan pendidikan, pola pengembangan karir pegawai serta dukungan fasilitas pelatihan. Berdasarkan arah kebijakan strategi pengembangan SDM, Bank Aceh menggunakan aspek pengukuran kinerja, baik kuantitaif maupun kualitatif untuk memberikan benefit dan peluang kepada para karyawan untuk terus berkembang. Dengan demikian, diharapkan karyawan Bank Aceh dapat memberikan kontribusi terbaik dan memiliki orientasi pencapaian prestasi tertinggi untuk kemajuan Bank Aceh dan pelayanan terbaik kepada seluruh nasabah. Perubahan Komposisi Direksi Bank Aceh memegang teguh ketentuan dan prosedur perbankan, serta menjunjung tinggi prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang Baik yang mencakup transparansi, akuntabilitas, tanggung jawab, kemandirian dan kewajaran, serta terus menggiatkan peran pengurus dalam pengambilan keputusan penting di Bank Aceh. Sejalan dengan dilaksanakan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa RUPSLB pada tanggal 11 Januari 2013 diputuskan perubahan komposisi Direksi, yaitu diberhentikannya dengan hormat beberapa Direksi dan diangkatnya Sdr. Zikri Abdul Gani sebagai Pejabat Sementara Direktur Kepatuhan dan Sumber Daya Manusia Bank. Dengan demikian komposisi Direksi bank yang definitif tinggal dua orang yaitu sdr. Busra Abdullah dan Haizir Sulaiman. Apresiasi dan Penghargaan Bank Aceh mengalami berbagai perubahan dengan capaian kinerja yang terus meningkat setiap tahunnya dan telah berada pada arah yang tepat untuk menjadi Bank Regional Champion 2014 dan Bank Daerah Kebanggaan Nasional 2017 sehingga dapat meningkatkan kepercayaan masyarakat. Dalam kesempatan ini, Bank Aceh ingin menyampaikan penghargaan dan terima kasih kepada pemerintah, regulator, tokoh masyarakat, pemegang saham, nasabah, mitra usaha serta seluruh karyawan dan keluarga besar Bank Aceh atas seluruh dukungan dan kepercayaan yang telah diberikan. Semoga dengan dukungan yang tiada Human Resources development performed comprehensively by touching every aspects, which include employee recruitment, assessment, performance, remuneration, training and education, career development system as well as training facility support. Based on Human Resources development strategic policy orientation, Bank Aceh utilized performance assessment aspect, both quantitative and qualitative to provide benefit and opportunity for employee to be further developed. Therefore, Bank Aceh expect to obtain best contribution and highest achievement orientation for the sake of Bank Aceh’s future growth and best service to all customers. Changes in Management Bank Aceh strongly holds banking procedures and regulations, as well as emphasized on the proper Good Corporate Governance principles including transparency, accountability, responsibility, independency and fairness as well as enforcing Management’s role in important decision making at Bank Aceh. In accordance with Extraordinary Shareholders SGM dated Januari 11, 2013 decided the change of Board of Directors by honorably discharge some directors and and appointed and assignment Mr. Zikri Abdul Gani as Caretaker of Compliance and Human Resources Director at the Bank. So that the composition of definitive Directors remains two persons, they are Mr. Busra Abdullah and Haizir Sulaiman. Appreciation and Gratitude Bank Aceh underwent several transformations with increasingly performance every year and has been positioned on the right track towards Bank Regional Champion 2014 and as resgional bank national’s pride 2017 so that Bank Aceh will able to enhance society’s trust. In this occasion, Bank Aceh would like to deliver appreciation and gratitude to the government, regulator, society’s leader, shareholders, customers, business partners as well as every trust and support. May with the neverending support, Bank Aceh will always preserve its existence as regional champion and national’s pride. Laporan Direksi Report from The Board of Directors Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 55 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Banda Aceh, 30 April 2013 Banda Aceh, April 30th Atas Nama Direksi On Behalf of Board of Directors PT. BANK ACEH Busra Abdullah Direktur Director henti tersebut, Bank Aceh akan terus mewujudkan diri sebagai Bank juara di daerah dan kebanggaan nasional. Selanjutnya, kinerja dan berbagai pencapaian Bank Aceh tahun 2012, disampaikan secara komprehensif pada buku Laporan Tahunan ini termasuk Laporan Keuangan berupa Neraca dan Laba Rugi Bank Aceh untuk tahun buku 2012. Laporan Keuangan Bank tahun 2012 tersebut telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Kreston International Hendrawinata Eddy Siddharta dengan pendapat “Wajar Tanpa Pengecualian”. Semoga Allah SWT melimpahkan rahmat-Nya serta membimbing kita dalam upaya mencapai keberhasilan serta pertumbuhan yang berkelanjutan dimasa depan menjadi bank terbesar di daerah dan kebanggaan masyarakat. Wassalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh Hereinafter, Bank Aceh’s achievement and performance in 2012 are delivered comprehensively on this Annual Report book including Financial Statement in form of Balance Sheet and Income Statement for 2012 fiscal year. Financial Statement of Bank Aceh has been audited by Kreston International Hendrawinata Eddy Siddharta Public Accountant Office with “Unqualified Opinion”. May Allah SWT blessed us with His grace and guide us in achieving success as well as sustainable growth in the future towards The Greatest bank in Aceh region as well as the pride of the people of Aceh. Wassalamualaikum Warahmatullahi Wabarakatuh Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 56 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Lahir ; Miruek Taman, Aceh Besar tanggal 30 Maret 1960, menjabat sebagai Direktur Pemasaran PT. Bank Aceh sejak tanggal 24 Agustus 2010 hingga sekarang. Pendidikan ; Sarjana Ekonomi pada Fakultas Ekonomi Universitas Syiah Kuala Banda Aceh. Pendidikan Informal antara lain ; ALMA, Bank Planning, Branch Manager, Credit Risk Management, Risk Management Workshop, Credit Scoring, Risk Assesment in Credit Transaction, Operational Risk, Sertifikasi Manajemen Resiko, Pelatihan Akuntansi Instrumen Keuangan, Sespibank, International Certificate in Banking Risk and Regulation, Pelatihan Restrukturisasi dan Penyelamatan Kredit yang Efektif Guna Meningkatkan Kinerja Bank, dll. Pengalaman Kerja ; Karyawan Pelaksana Administrasi 1990-1992, Kepala Bagian Kantor Pusat 1993-2001, Wakil Pemimpin Bidang Pemasaran Kantor Pusat Operasional Banda Aceh 2004, Pemimpin Cabang Sigli 2008, Pemimpin Kantor Pusat Operasional 2009-2010. Born; Miruek Taman, Aceh Besar, March 30, 1960, Marketing Director of PT.Bank Aceh since August 24, 2010 up to present. Education; Economic Graduate, Faculty of Economics, University of Syiah Kuala. Other Informal Education; ALMA, Training of Bank Planning, Branch Manager, Credit Risk Management, Risk Management Workshop, Credit Scoring, Risk Assesment in Credit Transaction, Operational Risk, Certification of Risk Management, Training of Accounting for Financial Instrument, Sespibank, International Certificate in Banking Risk and Regulation, Training of Effective Loan Restructuring to improve performance of bank, etc. Career; Administration Officer 1990-1992, Leader of sub-Division at Head Office 1993-2001, Vice Manager in Marketing Department, Main Branch Office Banda Aceh 2004, Branch Manager of Sigli Branch 2008, Manager of Main Branch Office Banda Aceh 2009-2010. Busra Abdullah Direktur Bisnis Pejabat Sementara Direktur Utama Bussiness Director Caretaker of President Director Profil Direksi Board of Directors Profile Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 57 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Lahir ; Alur Pinang, tanggal 15 April 1963. menjabat sebagai Direktur Syariah PT. Bank Aceh sejak 24 Agustus 2010 hingga sekarang. Pendidikan ; Sarjana Hukum dan Magister Hukum, Fakultas Hukum Universitas Syiah Kuala Banda Aceh. Pendidikan Informal, antara lain; ALMA, Kursus Credit Risk Management, Leadership Course, Pelatihan Prinsip Pengenalan Nasabah, Executive workshop Perbankan Syariah, Kursus Pemimpin Cabang Eksekutif, Sertifikasi Manajemen Risiko 1-4, Legal Aspect dan Akad Bank Syariah, workshop international banking, pelatihan akuntansi instrumen keuangan, pelatihan training of trainers, IT for Exeutives, Pelatihan Rahn, Riset Perbankan Syariah, Sespibank angkatan 48 dll. Pengalaman Kerja ; Karyawan pelaksana administrasi 1990-1992, Supervisor 1992-1997, Kepala Bagian 1997- 2004, Pemimpin Cabang Syariah 2004-2010 Born; Alur Pinang, April 15, 1963. Syaria Director of PT. Bank Aceh since August 24, 2010 up to present. Education ; Law Graduate and Master Graduate, Faculty of Law, University of Syiah Kuala. Other Informal Education ; ALMA, Course of Credit Risk Management, Leadership Course, Training of Know Your Customer Principles, Executive Workshop Syaria Banking, Course of Executive Branch Manager, Certification of Risk Management Level 1-4, Legal Aspect and transaction agreement of Syaria Banking, Workshop of International Banking, Training of Accounting for Financial Instruments, Training of Trainers, IT for Executives, Training of Rahn, Research of Syaria Banking, Sespibank batch 48th etc. Career ; Administration Officer 1990-1992, Supervisor 1992-1997, Head of Sub-Division 1997-2004, Branch Manager of Syariah Banda Aceh 2004-2010. Haizir Sulaiman Direktur Syariah Pejabat Sementara Direktur Operasional Syaria Director Caretaker of Operational Director Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 58 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Pernyataan pertanggungajawaban atas Laporan Tahunan 2012 Statement of Accountibility on Annual Report 2012 Laporan Tahunan ini, beserta laporan keuangan dan informasi lain yang terkait, merupakan tanggung jawab Direksi dan Komisaris PT. Bank Aceh dan dijamin kebenarannya oleh seluruh anggota Direksi dan Dewan Komisaris dengan membubuhkan tandatangannya masing-masing di bawah ini. This Annual Report and the accompanying financial statements and related financial information, are the responsibility of the Board of Directors and the Board of Commissioners of PT. Bank Aceh and have been approved by members of the Board of Directors and the Board of Commissioners whose signatures appear below. Banda Aceh, 30 April 2013 Banda Aceh, April 30th Yang bertandatangan The Undersigned ISLAHUDDIN Komisaris Commissioner HAIZIR SULAIMAN Direktur Director

T. SETIA BUDI

Komisaris Utama President Commissioner BUSRA ABDULLAH Direktur Director Tanggung Jawab atas Laporan Tahunan 2012 Responsibility for the 2012 Annual Repport Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 59 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Membangun Pondasi untuk Menjadi Nomor Satu Profil Perusahaan Company Profile 60 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Bank Aceh senantiasa berupaya meningkatkan kualitas dan jenis produklayanan. Produk dan Jasa Products and Services Selaras dengan teknologi informasi yang diterapkan dan untuk memenuhi kebutuhan masyarakat sesuai dengan perkembangan terkini, Bank Aceh senantiasa berupaya meningkatkan kualitas dan jenis produk layanan sehingga diharapkan dapat menciptakan tingkat kepuasan dan loyalitas yang tinggi seluruh nasabahnya. Sampai saat ini produk dan jasa Bank Aceh baik dengan sistem konvensional dan pola syariah adalah sebagai berikut : 1. Konvensional – Conventional system : - Giro – Demand deposit - Deposito – Time deposit - Simpanan Pembangunan Daerah SIMPEDA – SIMPEDA Saving deposit - Tabungan Aneka Guna TAG – Multi Benefit Saving Deposit - Tabungan Haji Akbar – Pilgrimage saving deposit - Tabungan Seulanga – Seulanga Saving Deposit - TabunganKu – TabunganKu Saving Deposit 2. Syariah – Syaria system : - Giro Wadi’ah – wadi’ah current deposit - Deposito Mudharabah – Mudharabah time deposit - Tabungan FIRDAUS – Saving deposit - Tabungan SAHARA – Saving deposit - TabunganKu Syariah – TabunganKu Syaria Saving Deposit. PENGHIMPUNAN DANA - FUND RAISING In accordance with information technology that implemented and to fulfil community need based on the improvement at this time, Bank Aceh tried to expand the quality and kind of productservice thus hoped can create satisfaction level and higher loyalty for all customers. Until now, the product and service of Bank Aceh either with conventional system and syariah pattern are as follows: Bank Aceh strives to improve the quality and type of products services. Produk dan Jasa Products and Services Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 61 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility LAINNYA - OTHERS - Transfer – fund transfer - RTGS - RTGS - Inkaso - Collection - Kliring - Clearing - Penerimaan BPIHSISKOHAT – remitted pilgrimage acceptance - Penerimaan Pajak – Taxes acceptance - Jaminan Pelaksana – Performance bond - Jaminan Penawaran – Bid bond - Jaminan Uang Muka – advance payment bond - Referensi Bank – Bank references - Layanan ATM – ATM Service - Layanan ATM Bersama – Cooperated ATM Service - Pembayaran Telepon – Payment of telephone call - Pembayaran Listrik – Payment of electric bills - Pembayaran Tagihan Ponsel – Payment of cellular phone call - Pengisian Pulsa Ponsel – Recharge cellular phone - Pembayaran Pensiun – Payment of pension - Pengelolaan Dana kebajikan – Management of Charity fund - Pengiriman uang ke Luar Negeri – International Fund Transfer Western Union - Fasilitas Mobile Banking – Mobile banking facilities. 1. Konvensional – Conventional : - Kredit Modal Kerja – Working capital loan - Kredit Investasi – Investment loan - Kredit Konsumtif – Consumtive loan - Kredit Program Kredit Peumakmu Nangggroe, Dakap, SUP 005, SBFIC, Yamida, ADB, Linkage Program – Special program loans 2. Syariah – Syaria system : - Pembiayaan Murabahah – Murabahah Financing - Pembiayaan Musyarakah – Musyarakah Financing - Pembiayaan Mudharabah – Mudharabah Financing - Pembiayaan Istishna – Istishna Financing - Pembiayaan Salam – Salam Financing - Pembiayaan Qardhul Hasan – Charity Financing - Pembiayaan Rahn – Rahn financing - Pembiayaan Wakalah – Wakalah financing - Pembiayaan Ijarah – Ijarah financing PENYALURAN DANA - FUND DISTRIBUTION Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 62 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Sumber Daya Manusia Dari segi kuantitas, jumlah pegawai Bank Aceh tahun 2012 mengalami penurunan dibanding dengan tahun 2011. Human Resources Bank Aceh menyadari sepenuhnya peran Sumber Daya Manusia SDM yang berkompetensi dan memiliki integritas yang tinggi merupakan subjek dan sumber penciptaan nilai organisasi serta kunci kesuksesan perusahaan dalam mewujudkan visi dan misinya, oleh karena itu manajemen mempunyai komitmen untuk terus menerus mengembangkan potensi SDM secara konsisten dan berkesinambungan antara lain menyelenggarakan berbagai pendidikan, pelatihan dan workshop baik secara internal maupun bekerjasama dengan berbagai pihak eksternal di dalam negeri. Dari segi kuantitas, jumlah pegawai Bank Aceh tahun 2012 mengalami penurunan dibanding dengan tahun 2011, hal ini disebabkan karena adanya tenaga kerja yang telah menjalani masa pensiun sementara belum ada perekrutan karyawan baru. Perkembangan karyawan Bank Aceh menurut jenjang pendidikan dapat dilihat pada tabel sebagai berikut : Bank Aceh is fully aware of Human Resource’s role that are competent and with a high level of integrity as a subject and source of creating organization values, also as the key to the Bank’s success in realizing its vision and mission, thus the management is committed to continuously improve human resource by among other things organizing various education. Training and workshop, wether internally at house or in cooperation with various external parties. In term of quantity sides, throughout 2012 Bank Aceh had declined in total of employees compared to 2011, this matter referring to existence of some employees who had reached retirement period while there’s no new recruitment. Bank Aceh Employee’s progress pursuant to education level can be seen as following tables : Pendidikan Education Level Tahun – Year 2012 2011 2010 2009 2008 - SD – Elementary School - SLTP – Junior High School - SLTA – Senior High School - D3 – Under Graduate - S1 - Graduate - S2 – Master Program - - 668 259 559 32 - - 701 288 549 21 8 18 701 303 537 18 8 19 702 300 513 18 9 33 630 198 467 15 Total 1.518 1.559 1.585 1.560 1.352 Penambahan - Addition -41 -26 25 208 230 In terms of quantity, the number of Bank Aceh‘s employees in 2012 decreased compared to 2011. Sumber Daya Manusia Human Resources Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 63 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Perkembangan Jumlah Karyawan Bank Aceh Menurut Tingkat Pendidikan juga dapat dilihat melalui grafik berikut : Pendidikan dan Pelatihan Internal Dalam rangka meningkatkan kemampuan kerja dan keterampilan teknis pegawai dalam menuju profesianalisme di bidang perbankan, maka dalam tahun 2012 Bank Aceh telah melakukan pembinaan karir secara terus menerus serta memberikan pelatihan dan pendidikan, melalui pendidikan intern diselenggarakan oleh bank bekerjasama dengan lembaga-lembaga pendidikan yang profesional di bidang perbankan. Cakupan materi pendidikan dan pelatihan terdiri dari bidang-bidang yang bertalian langsung dengan bisnis perbankan diataranya bidang perkreditan, pelayanan dan operasional, dana, bank devisa, teknologi informasi, SDM, perencanaan strategis, manajemen resiko, perbankan syariah, akunting, treasury, hukum dan audit serta mencakup materi lain yang bersifat sebagai pendukung seperti pelatihan bahasa inggris dll. Pendidikan dan Pelatihan Eksternal Dalam Negeri Program pendidikan dan pelatihan SDM juga dilaksanakan bekerjasama dengan lembaga atau institusi yang berkompeten dalam bidang-bidang keahlian perbankan tertentu diantaranya bidang perkreditan, auditing, manajemen risiko, treasury, islamic capital market, perpajakan, SME lending, teknologi informasi, SDM, operasional dan seterusnya. Selama tahun 2012 jumlah karyawan yang telah mengikuti pendidikan dan pelatihan adalah sebagai berikut : Internal Education and Training In order to improve the job ability and technical skilled of the employees and to increase the professionalism in Banking sector, in the year 2012 Bank Aceh have conducted the continually career construction and given various training through internal education and education which arranged directly by Bank also in cooperation with professional educational institutions in Banking. The material course comprise of subjects that are directly related to the banking business, among others are credit management, operational and services, funding, foreign exchange, information technology, human resource, strategic planning, risk management, syaria banking, accounting, treasury, legal and audit. Also comprise of other material subject that are supportive in nature such as English language course, etc. External Education and Training in Domestic The educational and training to develop human resources was also undertaken in cooperation with institution that are competent in the area of banking skills and management, such as credit management, auditing, risk management, treasury, islamic capital market, taxes payment, SME lending, information technology, human resource development, operational and others. Throughout 2012, the number of employees who attended educational and training programs is indicated in the following table: Bank Aceh Employees Progress According to education level can also be seen as in the graphic below: 3500 3000 2500 2000 Jumlah S2 S1 Sarmud SLTA SLTP SD 1500 1000 500 2008 2009 2010 2011 2012 Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 64 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Total participants and type of education and training which attended by the employees during 2012 was shown as follows : Jumlah partisipasi dan jenis pendidikan serta pelatihan yang diikuti oleh Karyawan selama tahun 2012 adalah sebagai berikut : Jenis Pendidikan dan Pelatihan Jumlah Peserta Total Participants Type of Education and Training Internal 1.354 In-House Eksternal Dalam Negeri 273 Extern in domestic Jumlah 1.627 Total Jenis Pendidikan dan Pelatihan Jumlah Peserta Total Participants Type of Education and Training Technical Skill 1. Pelaporan Bank 2. Perkreditan Treasury 3. Manajemen Risiko 4. Sosialisasi Ketentuan Perbankan 5. Audit 6. Teknologi Informasi 7. Manajemen Umum 8. Manajemen Perbankan 9. Lainnya Soft Skill 1. Analisa Masalah dan Pengambilan Keputusan 2. Customer Relationship Skill 3. Leadership 4. Teknik Presentasi dan Komunikasi 5. Lainnya 19 463 97 33 56 79 14 68 98 10 182 51 361 96 Technical Skill 1. Bank Report 2. Loans Treasury 3. Risk Management 4. Socialization of Banking Rules 5. Audits 6. Information Technology 7. General Management 8. Banking Management 9. Miscellaneaus Soft Skill 1. Problem Analyzes dan Decision Making 2. Customer Relationship Skill 3. Leadership 4. Presentation Technic and Communication 5. Miscellaneaus Jumlah 1.627 Total Sumber Daya Manusia Human Resources Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 65 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Teknologi Informasi Information Technology Kemajuan teknologi informasi dewasa ini sangatlah cepat dan merambah hampir kesegala bidang. Salah satu sektor yang paling dramatis terpengaruh oleh perkembangan teknologi informasi tersebut adalah sektor perbankan. Terjadinya hal ini tidak terlepas dari meningkatnya aktivitas nasabah dan adanya tuntutan yang menginginkan tersedianya suatu kemudahan dan kesederhanaan prosedur, terutama dalam hal jangkauan, kecepatan layanan dan keamanan dalam bertransaksi. Tuntutan itu hanya dapat dipenuhi dengan memanfaatkan teknologi secara optimal dan hal itu sangat disadari oleh Bank Aceh, sehingga penerapan teknologi informasi dan komunikasi saat ini tidak lagi berada dalam usaha membangun sebuah sistem namun lebih dari itu, yaitu pada usaha mengoptimalkan penggunaan teknologi agar hubungan antara perusahaan dengan para stakeholder dapat lebih baik terbangun. Disisi lain penggunaan teknologi informasi pun harus mampu memberikan informasi yang cepat dan akurat sehingga informasi tersebut dapat digunakan oleh para top manajemen dalam proses pengambilan sebuah keputusan dalam setiap kegiatan operasional perbankan. Sampai dengan tahun 2012 bentuk implementasi pengoptimalan penggunaan teknologi informasi yang telah dikembangkan dan berjalan dengan baik adalah sebagai berikut : The progress of information technology is so fast lately, it almost impact to every aspect, one of them strongly affected is banking system. This accurance is not apart from the increase oof customer activities and the demands of the customer who want the convenience and availabiling of simple procedure especially in term of reach, fast service and the security of transaction. This demands can only be fullfilled by utilizing technology optimally and it is realized by Bank Aceh that the application of information and communication technology is no longer in the development process, but more than that, which is how to optimize the use of technology so that the relationship between company and stakeholders could be better. On the other hand, the use of information technology will able to provide task and accurate information so that the information can be used by top management in decision making in every banking operation. Until the end of 2012 the implementation of optimizing the use of information technology that have been developed well is presented as follow : Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 66 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Kemajuan teknologi informasi dewasa ini sangatlah cepat dan merambah hampir kesegala bidang. Salah satu sektor yang paling dramatis terpengaruh oleh perkembangan teknologi informasi tersebut adalah sektor perbankan. • Implementasi dan penyempurnaan on-line sistem Bank Aceh agar selalu comply dengan regulasi yang berlaku. • Penerimaan BPIH Biaya Perjalanan Ibadah Haji bekerjasama dengan Departemen Agama Republik Indonesia. • Penambahan fitur layanan e-payment pada ATM Bank Aceh, diantaranya pembayaran Listrik, pembayaran telpon selular, pembelian pulsa dan pembayaran Biaya Kuliah Mahasiswa • Mobile-ATM yang memberikan kemudahan bagi nasabah pengguna kartu Simpati untuk bertransaksi melalui telepon selular. • Kartu ATM Instant yang memudahkan nasabah untuk langsung memiliki kartu ATM Bank Aceh. • BPD Net Online yang memberikan kemudahan bagi nasabah BPD seluruh Indonesia untuk melalukan penyetoran tunai di Bank Aceh. • Kliring secara elektronik melalui aplikasi SKNBI • Pengiriman uang keseluruh daerah di Indonesia secara real time melalui aplikasi RTGS. • Penerimaan pajak melalui Program MPN • Kerjasama dengan PT. Taspen untuk pembayaran dana Pensiun • Kerjasama dengan DPKKA Dinas Pengelolaan Keuangan dan Kekayaan Aceh, untuk pembayaran SP2D • SMS Banking yang memberikan kemudahan bagi nasabah untuk dapat bertransaksi melalui telepon selular dengan menggunakan SMS. • Jaringan ATM MEPs di Malaysia • Implementing and completing Bank Aceh Online System in order to comply the current regulation. • Accepting BPIH and SISKOHAT from Department of Religion Republic of Indonesia. • Additional service feature of ATM Bank Aceh, include electric bill, phone bill, prepaid phone, and students fee payment. • M-ATM that offers convenience for those who use Simpati pepaid card for transaction throught mobile phone. • Instant ATM Card to enable new customer to use the ATM facilities of Bank Aceh immediately. • BPD Net Online that provides the convenience for the customers of BPD throughout Indonesia to store cash in Bank Aceh. • Money transfer electronically by using SKNBI application • Money transferring to all cities in Indonesia as in real time through RTGS application. • Tax acceptance through MPN Program • Pension payroll payment cooperation with PT. Taspen • SP2D Payment, cooperation with DPKKA Institution of Financial Management and Treasury of Aceh • SMS Banking provides the convenience to the customers to the transaction by using cell phone • ATM network MEPs in Malaysia Advances in information technology today is very fast and reaching nearly to all sector. One of the sectors most affected by the dramatic developments in information technology is the banking sector. Teknologi Informasi Information Technology Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 67 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Transformasi Bisnis untuk Peningkatan Kinerja Pembahasan, Analisis dan Laporan Manajemen Discussion, Analysist and Management’s Report 68 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Selaras dengan Undang-undang Pemerintahan Aceh terutama dalam hal pengembangan perekonomian daerah, pada tahun 2012 Bank Aceh tetap berkomitmen untuk senantiasa memberikan dorongan terhadap pemberdayaan perekonomian yang dapat memberikan multiplier effect positif pada pertumbuhan ekonomi wilayah Aceh, disamping juga terus berupaya menyesuaikan diri dengan perkembangan persaingan pasar dan permintaan para nasabah yang semakin kompleks dan kritis. Pada bidang pengelolaan Bank secara menyeluruh, Bank Aceh melanjutkan upayanya untuk meningkatkan kualitas penerapan Good Corporate Governance GCG secara konsisten, mengoptimalkan penerapan sistem pengelolaan resiko dan pelaksanaan kepatuhan bank, meningkatkan kualitas pelaksanaan risk based audit dalam pelaksanaan kontrol internal di seluruh unit organisasi serta melaksanakan tindak lanjut atas hasil pemeriksaan internal dan eksternal. Peningkatan kinerja usaha dan profitabilitas dilakukan dengan meningkatkan efektivitas kerja dan efisiensi di seluruh tingkatan organisasi. Sedangkan dalam hal peningkatan pelayanan, Bank Aceh melakukan perluasan jaringan kantor dan layanan baik konvensional dan syariah, serta mempertajam orientasi kepada pasar dan difokuskan pada keinginan dan kebutuhan masyarakat pengguna jasa perbankan dengan menitikberatkan pada pemberian layanan yang lebih baik dan unggul sehingga dapat meningkatkan daya saing. Bank Aceh juga terus meningkatkan peran sosialnya antara lain dengan melakukan program-program CSR, intensifikasi edukasi publik dan aliansi kemitraan strategis melalui kerjasama dengan kelompok bisnis dan berbagai pihak lainnya. Selain itu bank juga senantiasa meningkatkan dukungan terhadap program pembangunan Pemerintah Aceh, terutama dalam hal pemberdayaan ekonomi kerakyatan dengan penyaluran kredit produktif kepada masyarakat melalui skim kredit yang tersedia dan pengembangannya. Inline with the law of Government of Aceh particularly regarding to the development of regional economy, in 2012 Bank Aceh remained committed to endorse economic empowerment that contribute to a positive multiplier effect in economic growth for Aceh Province. In addition, the Bank also efford to constanly adapt to business competition progress and the demands of increasingly discerning customers. In the overall management of the Bank, Bank Aceh continued its efford to enhance the quality of Good Corporate Governance implementation consistently, optimize the Bank’s Risk Management and compliance system, enhance the quality of It’s risk based audit in the implementation of internal control throughout all units within the organization, as well as to undertaken follow- up actions on the finding internal and external audits. The improvement of business performance and profitability were carried out by improving work effectiveness and efficiency at all levels of the organization. Meanwhile, interms of service improvement, Bank Aceh carried out an expansion of branch office and services either conventional and syaria system, and sharpened its market orientation by focusing on the needs and demands banking public, by placing a stronger emphasize on providing better and superior services in order to increase the competitive advantage. Bank Aceh also increased its social role by among other things conducting CSR programs, intensifying public education and forging strategic alliances and partnering with several business group and other parties. In addition, Bank Aceh also intensified its support for the the development programs of Government of Aceh, especially in empowering grass root economies with credit disbursement to communities using existing and extend credit schemes. Peningkatan kinerja usaha dan profitabilitas dilakukan dengan meningkatkan efektivitas kerja dan efisiensi di seluruh tingkatan organisasi. Improved business performance and profitability is done by improving the effectiveness and efficiency at all levels of the organization. Pembahasan, Analisis dan Laporan Manajemen Management’s Discussion, Analysist and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 69 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Sesuai dengan visi dan misi Bank Aceh dan berdasarkan pada kondisi perekonomian serta perbankan nasional daerah, dalam rangka memajukan Bank Aceh, jajaran Direksi dan Manajemen memandang perlu untuk menetapkan strategi pokok dan kebijakan umum untuk mencapai sasaran yang ingin dicapai tahun 2012 yang secara umum dikelompokkan ke dalam 7 pilar sebagai berikut : 1. Membenahi pengelolaan organisasi dan SDM berbasis kinerja dan budaya nilai-nilai perusahaan 2. Membenahi Sistem IT 3. Meningkatkan pertumbuhan DPK masyarakat non Pemerintah Pemda untuk memperoleh keseimbangan struktur dana 4. Meningkatkan porsi kredit produktif secara selektif 5. Pengendalian NPL dengan disiplin dan dilakukan secara aktif agresif 6. Membenahi tata kelola dan sistem pengendalian operasional 7. Mengelola dan meningkatkan brand image Bank Aceh Implementasi ke tujuh strategi dan kebijakan umum perusahaan tersebut ditempuh melalui langkah-langkah sebagai berikut : 1. Tersedianya likuiditas yang cukup untuk memenuhi kewajiban. 2. Meningkatkan penyaluran kreditpembiayaan, terutama kepada sektor ekonomi produktif Usaha Mikro, Kecil dan Menengah UMKM. 3. Meningkatkan Kualitas Aktiva Produktif KAP 4. Pemeliharaan Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum KPMMCAR dalam kondisi Sangat Baik. 5. Diperolehnya kenyamanan dan kepuasan nasabah serta mampu bersaing 6. Peningkatan ketahanan kelembagaan yang kuat 7. Meningkatkan peran Bank Aceh sebagai Agent of Regional Development 8. Kemampuan melayani kebutuhan masyarakat serta pertumbuhan secara sustainable 9. Pengelolaan bank yang sehat dan prudent. Align with Bank Aceh’s vision and mission and based on the condition of the national economy and regional banking, in order to generate Bank Aceh’s performance, The Board of Directors and Management sees the need to establish basic strategies and general policies to achieve the objectives of 2012 which generally classified into seven pillars as follows : 1. Reorganize the management of organizations and human resources based on performance, culture corporate values. 2. Completing IT Systems 3. Increase society deposit growth non government local government to obtain balancing structure of funds 4. Increase the share of productive credit selectively 5. Controlling Non Performing Loan by conducting discipline, active and aggressive 6. Improve the corporate governance and operational control systems 7. Manage and improve brand image of Bank Aceh The Implementation of seventh strategies and general policies of the bank is pursued through the following steps: 1. Provide sufficient liquidity to meet liabilities. 2. Increase lending financing, especially to the productive sectors of Micro, Small and Medium Enterprises MSMEs 3. Improve Quality of Productive Asset KAP 4. Comply Minimum Capital Requirement or Capital Adequacy Ratio KPMM CAR in Very Good condition. 5. Obtained the comfort and satisfaction of customers and good capability to win competition 6. Increased strong resistance of institutional 7. Enhancing the role of Bank Aceh as Agent of Regional Development 8. Able to serve customers need and create sustainable growth 9. Sound bank management and prudent STRATEGI DAN KEBIJAKAN MANAJEMEN STRATEGY AND MANAGEMENT POLICY Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 70 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company MANAJEMEN MANAGEMENT Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut : The composition of Board of Commissioners and Directors as of December 31, 2012 is as follow : • Dewan Komisaris – Board of Commissioners - Komisaris Utama President Commissioner : T. Setia Budi - Komisaris Commissioner : Islahuddin - Komisaris Independen Independent Commissioner : Mirza Tabrani - Komisaris Independen Independent Commissioner : Muhammad Jamil - Komisaris Independen Independent Commissioner : Husaini Ismail • Direksi – Board of Directors - Direktur Utama President Director : Islamuddin - Direktur Bisnis Business Director : Busra Abdullah - Direktur Operasional Operational Director : Irfan Sofni - Direktur Syariah Syaria Director : Haizir Sulaiman - Direktur Kepatuhan dan SDM Compliance and Human Resources Director : Tawakkal Alaihi Sementara itu, Dewan Pengawas Syariah, pejabat eksekutif dan Pemimpin Cabang sampai dengan tahun 2012 adalah sebagai berikut : Meanwhile, the Syaria Supervisory Boards, executive management and branches manager as of 2012 are as follows : • Dewan Pengawas Syariah – Board of Syaria Supervisors - Ketua Chairman : Tgk. H. Muslim Ibrahim - Anggota Member : Syahrizal Abbas • Manajemen Eksekutif – Executive Management - Kepala Divisi Syariah Manager of Syariah Business Division : Ridha Zalmi - Kepala Divisi Perencanaan Manager of Planning Division : Khairuman Strategi dan Kebijakan Manajemen Strategy and Management Policy Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 71 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility - Kepala Divisi Operasional Pelaporan Manager of Operational and Report Division : Syarifuddin - Kepala Divisi Sumber Daya Manusia Manager of Human Resources Division : Rusydi M. Adam - Kepala Divisi Umum Manager of General Affair Division : Damhuri Zain - Kepala Divisi Penyelesaian Kredit Manager of Loan Restructuring Division : Zubair - Kepala Divisi Kredit Manager of Loan Division : M. Luthfi Yusuf - Kepala Divisi Teknologi Informasi Manager of Information Technology : Muhammad Razi - Kepala Divisi Kepatuhan Manager of Compliance Division : Zikri A. Gani - Kepala Divisi Dana Treasury Manager of Funds Treasury Division : T. Fauzi - Kepala Divisi Risk Management Manager of Risk Management Division : - Satuan Pengawasan InterenSKAI Manager of Supervision Division Internal Audit Working Group : Bob Rinaldi - Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary : Elinanur Ibrahim - Supervisor Wilayah I Supervisor of Regional I : Bahrum Harun - Supervisor Wilayah II Supervisor of Regional II : M. Daud - Supervisor Wilayah III Supervisor of Regional III : Saiful Dahri - Supervisor Wilayah IV Supervisor of Regional IV : Zulfitri • Pemimpin Cabang – Manager of Branches - Pemimpin Kantor Pusat Operasional Manager of Main Branch : Mukhlis Thaher - Pemimpin Cabang Sinabang Manager of Sinabang Branch : Abdurrahman - Pemimpin Cabang Lhokseumawe Manager of Lhokseumawe Branch : Anshari - Pemimpin Cabang Langsa Manager of Langsa Branch : Muslim Mahmud - Pemimpin Cabang Takengon Manager of Takengon Branch : Marwan - Pemimpin Cabang Meulaboh Manager of Meulaboh Branch : Ardiansyah - Pemimpin Cabang Kutacane Manager of Kutacane Branch : Armada Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 72 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company - Pemimpin Cabang Sigli Manager of Sigli Branch : Said Hambali - Pemimpin Cabang Blang Pidie Manager of Blang Pidie Branch : M. Yunus Daud - Pemimpin Cabang Bireuen Manager of Bireuen Branch : Jasri - Pemimpin Cabang Sabang Manager of Sabang Branch : M. Nasir Yahya - Pemimpin Cabang Tapaktuan Manager of Tapaktuan Branch : Yusuf Muhammad Djuned - Pemimpin Cabang Medan Manager of Medan Branch : Gunawan - Pemimpin Cabang Singkil Manager of Singkil Branch : Rasyidin - Pemimpin Cabang Blang Keujeren Manager of Blang Keujeren Branch : Fakhri - Pemimpin Cabang Jeuram Manager of Jeuram Branch : Hermanto - Pemimpin Cabang Calang M anager of Calang Branch : Muslim AR - Pemimpin Cabang Bener Meriah Manager of Bener Meriah Branch : Muhammad Amin Hasyim - Pemimpin Cabang Jantho Manager of Jantho Branch : Hasbi - Pemimpin Cabang Kuala Simpang Manager of Kuala Simpang Branch : Sayed Zainal Abidin - Pemimpin Cabang Subulussalam Manager of Subulussalam Branch : Sajidin - Pemimpin Cabang Meureudu Manager of Meureudu Branch : Iskandar - Pemimpin Cabang Syariah Banda Aceh M anager of Syaria Banda Aceh Branch : Jufri M. Saleh - Pemimpin Cabang Syariah Lhokseumawe Manager of Syaria Lhokseumawe Branch : Imamil Fadhli KOMPOSISI KEPEMILIKAN SAHAM DAN PERKEMBANGAN SETORAN MODAL COMPOSITION OF SHAREHOLDERS AND PROGRESS OF REMITTED CAPITAL Jumlah modal yang disetor oleh Pemegang Saham Bank Aceh sampai dengan akhir tahun 2012 adalah sebesar Rp.858.688 juta dengan komposisi modal setor terbesar dipegang oleh Pemerintah Aceh yaitu sebesar 64,28, disusul Pemerintah Kabupaten se-Aceh sebesar 32,33 dan Pemerintah Kota se-Aceh sebesar 3,39. The capitals remitted by the shareholders of Bank Aceh at the end of 2012 recorded at 858,688 million rupiahs with the biggest paid in capital composition held by the Provincial Government that is 64.28, followed by Regency Government of Aceh 32.33 and Municipality Government of Aceh 3.39. Strategi dan Kebijakan Manajemen Strategy and Management Policy Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 73 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Perkembangan jumlah modal disetor beberapa tahun terakhir mengalami pertumbuhan yang kurang menggembirakan, perkembangan setoran modal tersebut dapat dilihat pada gambar berikut: Progress of total of remitted capital in the last three years was not significantly increased, the progress of remitted capital can be seen in the following charts : Jumlah Setoran Modal Total of Remitted Capital Rp. Juta - expressed in million rupiahs Komposisi Setoran Modal Menurut Pemegang Saham Composition of Remitted Capital by Shareholders Pemkab se-Aceh, 32.33 All Regency In Aceh Pemkot se-Aceh, 3.39 All Municipality In Aceh Pemprov. Aceh, 64.28 Local Gov. of Aceh Province 2005 2006 2007 2008 2009 250,605 292,946 500,000 728,523 839,760 839,760 851,188 858,688 2010 2011 2012 Komposisi modal disetor para Pemegang Saham Bank Aceh per – 31 Desember 2012 dapat juga dilihat melalui gambar sebagai berikut : The composition of Paid in Capital by the shareholders of Bank Aceh per December 31, 2012 also can be seen as chart followed: Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 74 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company HASIL USAHA Pada tahun 2012 Bank Aceh berhasil membukukan laba sebelum pajak mencapai Rp. 476.718 juta dengan rincian sebagai berikut : Pendapatan Total pendapatan diperoleh selama tahun 2012 adalah sebesar Rp.1.572.962 juta meningkat 13,52 dari total pendapatan tahun 2011 sebesar Rp. 1.385.577 juta. Jumlah pendapatan terdiri dari pendapatan operasional sebesar Rp.1.516.859 juta atau 96,43 dan pendapatan non operasional sebesar Rp. 56.103 juta atau sebesar 3,57 dari total pendapatan Rp. 1.572.962 juta. Komponen pendapatan operasional terdiri dari pendapatan bunga sebesar Rp. 1.372.463 juta atau 87,25 dari total pendapatan operasional dan selebihnya sebesar Rp.144.396 juta atau 12,75 merupakan pendapatan operasional lainnya. Pendapatan Jasa Perbankan Lainnya Untuk meningkatkan fee based income, pelayanan jasa perbankan diarahkan untuk memberikan jasa layanan yang unggul sesuai dengan kebutuhan masyarakat melalui upaya peningkatan pemanfaatan teknologi, perluasan jaringan kantor dan kemitraan dengan lembagabadan usahainstansi lainnya. BUSINESS OUTCOME Throughout 2012, Bank Aceh reached profit before tax amounted to 476.718 million rupiahs with details as follows: Business Incomes Total income for the year 2012 booked at 1,572,962 million rupiahs or increased by 13.52 from 2011 that recorded at 1,385,577 million rupiahs. The business incomes consist of operational income as recorded at 1,516,859 million rupiahs or 96.43 of total business income and non-operational income amounted to 56.103 million rupiahs or 3.57 of total business income 1,572,962 million. Meanwhile, operational income composition that consists of interest income amounted to 1,372,463 million rupiahs or 87,25 of total operational income, and the rest amounted to 144,396 million rupiahs or 12.75 of operational income composition. Income generated by Other Banking Services In order to improve fee based income, banking services treatment are aimed to provide good quality services to fulfill public needs through improvement of technology usage, expansion of office network, and partnership with affiliated institutioncompaniesoffices. Jenis Dalam Jutaan Rupiah in million rupiahs Items Pendapatan Bunga Beban Bunga Pendapatan Bunga Bersih Pendapatan Operasional lainnya Beban Operasional lainnya Laba Operasional Pendapatan Beban Non Operasional - Bersih Laba Usaha Sebelum Pajak 1.372.463 364.046 1.008.417 144.396 354.852 420.615 56.103 476.718 Interest income Interest expenses Net Interest income Other Operating Income Other Operating Expenses Operating profit Nett Non Operating Income expenses Profit Before Tax Perkembangan Aktivitas Usaha Progress of Business Activities Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 75 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Biaya-biaya Total biaya pada tahun 2012 sebesar Rp. 1.096.244 juta juga mengalami peningkatan 6,02 dibandingkan tahun 2011 sebesar Rp. 1.034.004 juta. Biaya-biaya yang dikeluarkan terdiri dari biaya bunga sebesar Rp.364.046 juta atau 33,21 dan biaya operasional lainnya sebesar Rp. 732.198 juta atau sebesar 66,79 dari total biaya. Laba sebelum pajak tahun 2012 dibukukan sebesar Rp.476.718 juta meningkat 35,60 dari laba sebelum pajak tahun 2011 sebesar Rp.351.573 juta. Selengkapnya perkembangan pencapaian laba disajikan pada tabel berikut : Perkembangan hasil usaha selama periode 2008 – 2012 dapat juga dilihat melalui gambar disamping ini Business Expenses Total expenses of 2012 recorded at 1,096.244 million rupiahs and this expenses increased by 6.02 of 2011 expenses booked at 1,034,004 million rupiahs. The business expenses consist of interest expenses booked at 364,046 million rupiahs or 33.21 of entire business expenses and other-operational expenses amounted to 732,198 million rupiahs or 66.79 of entire business expenses. Therefore, profit before tax the year 2012 booked at 476,718 million rupiahs or increased by 35,60 from last year amounted to 351,573 million rupiahs. A complete growth of profit presented as follows: The progress of business outcome from 2008 up to 2012 also can be seen in picture in addition to this Uraian 2012 2011 2010 Pertumbuhan Growth 2012 Pertumbuhan Growth 2011 Description - Provisi dan komisi - Pendapatan lainnya 13.504 144.396 14.782 85.954 12.892 113.272 -8,65 67,99 14.66 -24.12 Provision and Fee Others Income Jumlah 157.900 100.736 126.164 56,75 -20.15 Total Tahun Year Pendapatan Income Biaya-biaya Expenses Laba Sebelum Pajak jutaan rupiah Profit Before tax in million rupiah Pertumbuhan Growth 2008 1.193.478 841.205 352.273 7,18 2009 1.329.332 945.637 383.695 8,92 2010 1.625.398 1.411.580 213.819 -44,27 2011 1.385.577 1.034.004 351.573 64,43 2012 1.572.962 1.096.244 476.718 35,60 Perkembangan Hasil Usaha Bank Aceh Tahun 2008-2012 Progress of Business Outcome Year 2007-2011 Fee based income progress for last three year can be depicted as following table: Perkembangan fee based income selama tiga tahun terakhir dapat digambarkan melalui tabel berikut : Grafik Perkembangan Hasil Usaha Tahun 2008-2012 Graphic of Business Outcome Progress Year 2008-2012 352.273 383.695 213.819 351.573 476.718 2008 2009 2010 2011 2012 Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 76 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company VOLUME USAHA Bank Aceh pada akhir tahun 2012 berhasil mencatatkan volume usaha sebesar Rp.13.487.270 juta, yaitu meningkat sebesar Rp.431.872,- juta atau naik 3,31 dari posisi akhir tahun 2011 Rp.13.055.398 juta. Peningkatan total asset tahun 2012 disebabkan peningkatan DPK terutama dari Tabungan dan Deposito. Perkembangan volume usaha selama periode 2008 – 2012 dapat juga dilihat sebagai berikut: The progress of business volume from 2008 up to 2012 also can be seen as following chart : BUSINESS VOLUME Bank Aceh succeed to recorded it’s business volume in 2012 at 13,487,270 million rupiahs, that is mounted by 431,872 million rupiahs or increase 3.31 of 2011, that is recorded at 13,055,398 million rupiahs. The increasing of business volume in general caused by the increasing fund raising particularly, saving deposits and times deposits. Tahun Year Volume Usaha dalam jutaan rupiah Assets in million rupiah Pertumbuhan Growth 2008 13.695.615 22,64 2009 13.035.072 -4,82 2010 12.210.215 -6,33 2011 13.055.398 6,92 2012 13.487.270 3,31 Perkembangan Volume Usaha Tahun 2008-2012 Progress of Assets Year 2008-2012 Grafik Perkembangan Volume Usaha Tahun 2008-2012 Graphic of Assets Progress Year 2008-2012 13.695.615 13.035.072 12.210.215 13.055.398 13.487.270 2008 2009 2010 2011 2012 PENGHIMPUNAN DANA Dana Pihak Ketiga Dana pihak ketiga yang berhasil dihimpun Bank per 31 Desember 2012 mengalami sedikit peningkatan dibandingkan tahun sebelumnya. Posisi DPK per 31 Desember 2012 berhasil dihimpun sebesar Rp.10.672.335 juta atau meningkat 6,07 dari posisi 31 Desember 2011 yang mencapai sebesar Rp. 10.061.835 juta. Dana pihak ketiga yang terdiri dari giro, tabungan dan deposito secara rinci dijelaskan sebagai berikut : • Giro Posisi per 31 Desember 2012 sebesar Rp. 4.639.267 juta menurun sebesar 6,10 dari posisi per 31 Desember 2011 sebesar Rp. 4.940.491 juta. Jumlah tersebut mencapai 43,47 dari komposisi dana pihak ketiga. • Tabungan, posisi per 31 Desember 2012 sebesar Rp. 3.668.262 juta meningkat sebesar 12,47 dari posisi per 31 Desember 2011 sebesar Rp. FUND RAISING Third Parties Fund Fund raised from third parties per – December 31, 2012 tended to slightly increase from those in 2011 and per – 31 December 2012 amounted to 10,672,335 million rupiahs or increase 6.07 from position 31 December 2011 that was 10,061,835 million rupiahs. Third parties fund, which consist of demand deposit, time deposit and savings, were in detail explained as follows: • Demand deposit, per 31 December 2012 amounted to 4,639,267 million rupiahs, this is decreasing by 6.10 of that per 31 December 2011 that is 4,940,490 million rupiahs, the amounts reach 43.47 from third party fund composition. • Savings, per 31 December 2012 amounted to 3,668,262 million rupiahs; this is increased by 12.47 of that per 31 December 2011 that is Perkembangan Aktivitas Usaha Progress of Business Activities Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 77 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Perkembangan Penghimpunan Dana Tahun 2008-2012 Progress of Fund Raising Year 2008-2012 Jenis Tahun Year Description 2012 2011 2010 2009 2008 Dana Pihak Ketiga - Giro - Tabungan - Deposito 10.672.335 4.639.267 3.668.262 2.364.806 10.061.835 4.940.490 3.261.692 1.859.652 9.984.532 2.875.711 2.944.788 4.164.033 10.342.508 4.259.197 2.690.572 3.392.739 11.579.339 6.559.096 2.058.082 2.962.161 Third Parties Fund - Demand Deposit - Saving deposit - Time Deposit Pinjaman yang diterima 16.638 21.003 28.822 36.625 44.621 Borrowings Jumlah 10.688.973 10.082.838 10.013.354 10.379.133 11.623.960 Total 3.261.692 juta. Jumlah tabungan mencapai 34,37 dari keseluruhan dana pihak ketiga. • Deposito, posisi per 31 Desember 2012 sebesar Rp. 2.364.806 juta meningkat sebesar 27,16 dari posisi per 31 Desember 2011 sebesar Rp. 1.859.652 juta. Jumlah deposito mencapai 22,16 dari keseluruhan dana pihak ketiga. Perkembangan data-data penghimpunan dana Bank Aceh selama beberapa tahun terakhir menunjukkan bahwa secara perlahan telah terjadi pergeseran struktur penghimpunan dana sebagaimana diharapkan, dimana komposisi dana yang bersumber dari tabungan dan deposito masyarakat semakin besar dari tahun ke tahun. Pinjaman yang diterima Pinjaman yang diterima per 31 Desember 2012 sebesar Rp. 16.638 juta mengalami penurunan sebesar 20,78 dibandingkan posisi per 31 Desember 2011 yang berjumlah Rp. 21.003 juta. Pinjaman yang diterima tersebut terdiri dari pinjaman Bank Indonesia KL-KKPA sebesar Rp. 1.638 juta dan Dana Kredit Usaha Mikro Kecil KUMK Departemen Keuangan sebesar Rp. 15.000,- juta. Perkembangan penghimpunan dana Bank Aceh secara rinci dapat digambarkan sebagai berikut : 3,261,692 million rupiahs. Savings amounted to 34.37 from entirely of third party funds. • Time deposit, per 31 December 2012 amounted to 2,364,806 million rupiahs; this is decreasing by 27.16 of that per 31 December 2011 that is 1,859,652 million rupiahs. Time deposit amounted to 22.16 from entirely of third party funds. The data of fund raising progress of Bank Aceh for several previous years shown that the structure of fund raising in the Bank have been slightly shifted to the composition of funds sourced by public savings and time deposits as it expected. This reflected by a higher amount and composition of savings and time deposit from year to year. Borrowings Borrowing of Bank Aceh at December 31, 2012 recorded at 16,638 million rupiahs, this is decreased by 20.78 compare to it’s position as at 31 December 2011 that booked 21,003 million rupiahs. Borrowings of Bank Aceh comprise of borrowing from Bank Indonesia for KL-KKPA 1,638 million rupiahs and supporting fund from Department of Finance for Micro and Small Business Loans 15,000 million rupiahs. The growth of collecting fund of Bank Aceh can be shown as belows: Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 78 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Pertumbuhan dana pihak ketiga Bank Aceh tersebut juga digambarkan melalui grafik-grafik berikut : Those growth of fund raising in Bank Aceh also depicted as charts belows: Grafik Perkembangan Dana Pihak Ketiga Tahun 2008- 2012 Graphic of Third Parties Fund Progress Year 2008-2012 11.579.339 10.342.508 9.984.532 10.061.835 10.672.335 2008 2008 2008 2008 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2012 2012 2012 2012 Grafik Perkembangan Giro Tahun 2008-2012 Graphic of Demand Deposit Progress Year 2008-2012 6.559.096 4.259.197 2.875.711 4.940.490 4.639.367 Grafik Perkembangan Deposito Tahun 2008-2012 Graphic of Times Deposit Progress Year 2008-2012 2.962.161 3.392.739 4.164.033 1.859.652 2.364.806 Grafik Perkembangan Tabungan Tahun 2008-2012 Graphic of Saving Deposit Progress Year 2008-2012 2.058.082 2.690.572 2.944.788 3.261.692 3.668.262 PENGGUNAAN DANA Penggunaan dana Bank Aceh sampai dengan posisi akhir tahun 2012 mencapai sebesar Rp. 13.837.659 juta atau meningkat sebesar 12,10 dari posisi akhir tahun 2011 sebesar Rp 12.343.212 juta. Penggunaan dana yang terdiri dari penempatan pada BI Sertifikat Bank Indonesia dan FASBI, penempatan pada bank lain, kredit, surat-surat berharga, penyertaan dan bank garansi yang diberikan, secara rinci dapat dijelaskan sebagai berikut : UTILIZATION OF FUND Utilization of fund of Bank Aceh as at the end of December 31, 2012 tended to increase from 2011. the total of fund utilization amounted to 13.837.659 million rupiahs or increase by 12.10 from 2011 that is 12.343.212 million rupiahs. The utilization of fund which consist of placement with Bank Indonesia, placement with other bank, granted loans, marketable securities, investment, granted bank guarantees, were in detail explained as follows : Perkembangan Aktivitas Usaha Progress of Business Activities Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 79 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility a. Penempatan pada BI Sertifikat Bank Indonesia dan FASBI, pada posisi akhir tahun 2012 mencapai Rp.1.106.754- juta atau mengalami peningkatan dari tahun 2011. Penggunaan dana untuk pembelian SBI atau dalam bentuk FASBI tidak menjadi prioritas dalam pemanfaatan dana, penempatan dana pada BI diarahkan hanya untuk memenuhi Giro Wajib Minimum. Jumlah penempatan ini mencapai sebesar 8 dari total Aktiva Produktif akhir tahun 2012. b. Penempatan pada bank lain, pada posisi akhir tahun 2012 mencapai sebesar Rp. 1.783.378 juta atau mengalami penurunan sebesar 3,98 dari posisi akhir tahun 2011 sebesar Rp. 1.857.200 juta. Jumlah penempatan ini mencapai sebesar 12,88 dari total Aktiva Produktif akhir tahun 2012. c. Kredit, pada posisi akhir tahun 2012 kredit yang disalurkan mencapai sebesar Rp. 9.593.463 juta, kredit yang diberikan ini tumbuh sebesar 4,29 dari posisi akhir tahun 2011 sebesar Rp. 9.198.872 juta dan penyaluran kredit ini telah mencapai sebesar 69,32 dari total Aktiva Produktif akhir tahun 2012. d. Surat-surat berharga, pada posisi akhir tahun 2012 mencapai sebesar Rp. 471.034 juta, posisi surat- surat berharga tersebut turun sebesar 0,74 dari posisi akhir tahun 2011 sebesar Rp. 474.534 juta dan pembelian surat berharga tersebut mencapai sebesar 3,40 dari total Aktiva Produktif akhir tahun 2011. e. Penyertaan, pada posisi akhir tahun 2012 mencapai sebesar Rp. 330 juta, posisi penyertaan tersebut meningkat sebesar 65 dari posisi akhir tahun 2011 sebesar Rp. 200 juta dan jumlah penyertaan ini masih sangat kecil dan belum memiliki peran yang berarti dalam aktiva produktif bank. f. Bank Garansi, pada posisi akhir tahun 2012 mencapai Rp. 882.700 juta, Garansi Bank yang diberikan meningkat sebesar 8,65 dari posisi akhir tahun 2011 sebesar Rp. 812.406 juta dan mencapai sebesar 5,87 dari total Aktiva Produktif akhir tahun 2012. Untuk lebih jelasnya perkembangan penggunaan dana empat tahun dapat dilihat pada tabel berikut : a. Placement with Bank Indonesia which comprises of Certificates of Bank of Indonesia and savings facilities, as at December 31, 2012 was 1,106,754 million rupiahs. Placement with Bank Indonesia is not a significant purpose in funding utilization, it’s only conducted in Bank Indonesia Demand Deposit in order to fullfil a minimum reserve requirement. Nevertheless the amount reach 8 of earning assets composition. b. Placement with other bank, per 31 December 2012 amounted to 1,783,378 million rupiahs, this decrease by 3.98 of 2011 that is 1,857,200 million rupiahs. The amounts reach 12.88 from earning assets composition. c. Granted Loan, per 31 December 2012 amounted to 9,593,463 million rupiahs; this is increasing by 4.29 of 2011 that is 9,198,872 million rupiahs. Granted loan amounted to 69.32 from entirely of earning assets. d. Securities, per 31 December 2012 amounted to 471,034 million rupiahs, this significantly decreased by 0.74 of 2011 that is 474,534 million rupiahs. Securities amounted to 3.40 from entirely of earning assets. e. Investment, per 31 December 2012 amounted to 330 million rupiahs. this amounted increased by 65 of 2011 that is 200 million rupiahs. The investment do not have a significant role in earning assets of Bank Aceh. f. Granted Bank Guarantees, per 31 December 2012 amounted to 882,700 million rupiahs, this increase by 8.65 of that per 31 December 2011 that is 812,406 million rupiahs. Granted bank guarantees amounted to 5.87 from entirely of earning assets. For more details, four-year development of the use of funds can be seen in the following table: Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 80 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Dalam jutaan Rupiah expressed in million rupiahs Perkembangan Penggunaan Dana Tahun 2008-2012 Progress of Fund Utilization Year 2008-2012 Jenis Tahun Year Description 2012 2011 2010 2009 2008 Penempatan pada Bank lain SBI FASBI Surat-surat Berharga Kredit Penyertaan Bank Garansi 1.783.378 1.106.754 471.034 9.593.463 330 882.700 1.857.200 - 474.534 9.198.872 200 812.406 2.241.995 170.000 505.308 8.161.230 200 906.978 2.134.008 1.020.000 2.410.261 6.390.851 200 1.048.026 1.295.763 4.080.000 2.422.670 4.521.711 130 716.011 Placement with other bank Placement with BI Securities Granted loan Investment Granted Bank Guarantees Jumlah 13.837.659 12.343.212 11.985.711 13.003.346 13.036.285 Total JARINGAN MITRA USAHA PENGEMBANGAN BISNIS BANK DAN PEMBINAAN PENGUSAHA KECIL Sampai dengan tahun akhir tahun 2012 pengembangan mitra usaha dalam rangka pembinaan pengusaha kecil dan pengembangan bisnis bank yang telah dilakukan oleh Bank Aceh antara lain : • Kerjasama dengan Pemerintah Aceh, Pemkab, dan dinasinstansi pemerintah daerah untuk mendukung program pembangunan daerah. • Kerjasama dengan Kementerian Koperasi dan Usaha Kecil dan Menengah tentang Pelaksanaan Proyek Pengembangan Usaha Kecil dan Mikro melaui penyaluran kredit. • Kerjasama dengan PT. Telkom • Kerjasama dengan PT. PLN • Kerjasama dengan PDAM • Kerjasama dengan Telkomsel, Indosat dan Satelindo • Kerjasama dengan PT. Askrindo, PT. Jasa Raharja Putera. • Kerjasama dengan Kanwil Koperasi dan PKM • Kerjasama dengan PT. Taspen, Perum Sarana Pengambagan Usaha • Kerjasama dengan Derektorat Perpajakan. • Kerjasama dengan Departemen Agama RI BPIH • Kerjasama bidang teknologi dengan PT. Colega Inti Pratama dan PT. PSN • Kerjasama dengan BPD-SI dan perbankan lainnya. • Kerjasama penyaluran kredit sistem chanelling dengan Dinas Kelautan dan Perikanan • Kerjasama penyaluran kredit program dengan MercyCorps. NETWORKING OF BANKING BUSINESS DEVELOPMENT AND SMALL BUSINESS ENTREPENEUR PARTNERSHIP Until the end of 2012 the development of the business partners in order to develop entrepreneurs and small business development bank that has been done by the Bank Aceh, among others:: • Cooperation with Government of Aceh, Regency Municipality Government, and regional government institution in order to encourage regional development programs • Cooperation with Co-operation of small and medium Business, which concerning in implementation of development small and micro business project through loan granted. • Cooperation with PT. Telkom • Cooperation with PT. PLN • Cooperation with PDAM • Cooperation with Telkomsel, Indosat and Satelindo. • Cooperation with PT. Askrindo and PT. Jasa Raharja Putera • Cooperation with Co-operation Regional Office and PKM • Cooperation with PT. Taspen and Business Development Service Perum. • Cooperation with Derectorate General of Tax • Cooperation with Department Religion of RI accepting BPIH • Cooperation in technology development program with PT. Kolega Inti Pratama and PT. PSN • Cooperation with entire Regional Development Bank BPD-SI and other banks. • Cooperation in distribution of chanelling loans with Marine and Fishery Institution. • Cooperation in loans distribution with MercyCorps. Perkembangan Aktivitas Usaha Progress of Business Activities Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 81 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility HAL-HAL YANG PERLU MENDAPAT PERHATIAN • Rincian kredit yang diberikan menurut sektor ekonomi Kredit yang diberikan menurut sektor ekonomi pada tahun 2012, secara umum rata-rata mengalami peningkatan untuk masing-masing sektor. Meskipun total kredit yang diberikan mengalami peningkatan hanya sebesar Rp.394.591 juta atau naik sebesar 4,29 dibandingkan dengan total penyaluran kredit pada tahun 2011, penyaluran kredit menurut sektor hanya terjadi peningkatan yag signifikan pada sektor konsumtif, sedangkan sektor pertanian, pertambangan, perindustrian, listrik, gas dan air hanya sedikit mengalami peningkatan sementara sektor-sektor ekonomi lainnya mengalami penurunan. Hal ini disebabkan karena adanya kebijakan penurunan suku bunga konsumtif yang menyebabkan penyesuaian yang sangat signifikan terhadap outstanding kredit konsumtif. Selanjutnya perkembangan kredit menurut sektor ekonomi tersebut dapat disajikan pada tabel berikut: OTHER THINGS THAT REQUIRING ATTENTION • Detail of Granted Loan According to Economic Sectors Basicly, Granted Loan according to economic sector in the year 2012 was declined to the each sectors. Despite the total of given loan improving to 394,591 million rupiahs or increased to 4.29 compared to total of distribution of loan in the year 2011. Those increasing only significantly distributed in consumption sector, and slightly increase in sector of agriculture, mining, manufacturing, electric, gasoline and water while the other sector were decreased. This increasing in outstanding consumption loan was trigger by the policy of adjustment of lower interest rate on consumptive loan, which is significantly raised the portofolio of consumtion loan. For more detail, the growth of loan according to economic sector presented at following table: Kredit Menurut Sektor Ekonomi Loans According to Economic Sectors Dalam jutaan Rupiah expressed in million rupiahs KETERANGAN 2012 2011 2010 REMARKS Rp. Rp. Rp. - Pertanian 77.068 0,80 23.917 0,26 49.298 0,60 Agriculture - Pertambangan 52.669 0,55 6.033 0,07 14.744 0,18 Mining - Perindustrian 14.636 0,15 5.243 0,06 13.685 0,17 Manufacture - Listrik, Gas, Air 88.039 0,92 1.027 0,01 1.513 0,02 Electricity, Gas, Water - Konstruksi 148.463 1,55 641.457 6,97 717.912 8,80 Construction - Perdagangan 344.022 3,59 397.570 4,32 607.782 7,45 Trading - Pengangkutan, Gudang 6.886 0,07 8.305 0,09 16.601 0,20 Transportation, Storage - Jasa-jasa Usaha 28.389 0,30 29.248 0,32 43.564 0,53 Business Services - Sosial Masyarakat 75.162 0,78 27.882 0,30 46.925 0,57 Social Society - Lain-lain - - 154.059 1,67 235.059 2,88 Others - Konsumtif 8.758.128 91,29 7.904.129 85,92 6.414.145 78,59 Consumptive Jumlah 9.593.463 100,00 9.198.872 100,00 8.161.230 100,00 TOTAL • Cooperation in distribution of loan for micro and small enterprises with SBFIC, ADB, Yamida and other institution. • Cooperation with PT. Pos Indonesia • Cooperation in International Fund Transfer with Western Union, etc • Kerjasama penyaluran kredit UMKM dengan Saving Bank Foundation for International Cooperation SBFIC, ADB, Yamida dan lembaga lainnya. • Kerjasama dengan PT. Pos Indonesia • Kerjasama western Union, dll. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 82 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Data tersebut di atas menunjukkan bahwa selama beberapa tahun tersebut komposisi penyaluran kredit sektor komsumtif masih lebih dominan dibanding penyaluran kredit sektor produktif. Pada tahun 2011 komposisi kredit konsumtif tercatat 85,92 dari total kredit yang disalurkan, sementara sampai dengan akhir Desember 2012 komposisinya menjadi 95,29 yang berarti bahwa kredit yang disalurkan kepada sektor konsumtif mengalami kenaikan. Kebijakan penyaluran kredit akan terus diarahkan pada sektor-sektor yang produktif terutama untuk modal kerja dan investasi. Perkembangan kredit menurut jenis penggunaan untuk investasi, modal kerja atau lainnya juga dapat disajikan melalui gambar berikut : The data above shows that over the years the composition of consumptive sector loans was more dominant than the productive sector loans. In 2011 the composition of consumer credit recorded 85.92 of total loans, while at the end of December 2012 the composition to be 95.29 which means that the loans extended to the consumer sector has increased. Lending policies will continue to be directed at productive sectors, especially for working capital and investment. Development for the use of loans by type of investment, working capital or other images can also be presented through the following: 2008 2009 2010 2011 2012 Investasi 230,576 319,181 341,777 242,707 221,672 Modal Kerja 813,122 1,308,959 1,405,308 1,052,035 854,106 Konsumsi 3,478,013 4,762,711 6,414,145 7,904,129 8,517,685 Total Kredit 4,521,711 6,390,851 8,161,230 9,198,872 9,593,463 • Pengelolaan Likuiditas Upaya mempertahankan tingkat likuiditas yang cukup dan memadai untuk dapat memenuhi kewajiban-kewajiban bank, baik jangka pendek maupun jangka panjang terus dilaksanakan Bank Aceh. Pada akhir tahun 2012 jumlah aktiva lancar terdiri dari Kas, giro di Bank Indonesia, Giro Bank Lain serta penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain sebesar Rp. 3.254.068 juta. • Penggolongan Kolektibilitas kredit Apabila dilihat dari perkembangan kolektibilitas kredit Bank Aceh tahun 2012 dan 2011, terjadi peningkatan posisi kolektibilitas kredit lancar • Liquidity Management The effort to maintain the enough liquidities level and sufficient to be able to complete the obligation either short-run or long run obligation persevere to be executed by Bank Aceh. By the end of year 2012 current assets amount consist of cash, demand deposit in Bank Indonesia, other bank demand deposit and also placement with Bansk Indonesia and other bank amounted to 3.254.068 million rupiahs. • Loans Collectible Classification If seen the growth of collectibles of loans Bank Aceh in 2012 and 2011, basicly shown significantly increased at Current collectible, meanwhile Special Perkembangan Aktivitas Usaha Progress of Business Activities Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 83 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Mention, Sub-Standard, Doubtful and Loss loans are decreased. Current loan mount 5.98 compared to it’s position in 2011, Current loans of 2012 recorded at 9,040,381 million rupiahs mounting from 2011 at 8,530,036 million rupiahs. Loans in special mention booked at 236,933 million rupiahs decreasing by 28.05 compared to 2011 amounting to 329,302 million rupiahs. Sub Standard loans decreased by 72.17 from 23,188 million rupiahs in 2011 becoming 6,453 million rupiahs in 2012. Doubtful collectibles loans decreased to 29.83 from 16,598 million rupiahs to 11,646 million rupiahs in 2012. Loss collectibles loans also decreased 0.57 from 299,746 million rupiahs in 2011 to 298,049 million rupiahs in 2012. Therefore, with such collectibles composition of loans, non performing loan of the bank decreased above the maximum limit of regulation that is 5, while the bank recorded at 3.30, this decreasing in general recorded at commercial or productive loan segmentation. For more detail collectibles of loans presented at following tables: yang cukup signifikan, sementara kredit Dalam Perhatian Khusus, Kurang Lancar, Diragukan dan Macet mengalami penurunan. Untuk kredit Lancar meningkat 5,98 dibandingkan pada tahun 2011, kredit Lancar tahun 2012 sebesar Rp. 9.040.381 juta meningkat dari tahun 2011 sebesar Rp. 8.530.036 juta. Kredit Dalam Perhatian Khusus sebesar Rp. 236.933 juta menurun sebesar 28,05 dibanding tahun 2011 yang berjumlah Rp. 329.302 juta. Kredit Kurang Lancar turun 72,17 dari Rp. 23.188 juta pada tahun 2011 menjadi Rp. 6.453 juta pada tahun 2012. Kredit dengan kolektibilitas diragukan menurun sebesar 29,83 dari Rp. 16.598 juta pada tahun 2011 menjadi Rp. 11.646 juta pada tahun 2012. Sedangkan Kredit dengan kolektibilitas macet turun sebesar 0,57 dari Rp. 299.746 juta pada tahun 2011 menjadi Rp. 298.049 juta pada tahun 2012. Dengan komposisi kolektibilitas kredit tersebut di atas, rasio kredit non lancar telah menurun di bawah ketentuan yang berlaku sebesar maksimum 5 menjadi 3,30, penurunan kolektibilitas ini terutama terjadi pada kredit segmen komersilproduktif, Selengkapnya kolektibilitas kredit disajikan pada tabel berikut : Kolektibilitas Kredit tahun 2010-2012 Collectibles of Loans year 2010-2012 KETERANGAN 2012 2011 2010 REMARKS Rp. Rp. Rp. Lancar 9.040.381 94,23 8.530.036 92,73 7.095.207 86,94 Current Dalam Perhatian Khusus 236.933 2,47 329.302 3,58 492.964 6,04 Special Attention Kurang Lancar 6.453 0,07 23.188 0,25 29.415 0,36 Sub-standard Diragukan 11.646 0,12 16.598 0,18 38.099 0,47 Doubtful Macet 298.049 3,11 299.746 3,26 505.545 6,19 Loss Jumlah 9.593.463 100,00 9.198.872 100,00 8.161.230 100,00 TOTAL Collectibles of loans progress for the year 2008- 2012 can also beresented as following charts: Perkembangan kolektibilitas kredit untuk tahun 2008-2012 dapat juga disajikan melalui gambar berikut : Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 84 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Grafik Perkembangan Kolektibilitas Kredit Tahun 2008-2012 Graphic Progress of Collectible of Loan 2008-2012 Lancar | Current DPK | Special Attention Kurang Lancar | Sub Standard Diragukan | Doubtful Macet | Loss • Rasio Kewajiban Penyediaan Modal Minimum Bank Aceh senantiasa berupaya mempertahankan tingkat kecukupan modal sesuai dengan persyaratan Bank Indonesia yang mensyaratkan minimum rasio kecukupan modal bagi bank-bank di Indonesia sebesar 8. Pada akhir tahun 2012 Bank Aceh memiliki rasio CAR dengan memperhitungkan risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional sebesar 17,82. • Pertumbuhan Indikator Utama Bank Pertumbuhan bank senantiasa diupayakan sejalan dengan pertumbuhan perbankan Nasional. Peers group BPDSI dan Daerah, setidaknya dapat tercermin dari beberapa pertumbuhan indikator utama perbankan diantaranya, total asset, DPK giro, tabungan, deposito, penyaluran kredit, LDR dan NPL. Keselarasan pertumbuhan bank dengan indikator daerah dan nasional mencerminkan bahwa kinerja dan manajemen bank searah dengan trend perkembangan industri usaha bank. • Minimum Capital Requirement Ratio Bank Aceh always cope to maintain Capital adequacy level, as according to clauses of Bank Indonesia requiring minimum of capital adequacy ratio for banking, in Indonesia equal to 8. By the end of year 2012 Bank Aceh has the ratio of CAR, which also calculated credit risk, market risk and operational risk recorded at 17.82. • The Growth of Banking Main Indicators The growth of bank constantly pursued along with the growth of National, peers group BPDSI and Regional Banking, at least reflected in some of banking main indicators such as total assets, DPK demand deposit, saving deposits and time deposits, loans, LDR and NPL. Alignment of the growth of bank with national, peers group BPDSI and regional indicators shows that bank performance and management are in accordance with the trend of bank business development. Perkembangan Aktivitas Usaha Progress of Business Activities 2008 2008 2008 2008 2008 9,040,381 236,933 11,646 298,049 6,453 8,530,038 329,302 16,598 299,746 23,188 7,095,205 492,963 38,097 505,543 29,414 5,811,899 471,073 18,913 79,325 9,641 4,162,838 306,074 6,021 36,834 9,944 2009 2009 2009 2009 2009 2010 2010 2010 2010 2010 2011 2011 2011 2011 2011 2012 2012 2012 2012 2012 Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 85 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Pertumbuhan Indikator Utama Perbankan Tahun 2012 Growth of Banking Main Indicators 2012 ITEM 2010 2011 2012 Growth TOTAL ASSET - ASSET Nasional BPDSI Aceh Bank Aceh 3.008.853.000 237.517.894 30.844.487 12.243.055 3.652.832.000 307.804.431 33.877.396 13.055.398 4.262.587.000 371.709.255 35.619.289 13.487.270 16,69 20.76 5,14 3,31 DANA PIHAK KETIGA - FUND RAISING Giro – Demand Deposits Tabungan – Saving Deposits Deposito - Time Deposits Nasional BPDSI Aceh Bank Aceh Nasional BPDSI Aceh Bank Aceh Nasional BPDSI Aceh Bank Aceh Nasional BPDSI Aceh Bank Aceh 2.338.824.000 181.164.772 18.726.358 9.897.532 535.855.000 62.034.689 4.368.784 2.875.711 1.069.812.000 52.655.340 8.707.850 2.944.788 733.157.000 67.059.256 5.649.724 4.077.033 2.784.912.000 232.595.021 20.330.898 10.061.835 652.646.000 88.337.231 6.694.259 4.940.490 1.233.967.000 66.260.231 10.201.740 3.261.691 898.299.000 78.919.471 3.434.899 1.859.652 3.225.198.000 284.018.654 21.968.943 10.672.335 767.071.000 112.783.830 9.451.755 4.639.267 1.076.830.000 77.464.763 8.252.213 3.668.262 1.381.298.000 93.770.061 4.264.955 2.364.806 15,81 22,11 8,06 6,07 17,53 27,67 41,19 -6,10 -12,73 16,91 -19,11 12,47 53,77 18,82 24,17 27,16 KREDIT – Granted Loan Nasional BPDSI Aceh Bank Aceh 1.765.845.000 140.438.568 15.758.145 8.161.230 2.200.094.000 170.992.380 18.387.252 9.198.872 2.707.862.000 219.713.952 20.761.200 9.593.463 23,08 28,49 12,91 4,29 NPL NPF Nominal Nasional Aceh Bank Aceh 45.240.000 768.954 573.054 47.695.000 764.636 339.532 50.595.000 756.004 316.148 6,08 -1,13 -6,89 NT NPL NPF Ratio – Gross Nasional Aceh Bank Aceh 2,56 4,88 7,02 2,16 4,16 3,69 1.87 3,64 3,30 -0,29 points -0,52 points -0,39 points LDR FDR Nasional BPDSI Aceh Bank Aceh 72,88 84,47 84,15 82,46 78,77 78,43 90,44 91,42 83,96 83,75 94,50 89,89 5,19 points 5,32 points 4,06 points -1,53 points Assets growth in 2012, Third Parties Fund DPK and lending in Bank Aceh are still considerably less than growth of national, peers group BPDSI and regional banking indicators. While for saving deposits, its growth exceeded the growth in banking in regional and national as a whole, meanwhile times deposit also exceeded regional and peers group BPDSI’s growth. Pada tahun 2012 pertumbuhan asset, DPK dan penyaluran kredit pada Bank Aceh masih lebih kecil dari pertumbuhan indikator perbankan daerah, peers group BPDSI dan nasional, sementara khusus untuk tabungan pertumbuhannnya melebihi dari pertumbuhan tabungan nasional dan daerah sementara deposito tumbuh melebihi perbankan di daerah dan peers group BPDSI secara keseluruhan. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 86 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Pengelolaan Resiko, Profil Resiko dan Tingkat Kesehatan Bank Risiko dalam konteks perbankan merupakan suatu kejadian potensial, yang dapat diperkirakan anticipated, yang berdampak negatif terhadap pendapatan dan permodalan Bank. Untuk dapat menerapkan proses manajemen risiko, maka pada tahap awal Bank telah secara tepat mengidentifikasi risiko dengan cara mengenal dan memahami seluruh risiko yang sudah ada inherent risks maupun yang mungkin timbul dari suatu bisnis baru Bank, termasuk risiko yang bersumber dari perusahaan terkait dan afiliasi lainnya. Manajemen risiko dapat berfungsi sebagai alat pengendali risiko dan juga sebagai alat untuk mendukung kegiatan usaha bank. Pengembangan manajemen risiko untuk mendukung kegiatan usaha dapat dilakukan melalui pengembangan kemampuan kompetensi karyawan manajemen risiko dan unit bisnis. Pengelolaan risiko PT. Bank Aceh telah meliputi 8 delapan jenis risiko, yaitu Risiko Kredit, Risiko Pasar, Risiko Operasional, Risiko Likuiditas, Risiko Hukum, Risiko Kepatuhan, Risiko Reputasi dan Risiko Strategis. Pengelolaan kedelapan jenis risiko terus diupayakan agar sejalan dengan Road Map Basel I dan Basel II serta ketentuan Bank Indonesia. Sampai saat ini, PT. Bank Aceh senantiasa mengikuti dan menyesuaikan perkembangan maupun peraturan terbaru yang dikeluarkan oleh otoritas perbankan antara lain PBI No. 58PBI2003 jo. PBI No. 1125 PBI2009 tentang Penerapan Manajemen Risiko Bagi Bank Umum. PT. Bank Aceh akan mengembangkan perhitungan risiko yang berpengaruh kepada kecukupan penyediaan modal, dimana dalam setiap aktivitas fungsional Bank harus sedapat mungkin terintegrasi dalam suatu sistem dan proses pengelolaan risiko yang akurat dan komprehensif sehingga dapat memenuhi kecukupan modal untuk mengantisipasi potensi kerugian atas eksposur risiko tersebut serta tetap memenuhi kewajiban penyediaan modal minimum yang dipersyaratkan sesuai dengan ketentuan yang berlaku; Risk Management, Risk Profile and Bank Soundness Risk in the banking context is a potential event, which can be estimated anticipated, which have a negative impact on the income and capital of the Bank. To be able to apply the risk management process, then in the early stages of the Bank has properly identified the risk in a way to know and understand all the risks that already exist inherent risks, or may arise from a new Bank’s business, including risks stemming from related companies and affiliates other. Risk management can serve as a means of controlling risk and also as a tool to support the business activities of the bank. Development of risk management to support the business activities can be done through the development of risk management capabilities and competencies of employees the business unit. Risk management of PT. Bank Aceh includes eight 8 types of risk, namely Credit Risk, Market Risk, Operational Risk, Liquidity Risk, Legal Risk, Compliance Risk, Reputation Risk and Strategic Risk. Eight types of risk management continues to be pursued in line with the Road Map Basel I and Basel II and Bank Indonesia regulations. Until now, PT. Bank Aceh always follow and adapt the latest developments and regulations issued by the banking authorities, among others PBI. 58 PBI2003 jo. PBI. 1125 PBI2009 on Risk Management for Commercial Banks. PT. Bank Aceh will develop a risk calculation that can influence the capital adequacy, which in any functional activity Bank should as far as possible in an integrated risk management system and process accurate and comprehensive so as to meet the capital adequacy in anticipation of potential losses on exposure to these risks and still meet minimum capital requirement wich required in accordance with applicable regulations; Perkembangan Aktivitas Usaha Progress of Business Activities Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 87 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Sehubungan dengan hal tersebut, PT. Bank Aceh akan membentuk tim Counterpart Management Risiko PT. Bank Aceh yang akan meriview dan menetapkan kebijakan manajemen risiko yang bertugas menyempurnakan terhadap pelaksanaan Manajemen risiko dengan 3 kerangka kerja :

1. Tata Kelola Manajemen Risiko

Pada Tahap ini PT. Bank Aceh melakukan workshop sadar risiko mengenai kerangka penerapan manajemen risiko kepada Dewan Komisaris, Direksi, serta para Senior Management di PT. Bank Aceh. Pada tahap ini juga akan dikembangkan infrastruktur manajemen risiko yaitu kebijakan dan prosedur manajemen risiko yang dapat mendukung terlaksananya proses manajemen risiko di PT. Bank Aceh secara efektif dan efisien. Kebijakan ini akan didukung dengan komitmen tinggi dari seluruh jajaran Bank Aceh serta dengan Risk Strategi, Philosophy, Visi dan Misi, serta Risk Appetite dan Risk Tolerance

2. Metodologi dan Infrastruktur Manajemen Risiko

PT. Bank Aceh akan mengembangkan dokumen‐ dokumen pendukung bagi proses manajemen risiko, seperti proses dan format baku yang akan digunakan dalam proses identifikasi risiko, kriteria pengukuran risiko yang akan digunakan dalam proses pengukuran dan analisa risiko, kriteria dan guideline penanganan risiko yang akan digunakan dalam proses mitigasi risiko, serta prosedur monitoring dan pelaporan risiko. Selain itu, juga dikembangkan pemantauan risiko secara online yang akan digunakan dalam memantau risiko‐ risiko utama di PT. Bank Aceh, serta mekanisme pengumpulan Loss Event dan kerugian aktual di PT. Bank Aceh.

3. Internal Capital Adequacy Assesment Process ICAAP

Sejalan dengan standar yang berlaku, perhitungan kecukupan modal perlu disesuaikan sehingga tidak hanya mampu menyerap potensi kerugian yang timbul dari risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional, namun juga dari risiko lain yang material seperti risiko konsentrasi kredit, risiko suku bunga dalam banking book, dan risiko likuiditas. In connection with this, PT. Bank Aceh will form a team of Counterpart Risk Management PT. Bank Aceh will review and establish risk management policies that served to enhance the implementation of the risk management with 3 framework:

1. Risk Management Governance

At this stage PT. Bank Aceh conduct risk awareness workshop on the framework of risk management to the Board of Commissioners, Directors, and Senior Management in the PT. Bank Aceh. At this stage will also be developed risk management infrastructure that risk management policies and procedures to support the implementation of the risk management process at PT. Bank Aceh effectively and efficiently. This policy will be supported with a high commitment from all levels of the Bank Aceh and the Risk Strategy, Philosophy, Vision and Mission, as well as Risk Appetite and Risk Tolerance

2. Methodology and Risk Management Infrastructure

PT. Bank Aceh will develop the supporting documents for the process of risk management, such as process and format which will be used in the process of risk identification, risk measurement criteria that will be used in the measurement process and risk analysis, risk management criteria and guidelines to be used in the mitigation process risks, and risk oversight and reporting procedures. It also developed an online risk oversight to be used in monitoring the key risks in PT. Bank Aceh, as well as the collection mechanism Loss Event and actual losses in PT. Bank Aceh.

3. Internal Capital Adequacy Assessment Process ICAAP

In line with applicable standards, capital adequacy calculations need to be adjusted so it is not only able to absorb potential losses arising from credit risk, market risk and operational risk, but also of other material risks such as credit concentration risk, interest rate risk in the banking book, and liquidity risk. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 88 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Melakukan penerapan pengawasan berbasis risiko, dengan melakukan penilaian atas profil risiko yang dimiliki dan tingkat kecukupan modal untuk mengantisipasi potensi kerugian atas eksposur risiko tersebut serta tetap memenuhi kewajiban penyediaan modal minimum yang dipersyaratkan sesuai dengan ketentuan yang berlaku Kebijakan Manajemen Risiko PT. Bank Aceh senantiasa meningkatkan Risk Awareness dalam penerapan budaya sadar risiko dengan terus diimplementasikan kepada seluruh karyawan PT. Bank Aceh pada setiap tingkatan dan pada setiap pelaksanaan aktivitas operasional dan non operasional perbankan. Dalam rangka penerapan manajemen risiko, PT. Bank Aceh senantiasa melakukan penyempurnaan di berbagai bidang, antara lain peningkatan risk awareness dan penyempurnaan metodologi serta infrastruktur manajemen risiko. PT. Bank Aceh memandang kedua hal tersebut merupakan hal penting dalam menerapkan manajemen risiko yang mampu memberikan kontribusi yang signifikan bagi manajemen dalam mengambil keputusan. PT. Bank Aceh saat ini memiliki Pedoman Manajemen Risiko melalui SK Direksi No. 06809DIR VIII2009 Tanggal 27 Agustus 2009 Tentang Perubahan BPP Risk Management. Berdasarkan hal tersebut maka PT. Bank Aceh melaksanakan kebijakan meliputi : 1 Penetapan Risiko yang terkait dengan produk dan transaksi perbankan. Sesuai dengan Peraturan Bank Indonesia Risiko terkait produk dan transaksi perbankan, PT. Bank Aceh menetapkan 8 delapan risiko meliputi: a. Risiko Kredit b. Risiko Pasar c. Risiko Likuiditas d. Risiko Operasional e. Risiko Hukum f. Risiko Reputasi g. Risiko Strategik h. Risiko Kepatuhan 2 Penetapan penggunaan metode pengukuran dan sistem informasi Manajemen Risiko. PT. Bank Aceh menetapkan metode standar standard model dalam pengkuran risiko dan Carry out the implementation of risk-based supervision, to conduct an assessment of the risk profile and capital adequacy ratio in anticipation of potential losses on exposure to these risks and still meet the minimum capital adequacy which required in accordance with applicable regulations Risk Management Policy PT. Bank Aceh continually improve Risk Awareness in implementing of the risk awareness culture to implement continually to all employees of PT. Bank Aceh on every level and in every execution of operational and non- operational activities of banking. In the application of risk management, PT. Bank Aceh continues to make improvements in a variety of fields, such as increased risk awareness and improvement methodologies and risk management infrastructure. PT. Bank Aceh regard of these are important in implementing risk management that is able to make a significant contribution to the management in making decisions. PT. Bank Aceh currently has a Risk Management Guidelines through Directors Decree No. . 06809DIRVIII2009 Date August 27, 2009 About Change Risk Management BPP. Under these conditions, PT. Bank Aceh implementing the policy include: 1 Determination of risk which related with the products and banking transaction. In accordance with Bank Indonesia regulations related risk and banking transaction products, PT. Bank Aceh set 8 eight risk include: a. Credit Risk b. Market Risk c. Liquidity Risk d. Operational Risk e. Legal Risks f. Reputation Risk g. Strategic Risk h. Compliance Risk 2 The use of the method of measurement and risk management information systems. PT. Bank Aceh set a standard model in the risk calculation and in facing the implementation of Basel Pengelolaan Risiko Risk Management Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 89 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility dalam menyongsong implementasi Basel II juga dikembangkan metode internal Internal model. Sementara Sistem Informasi Manajemen Risiko masih manual dan akan dikembangkan secara otomasi dalam jaringan. 3 Penentuan limit dan penetapan toleransi risiko. Kebijakan penetapan limit dan toleransi risiko ditetapkan melalui Rapat Komite Manajemen Risiko Komenko baik untuk limit dan toleransi risiko kredit, risiko pasar dan risiko operasional. 4 Penetapan kebijakan pengelolaan risiko yang melekat pada produk dan aktivitas baru bank. 5 Penetapan penilaian peringkat risiko. Penilaian peringkat risiko juga dilakukan secara periodik melalui Laporan Profil Risiko. 6 Penyusunan rencana darurat contingency Plan dalam kondisi terburuk worst case scenario. Dalam kaitan tersebut juga telah disusun rencana darurat contingency Plan dalam kondisi terburuk worst case scenario; 7 Penetapan sistem pengendalian intern dalam penerapan manajemen risiko. Atas dasar kebijakan tersebut diatas , PT. Bank Aceh berkomitmen penuh untuk senantiasa meningkatkan kemampuan pengelolaan risiko secara profesional dan konsisten dalam implementasi pelaksanaan tugas sehari-hari. Infrastruktur Manajemen Risiko Pengembangan manajemen risiko dilakukan terhadap beberapa aspek yang meliputi infrastruktur, budaya dan metodologi. Beberapa upaya perbaikan yang sedang dilakukan diantaranya : • Optimalisasi peran Satuan Kerja Manajemen Risiko dan Membudayakan prinsip-prinsip Risk Management pada seluruh unit kerja dari tingkat bawah sampai tingkat manajemen. • Pengukuran profil risiko agar menjadi lebih sensitive terhadap risiko yang ada pada setiap karakter unit kerja antara unit bisnis dan unit supporting. • Mengendalikan portofolio risiko kredit dan risiko pasar dengan mengevaluasi limit yang ada. • Peningkatan kesadaran, Pengembangan organisasi dan peningkatan kualitas SDM yang dapat mendukung penerapan prinsip-prinsip Manajemen Risiko pada seluruh aktifitas perbankan II also developed an internal models.While the Risk Management Information System is still manual and automation will be developed in the network. 3 Determination of the limit and the determination of risk tolerance. Policies and risk tolerance limits set by the Risk Management Committee Meeting Komenko both limit and tolerance for credit risk, market risk and operational risk. 4 Determination of risk management policies that are attached to bank products and activities. 5 Determination of risk rating assessment. Assessment of risk ratings are also conducted periodically by the Risk Profile Report. 6 The preparation of a contingency plan in the worst case scenario. In this respect it has also drawn up contingency plan in the worst case scenario; 7 Determination of the internal control system in the risk management implementation. On the basis of the above policies, PT. Bank Aceh is fully committed to continuously improving risk management capabilities in a professional and consistent in the implementation of daily tasks. Risk Management Infrastructure Development of risk management conducted on several aspects, including infrastructure, culture and methodology. Some improvement efforts that are underway include: • Optimizing the role of the Risk Management Unit and Cultivating the principles of risk management in all units of the lower level to management level. • Risk profile calculation in order to be more sensitive to the risks that exist in each work unit character between business units and supporting units. • Controlling the credit risk portfolio and market risk by evaluating the existing limit. • Increased awareness, organizational development and improving the quality of human resources to support the implementation of the principles of risk management in all banking activities Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 90 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Sosialisasi Manajemen Risiko PT. Bank Aceh senantiasa melakukan sosialisasi manajemen risiko untuk menciptakan kesadaran kepada seluruh unit kerja dan cabang. Sebagai bagian dari pelaksanaan kegiatan sosialisasi tersebut telah dilakukan secara menyeluruh. Dan secara berkala melakukan Monitoring On site terhadap penerapan Manajemen Risiko dan kendala-kendala yang dihadapi cabang dalam penerapannya. Sosialisasi Manajemen Risiko dilakukan dengan memanfaatkan berbagai media, antara lain dilakukan melalui : 1. Mengikuti workshop dan seminar. 2. Surat Edaran. 3. Pertemuan rutin. 4. Corporate Mail. 5. Kunjungan Langsung ke Cabang. Praktek Manajemen Risiko Risiko-risiko yang dihadapi Secara umum portofolio yang dimiliki PT. Bank Aceh masih dalam batas yang masih dapat diantisipasi risikonya. Hal ini tercermin dari modal yang masih memadai untuk meng‐cover risiko‐risiko yang akan terjadi. Dan yang menjadi perhatian PT. Bank Aceh dalam pengelolaan risiko adalah Risiko kredit, Risiko Operasional dan Risiko Strategik yang selalu dilakukan pengembangan dan perbaikan, baik dari infrastruktur maupun permodelan pengukurannya. Hal ini senantiasa dilakukan guna mengantisipasi risiko yang selalu berkembang terhadap risiko tersebut. Risiko komposit PT. Bank Aceh per Desember 2012 adalah “Low To Moderate” dengan Risiko Inheren adalah “Low To Moderate” dan Sistem Pengendalian Risiko adalah “Satisfactory”. Diharapkan dengan pengembangan manajemen risiko pada seluruh aspek, dapat dilakukan pengendalian terhadap risiko yang terjadi, baik pada tahapan awal transaksi maupun pada taraf berjalannya transaksi, bahkan sampai tahap monitoring setelah terjadinya transaksi. Risk Management Socialization PT. Aceh bank continues to socialize risk management to create awareness to all units and branches. As part of the implementation of socialization has been done thoroughly. And regularly conducts Monitoring On site toward the implementation of Risk Management and the constraints faced by the branch in its application. Socializing of Risk Management is done by utilizing a variety of media, including through: 1. Participated in workshops and seminars. 2. Circular Letter. 3. Regular meeting. 4. Corporate Mail. 5. Direct visits to Branch. The Practice of Risk Management Risks faced In general, the portfolio held by PT. Bank Aceh are still within the limits of which can still be anticipated risks. This is reflected in the still adequate capital to cover the risks that will happen. And concern to PT. Bank Aceh in managing risk is credit risk, operational risk and strategic risk which always carried out the development and refinement, both of infrastructure modeling and measurement. This is always done in anticipation of evolving risks to those risks. PT. Bank Aceh composite risk as of December 2012 was “Low To Moderate” with Inherent Risk was “Low To Moderate” and Risk Management System was a “Satisfactory”. Expected with the development of all aspects of risk management, control can be carried out on the risk occurring, either in the early stages of the transaction and the transaction goes extent, even to the extent of monitoring after the transaction. Pengelolaan Risiko Risk Management Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 91 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility • Risiko Kredit Risiko Kredit didefinisikan sebagai risiko kerugian yang mungkin terjadi akibat kegagalan pihak lawan counterparty memenuhi kewajibannya. Pada risiko kredit, terjadi penurunan kredit bermasalah yang ditandai semakin membaiknya rasio NPL akhir tahun 2012 sebesar 3.30. Pemberian kredit konsumtif telah diatur berdasarkan karaktersitik risiko debitur, yakni dengan jalan melimitasi berdasarkan kategori tingkat risiko masing –masing nasabah. Antara lain PNS, CPNS dan Swasta dan lainnya serta Pensiunan. Pengelolaan risiko kredit ditujukan untuk meningkatkan prinsip kehati-hatian dalam penyaluran kredit serta mempertahankan independensi dari proses manajemen risiko yaitu dengan : • Melakukan kajian terhadap kebijakan dan proses kredit. • Melakukan pemantauan terhadap portfolio kredit. • Melakukan Kajian Risiko terhadap permohonan kredit dan Garansi Bank. • Melakukan penilaian score and rating terhadap debitur konsumer dan korporasi dengan menerapkan penggunaan metodologi scoring and rating guna mendorong bank menggunakan metode yang lebih advanced. Sedangkan pengelolaan portfolio kredit adalah ditujukan untuk meminimalisir terjadinya risiko konsentrasi kredit melalui berbagai upaya perubahan struktur dan jenis kredit. Portofolio kredit secara keseluruhan, meliputi outstanding dan kualitasnya dilakukan pemantauan secara berkala berdasarkan risiko oleh Satuan Kerja Manajemen Risiko berdasarkan jenis kredit. Diharapkan dengan monitoring yang ketat dan pengendalian risiko kredit yang baik, eksposur risiko kredit dapat terjaga dan semakin meningkat kualitasnya. PT. Bank Aceh telah menerapkan model Sistem Aplikasi Rating Kredit SARK yang menilai credit scoring. Perbaikan terhadap sistem terus dilakukan untuk mendapatkan model yang lebih baik sehingga • Credit Risk Credit risk is defined as the risk of loss that may occur due to the failure of counterparty counterparties to meet its obligations. On credit risk, a decline in non-performing loans which marked the end of the improvement in the NPL ratio in 2012 of 3:30. Provision of consumer loan has been arranged based on the characteristics of risk debtor, such as limited by category risk level of each customer. Among others, civil servants, and private and other employess and pensioners. Credit risk management is intended to improve the prudential principle in lending as well as maintaining the independence of the risk management process is to: • Conduct a review of the credit policy and process. • Monitoring the credit portfolio. • Perform a risk assessment of the loan application and Bank Guarantees. • Conduct an assessment score and rating of consumer and corporate debtors by implementing the use of scoring and rating methodologies in order to encourage banks to use more advanced methods. While the management of the credit portfolio is intended to minimize the concentration of credit risk through a variety of efforts to change the structure and type of loan. Overall loan portfolio, covering outstanding and quality monitoring was conducted periodically based on risk by the Risk Management Unit based on the type of credit. Expected with strict monitoring and control of a good credit risk, credit risk exposure can be maintained and further improved. PT. Bank Aceh has implemented Rating Credit Application System Model SARK which assesses credit scoring. Repairs to be done to get a better model so that decision-making and risk monitoring Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 92 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company pengambilan keputusan dan pemantauan risiko menjadi lebih baik. Sejalan dengan hal tersebut, upaya intensif telah dilakukan untuk mengantisipasi peraturan baru Bank Indonesia dalam perhitungan Rasio Kecukupan Modal dan persiapan implementasi Basel II. • Risiko Pasar PT. Bank Aceh menggunakan perhitungan Standard Method dalam menghitung risiko pasar sesuai dengan peraturan Bank Indonesia. Pengembangan Risiko Pasar agar dapat terintegrasi dengan kegiatan treasuri merupakan suatu hal mutlak agar Risiko Pasar dapat dikelola secara harian sesuai dengan karakteristik Risiko Pasar yang bersifat cepat dan fluktuatif. Bank mengelola risiko likuiditasnya agar dapat memenuhi setiap kewajiban yang jatuh tempo dan menjaga tingkat likuiditas yang optimal. Tujuan tersebut dicapai oleh Bank dengan menetapkan dan mengimplementasikan kebijakan cadangan likuiditas yang optimal, mengukur dan menetapkan limit untuk risiko likuiditas guna menghindari kekurangan likuiditas, konsentrasi gap dan ketergantungan kepada counterparty, instrumen atau market segment tertentu serta penyusunan contingency plan. Bank juga telah melakukan review terhadap strategi dalam memelihara hubungan dengan nasabah, diversifikasi simpanan, dan kemampuan Bank untuk menjual aset likuid, serta dapat memprediksi jumlah dana yang akan diterima dari pasar, dalam kondisi yang normal atau sebaliknya. Bank dalam menghitung dan memantau perkembangan risiko pasar telah merencanakan dalam Rencana Kerja 2013 untuk mengembangkan aplikasi Market Risk Measurement MRM yang sangat membantu Manajemen dan Petugas untuk menghitung risiko suku bunga, risiko likuiditas, melakukan simulasi kebutuhan modal, dan melakukan stress test analisa suku bunga. for the better. In line with this, an intensive effort has been made to anticipate the new regulations of Bank Indonesia in the calculation of capital adequacy ratio and the preparation of the implementation of Basel II. • Market Risk PT. Bank Aceh using the Standard calculation method in calculating the market risk in accordance with Bank Indonesia regulations. Market Risk development to be integrated with the activities of the treasury is an absolute must in order to market risk can be managed on a daily basis in accordance with the characteristics of the market risk that is both fast and volatile. Bank manages liquidity risk in order to fulfill any obligations due and maintain an optimal level of liquidity. The object is achieved by the Bank to establish and implement policies that optimal liquidity reserves, measured and set limits for liquidity risk in order to avoid a shortage of liquidity, gap and concentration dependence of the counterparty, instrument or particular market segment as well as the preparation of contingency plan. Bank has also conducted a review of the strategy in maintaining relationships with customers, diversification of deposits, and the Bank’s ability to sell illiquid assets, as well as to predict the amount of funds to be received from the market, under normal conditions or otherwise. Banks in calculating and monitor the development of the market risk has been planned in the 2013 Work Plan for developing applications Market Risk Measurement MRM were very helpful for Management and Officer to calculate the interest rate risk, liquidity risk, capital requirements simulation and stress test analysis of interest rates . Pengelolaan Risiko Risk Management Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 93 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility • Risiko Operasional Langkah-langkah strategis yang akan digunakan dalam mengelola risiko operasional adalah melakukan Identifikasi dan memitigasi terhadap resiko Operasional , melakukan Mapping terhadap aktivitas operasional berdasarkan tingkat risiko, sehingga Bank dapat meminimalisir kejadian risiko dan mencegah terulangnya kejadian risiko yang pernah dialami oleh bank, serta mendapatkan data risiko sesuai kriteria dalam Basel II untuk menuju Advanced Measurement Method. Risiko Operasional adalah Risiko yang berhubungan dengan ketidakcukupan dan atau kelemahan proses internal, kelalaian manusia, kegagalan sistem, atau adanya masalah eksternal yang mempengaruhi operasional PT. Bank Aceh secara langsung maupun tidak langsung dapat menimbulkan kerugian finansial dan kerugian potensial. Penanganan risiko operasional dilakukan melalui proses Identifikasi risiko yang melekat Inherent Risk pada operasional PT. Bank Aceh. Tujuan pengendalian risiko operasional adalah untuk memastikan bahwa PT. Bank Aceh memiliki kebijakan, mekanisme dan praktik yang tepat untuk menghindari atau meminimalkan kegagalan atau kerugian serta memastikan penerapan peluang bisnis baru secara tepat di bawah kendali manajemen risiko. PT. Bank Aceh berupaya mengurangi risiko operasional dengan mempertahankan sistem kendali Internal yang komprehensif, termasuk menetapkan sistem dan prosedur untuk memonitor transaksi dan seluruh kegiatan lainnya. Dalam mengindentifikasi risiko operasional, PT. Bank Aceh mengelompokkan sumber risiko operasional untuk kemudian dilakukan identifikasi risiko operiasonal yang material pada kantor cabang konvensional dan syariah yang dilaporkan setiap bulan kepada Direksi. • Risiko Pasar Likuiditas Risiko likuiditas merupakan risiko yang antara lain disebabkan ketidakmampuan bank memenuhi kewajiban yang telah jatuh tempo. Risiko likuiditas dapat dikategorikan ke dalam risiko likuiditas pasar • Operational Risk Strategic steps that will be used in managing operational risk is to identify and mitigate against operational risk, perform Mapping the operational activities based on risk level, so that the Bank can minimize risk and prevent the incidence of recurrence risk experienced by banks, as well as getting the data risks according to criteria of the Basel II for Advanced Measurement Method. Operational risk is the risk associated with inadequate or weaknesses in internal processes, human error, system failure, or external problems that affect the operations of PT. Bank Aceh directly or indirectly, can cause financial losses and potential losses. Operational risk management is done through the process of identification of inherent risks on the operations of PT. Bank Aceh. The purposes of operational risk management is to ensure that the PT. Bank Aceh has policies, mechanisms and practices appropriate to avoid or minimize failures or losses and ensure the implementation of new business opportunities are right under the control of risk management. PT. Bank Aceh seeks to reduce operational risk by maintaining a comprehensive system of internal control, including establishing systems and procedures to monitor transactions and all other activities. In identifying operational risks, PT. Bank Aceh is classifying sources of operational risk and then doing operiasonal risk identification material on conventional and Syaria branches are reported monthly to the Directors. • Market Liquidity Risk Liquidity risk is the risk that is partly due to the inability of the banks to meet obligations that have matured. Liquidity risk can be categorized into market liquidity risk and funding liquidity risk. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 94 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company dan risiko likuiditas pendanaan. Risiko Likuiditas Pasar, yaitu risiko yang timbul saat bank tidak mampu melakukan offset posisi tertentu dengan harga pasar karena kondisi likuiditas pasar yang tidak kondusif atau terjadi gangguan di pasar market disruption. Risiko Likuiditas Pendanaan, yaitu risiko yang timbul karena Bank tidak mampu mencairkan asetnya atau memperoleh pendanaan dari sumber dana lain. Pada tahun 2012, Risiko Likuiditas PT. Bank Aceh masuk dalam kategori ”Low To Moderate”. Hal ini berarti PT. Bank Aceh mampu untuk memenuhi kewajiban segera yang akan jatuh tempo, ditunjukkan dengan cashflow yang baik serta rasio- rasio likuiditas yang mencerminkan kemampuan membayar dengan segera. Bank juga telah melakukan review terhadap strategi memelihara hubungan dengan nasabah, diversifikasi simpanan, dan kemampuan Bank untuk menjual aset likuid, serta telah mengetahui jumlah dana yang akan diterima dari pasar, dalam kondisi yang normal atau sebaliknya. • Risiko Hukum Risiko hukum merupakan risiko yang disebabkan oleh kelemahan sistem yuridis atau oleh adanya gugatan hukum, ketiadaan hukum yang jelas dan mendukung atau adanya kelemahan dalam kontrak, klaim, atau agunan. PT. Bank Aceh melaksanakan identifikasi risiko hukum berdasarkan faktor-faktor penyebab timbulnya risiko yang meliputi tuntutan hukum dan adanya kelemahan aspek yuridis. Di samping itu Divisi Kepatuhan serta Corporate Secretary secara berkala menganalisis dampak perubahan ketentuan atau peraturan tertentu terhadap eksposur risiko hukum. Bank melakukan pengendalian terhadap risiko hukum melalui kesesuaian antara operasional, organisasi dan pengendalian intern dengan ketentuan yang berlaku, kode etik, dan strategi usaha; kepatuhan terhadap prosedur internal; kualitas laporan keuangan; efektivitas penerapan Market liquidity risk, ie the risk that arises when banks are not able to offset a particular position at the market price due to market liquidity conditions that are not conducive or market disruption. Funding liquidity risk, ie the risk arising from the Bank is not able to disburse its assets or obtain funding from other sources. In 2012, Liquidity Risk PT. Bank Aceh in the category of “Low To Moderate”. This means that PT. Bank Aceh is able to meet the obligations that will mature soon, was shown with good cash flow and liquidity ratios that reflect the ability to pay immediately. Bank has also conducted a review of the strategy to maintain relationships with customers, diversification of deposits, and the Bank’s ability to sell illiquid assets, and has to know the amount of funds to be received from the market, under normal conditions or otherwise. • Legal Risk Legal risk is the risk caused by the weakness of the juridical system or by the presence of a law suit, the absence of a clear legal and support or a weakness in the contract, claim, or collateral. PT. Bank Aceh implements legal risk identification based on factors that include the risk of causing lawsuits and legal aspects of the weakness. In addition, the Compliance Division and Corporate Secretary periodically analyze the impact of changes in certain regulatory provisions or exposure to legal risk. Banks exercise control over the legal risk through the correspondence between the operational, organizational and internal control with regulations, codes of ethics, and business strategy; compliance with internal procedures; quality of financial reporting; effectiveness of communications relating Pengelolaan Risiko Risk Management Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 95 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility komunikasi yang berkaitan dengan dampak risiko hukum kepada seluruh pegawai pada setiap jenjang organisasi. Pengukuran dan pemantuan risiko hukum dilaksanakan oleh Divisi Manajemen Risiko berdasarkan laporan hasil evaluasi atas analisis kasus-kasus hukum dari tuntutan hukum yang terjadi dan pemantauan dilaksanakan secara berkala terhadap seluruh posisi risiko hukum. PT. Bank Aceh terus meningkatkan kompetensi karyawan dalam bidang hukum sebagai upaya menurunkan risiko hukum, dengan harapan dapat meminimalisasi terjadinya kelemahan perjanjian dan fraud oleh karyawan yang menjadi masalah hukum utama beberapa tahun terakhir. • Resiko Strategik – Strategik Risk Dalam menjalankan operasional, PT. Bank Aceh telah menerapkan strategi yang dituangkan dalam Rencana Kerja dan Anggaran Perusahaan Tahunan dan Rencana Bisnis untuk jangka waktu 3 tiga tahun. Apabila dalam realisasinya terjadi deviasi yang disebabkan oleh kondisi eksternal menyangkut perubahan ekonomi, moneter dan perbankan maupun kondisi internal yang secara umum mengakibatkan penyimpangan dari rencana yang ditetapkan sebelumnya, maka dilakukan pengkajian dan evaluasi atas terjadinya penyimpangan dimaksud, kemudian dilakukan revisi guna penyempurnaan strategi yang diterapkan. Dalam proses pengukuran menggunakan kombinasi pendekatan kualitatif dan kuantitatif berdasarkan pengalaman kerugian di masa lalu yang disebabkan oleh risiko strategik secara berkala. Risiko Strategis merupakan Risiko yang disebabkan oleh adanya pengambilan keputusan danatau penerapan strategi bank yang tidak tepat atau kegagalan bank dalam merespon perubahan- perubahan kondisi eksternal. PT. Bank Aceh mengelola risiko strategis antara lain melalui pengumpulan informasi strategis, pemantauan pasar serta melalui proses-proses pertimbangan dan pengambilan keputusan secara to the impact of legal risks to all employees at each levels of the organization. Legal risk calculation and monitoring carried out by the Risk Management Division of the evaluation report based on an analysis of the legal cases and lawsuits that occur regularly conducted monitoring of the entire position of legal risk. PT. Bank Aceh continues to improve the competence of employees in the field of law as an effort to reduce legal risk, in the expectation of minimizing weaknesses agreement and fraud by employees who become the main legal issues in recent years. • Strategic Risk In conducting its operations, PT. Bank Aceh has implemented strategies set forth in the Company’s Business Plan and Annual Budget and Business Plan for a 3 three years period. When the realization happened deviation caused by external conditions relating to changes in economic, monetary and banking as well as internal conditions generally lead to deviations from the predetermined plan, then do the assessment and evaluation of the occurrence of irregularities referred to, then be revised in order to improve the strategy adopted. In the measurement process using a combination of qualitative and quantitative approaches based on past experience losses due to strategic risks on a regular basis. Strategic risk is the risk that due to the decision- making and or implementation strategies are not appropriate bank or bank failure in response to changes in external conditions. PT. Bank Aceh manage strategic risks, among others, through strategic information gathering, monitoring the market and through the processes of deliberation and collective decision-making in the Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 96 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company kolektif dan menyeluruh di lingkungan komite- komite pengawasan dan eksekutif, yang turut mempengaruhi langkah-langkah yang diambil setiap harinya dalam kerangka kebijakan dan arah yang telah ditetapkan. • Risiko Reputasi Bank Aceh telah melaksanakan prosedur untuk mengendalikan risiko reputasi yang berkaitan dengan pengalaman risiko reputasi yang secara material mempengaruhi kondisi keuangan Bank dan secara berkala mengkomunikasikan kebijakan dan prosedur untuk mengendalikan risiko reputasi kepada seluruh pegawai pada setiap jenjang organisasi. Risiko reputasi timbul dari adanya publikasi negatif yang terkait dengan kegiatan usaha bank atau persepsi negative mengenai PT. Bank Aceh. Risiko Reputasi dikelola dengan memperhatikan keluhan nasabah serta dengan merespon setiap berita yang dapat menimbulkan dampak negatif terhadap Bank. Untuk meningkatkan citra di masyarakat, Bank berusaha seoptimal mungkin dengan memberikan pelayanan terbaik. Hal ini dilakukan dengan berbagai upaya diantaranya mendidik karyawan Bank untuk dapat memberikan pelayanan terbaik dengan pelatihan service excellent dan melakukan penerapan standar layanan yang telah dilakukan sosialisasi keseluruh karyawan di Cabang. Bank telah membentuk unit penyelesaian pengaduan nasabah UPPN sebagai upaya untuk mengurangi persepsi negatif mengenai Bank, serta peningkatan peran corporate secretary untuk merespon publikasi negatif serta meningkatkan hubungan yang baik dengan pihak luar. • Risiko Kepatuhan Dalam pengendalian risiko kepatuhan, segala aktivitas operasional dijalankan dengan berpedoman kepada Peraturan Bank Indonesia, peraturan perundang-undangan lain yang berlaku maupun ketentuan intern bank. Setiap hasil temuan dari auditor ekstern maupun intern senantiasa mendapat perhatian untuk segera ditindak lanjuti. environment and thorough oversight committees and the executive, which also affect the steps that are taken every day in the policy framework and direction has been set. • Reputation Risk Bank Aceh has implemented procedures to control reputation risk associated with the experience of reputation risk that materially affect the Bank’s financial condition and regularly communicate policies and procedures to control risks to the reputation of all employees at every level of the organization. Reputation risk arising from negative publicity associated with the business of banks or negative perceptions about PT. Bank Aceh. Reputation risk is managed with attention to customer complaints and to respond to any news that could negatively impact the Bank. To improve its image in the community, the Bank take reasonable steps to provide the best service. This is done with a variety of efforts such as educating employees of the Bank to be able to provide the best service with excellent service training and conduct the application of service standards that have made socialization to all employees in branch. The Bank has established a settlement of customer complaints UPPN in an attempt to reduce the negative perceptions about the Bank, as well as an increase in the role of corporate secretary to respond to negative publicity and enhance relationships with outsiders. • Compliance Risk In the compliance risks management, all operational activities carried out by referring to Bank Indonesia regulations, legislation and other applicable provisions of the bank’s internal. Each of the findings of the external and internal auditors always gets attention for immediate follow up. Pengelolaan Risiko Risk Management Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 97 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Direktur Kepatuhan dan Divisi Manajemen Risiko senantiasa melakukan pengkajian dan pemantauan setiap aktivitas operasional bank untuk memastikan bank selalu memenuhi prosedur dan ketentuan yang berlaku, antara lain seperti risiko kredit terkait dengan ketentuan Kewajiban Pemenuhan Modal Minimum KPMM, Kualitas Aktiva Produktif, Pembentukan Penyisihan Aktiva Produktif PPAP, Batas Maksimum Pemberian Kredit BMPK, risiko strategik terkait dengan ketentuan Rencana Kerja Anggaran Tahunan RKAT Bank, dan risiko lain yang terkait dengan ketentuan tertentu. Bank Aceh memastikan penerapan manajemen risiko kepatuhan melalui ketepatan penetapan limit risiko yang telah ditetapkan; konsistensi kebijakan manajemen risiko dengan arah dan strategi usaha Bank; penerapan kepatuhan, pengaturan tanggung jawab dan akuntabilitas pada seluruh jenjang organisasi; kebijakan mengecualikan suatu pengambilan keputusan yang menyimpang irregularities; penerapan kebijakan pengecekan kepatuhan melalui prosedur secara berkala. • Profil Risiko Profil Risiko berisi informasi tentang tingkat dan kecenderungan risiko dari seluruh eksposur risiko yang harus dikelolanya. Dari sudut pandang praktis, profil risiko merupakan pedoman bagi Bank Umum untuk mengelola risiko agar tetap dalam ambang batas toleransi yang tidak mengganggu tumbuh kembang usaha. Profil risiko PT. Bank Aceh dinilai dari 2 dua komposisi yaitu : a. Risiko Inheren risiko yang melekat dengan aktivitas fungsional b. Kualitas Penerapan Manajemen Risiko KPMR Kualitas Penerapan Manajemen Risiko KPMR Compliance Director and Risk Management Division continues to do the assessment and oversight of every banking operations activities to ensure banks have always complied with the procedures and regulations, among others, such as credit risk associated with the fulfillment of the provisions of the Minimum Capital Liabilities CAR, Assets Quality, Formation of Productive Assets Allowance PPAP, Legal Lending Limit LLL, strategic risk associated with the provision of the Annual Work Plan Budget AABP Bank, and other risks associated with certain provisions. Bank Aceh ensures compliance risk management through risk limits accuracy specified; consistency with the risk management policy and the direction of the Bank’s business strategy; application compliance, responsibility and accountability arrangements at all levels of the organization; policies exclude an aberrant decision irregularities ; application checking policy compliance through regular procedures. • Profile Risk Risk profile contains information about the level and trend risk from all exposures to risk management. From a practical standpoint, the risk profile of the guidelines for commercial banks to manage risk in order to stay within the threshold of tolerance that does not interfere with growth and development of the business. Risk profile of PT. Bank Aceh assessed from two 2 composition, namely: a. Inherent risk inherent risk with functional activity b. Quality Risk Management KPMR Application of Quality Risk Management KPMR Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 98 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Kesehatan Bank | Bank Soundness Level 2012 Nama Bank | Name of Bank : Bank Aceh Posisi | Period : 31 Desember 2012 Matrik Laporan Profil Resiko Matrix of Risk Profile Report Penilaian Tingkat Kesehatan Bank The Assessment of Banking Soundness Level Matrik Penilaian Desember 2012 Kualitas Penerapan Manajemen Risiko - Quality Risk Management Strong Satisfactory Fair Marginal Unsatisfactory Inherent Risk Risiko Melekat Low 1 1 2 3 3 Low To Moderate 1 2 2 3 4 Moderate 2 2 3 4 4 Moderate To High 2 3 4 4 5 High 3 3 4 5 5 No. Faktor Peringkat Risiko Factor 1 Profil Risiko 2 Risk Profile 2 GCG 2 GCG 3 Rentabilitas 2 Profitability 4 Permodalan 2 Capital Peringkat TKB berdasarkan Risiko 2 TKB ranked based on Risk Sehubungan dengan berlakunya Peraturan Bank Indonesia Nomor 131PBI2011 dan Surat Edaran 1324DPNP tentang Penilaian Tingkat Kesehatan Bank Umum maka PBI Nomor 610PBI2004 dan Surat Edaran 623DPNP dinyatakan tidak berlaku lagi. In connection with the Bank Indonesia Regulation Number 131PBI2011 and Circular 1324DPNP on Assessment for Commercial Banks and the Regulation Circular No. 610PBI2004 623DPNP is no longer valid . No. Jenis Risiko Tingkat Risiko Inheren Tingkat Kualitas Manajemen Risiko Tingkat Risiko Risk type 1 Risiko kredit Low To Moderate Satisfactory Low To Moderate Credit risk 2 Risiko Pasar Low Fair Low To Moderate Market Risk 3 Risiko Lukuiditas Low To Moderate Satisfactory Low To Moderate Liquidity Risk 4 Risiko Operasional Low To Moderate Fair Low To Moderate Operational Risk 5 Risiko Hukum Low Satisfactory Low Legal Risk 6 Risiko Strategik Low To Moderate Satisfactory Low To Moderate Strategic Risk 7 Risiko Kepatuhan Low Satisfactory Low Compliance Risk 8 Risiko Reputasi Low To Moderate Fair Low To Moderate Reputation Risk Peringkat Komposit Low To Moderate Satisfactory Low To Moderate Composite Rating Nama Bank : Bank Aceh Posisi : 31 Desember 2012 Penilaian Faktor Profil 2012 Profile Factors Assessment of 2012 Pengelolaan Risiko Risk Management Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 99 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Faktor DESKRIPSI DESCRIPTION Profil Risiko • Risiko inheren: Kredit, Pasar, Ops, Likuiditas, Kepatuhan, Stratejik, Hukum, Reputasi. • Kualitas Penerapan Manajemen Risiko KPMR : Kredit, Pasar, Ops, Likuiditas, Kepatuhan, Stratejik, Hukum, Reputasi. • inherent risks: credit, market, Ops, Liquidity, Compliance, Strategic, Legal, Reputation. • Quality Risk Management KPMR: Credit, Market, Ops, Liquidity, Compliance, Strategic, Legal, Reputation. GCG • Penilaian penerapan GCG • Assessment GCG Rentabilitas • Penilaian rentabilitas bank, kinerja earnings, sumber-sumber earnings, dan sustainability earnings • Assessment of bank profitability, earnings performance, the sources of earnings, and earnings sustainability Permodalan • Penilaian kecukupan modal untuk mengantisipasi risiko dan pengelolaan modal • Assessment of capital adequacy against risk and capital management Profil Kredit Usaha Mikro, Kecil dan Menengah Jumlah penyaluran kredit produktif yang dapat digolongkan kepada sektor UMKM Usaha Mikro, Kecil dan Menengah selama dua tahun terakhir menunjukkan kecendrungan menurun, sampai dengan 31 Desember 2012, kredit untuk UMKM telah disalurkan sebesar Rp. 845.903 juta yaitu turun 0,83 dari penyaluran kredit UMKM periode 31 Desember 2011 sebesar Rp. 852.919 juta. Penyaluran kredit untuk sektor UMKM mencapai 78,61 dari total kredit produktif yang disalurkan tahun 2012, namun bila dibandingkan dengan total kredit keseluruhan jumlah kredit UMKM disalurkan baru mencapai 8,82, selengkapnya perkembangan penyaluran kredit UMKM disajikan pada tabel berikut : Micro, Small, and Medium Enterprise’s Loan Profile The disbursement of loan that can be classified to MMSMEs sectors Micro, Small, and Medium Enterprises last two years tended to declined, as of December 31, 2012 the loan distributed for MSMEs amounted to 845,903 million rupiahs or slightly decreased by 0.83 from loan distribution for MSMEs as of December 31, 2011 reached to 852,919 million rupiahs, the lending to MSMEs sectors reached 78.61 of total productive loans 2012, while if it compared to total amount of loans disbursement for MSMEs loans only booked 8.82 of total loan, the details of MSMEs lending progress shown as follows: Perkembangan Penyaluran Kredit UMKM Progress of Micro, Small and Medium Business Loan Distribution Keterangan 2012 2011 2010 2009 2008 2007 Description Kredit Produktif UMKM Total Kredit UMKM terhadap Kredit Produktif UMKM terhadap Total Kredit 1.076.022 845.903 9.593.463 78,61 8,82 1.294.742 852.919 9.198.871 65,88 9,27 1.747.085 1.326.320 8.161.230 75,92 16,25 1.628.402 1.267.269 6.391.049 77,82 19,83 1.043.650 834.333 4.521.711 79,94 18,45 569.994 466.561 3.032.061 81,85 15,39 Productive Loans SME’s Total Loans SME’s to Productive Loans SME’s to Productive Loans Ketentuan lama penilaian kesehatan bank melalui Camels yaitu Capital, Asset Quality, Management, Earnings, Liquidity dan Sentitivity to Market Risk sedangkan Penilaian Kesehatan berdasarkan PBI 121PBI2011 melalui 4 faktor yaitu profil risiko, Good Corporate Governance, Rentabilitas dan Permodalan. The old regulation of bank soundness assessment through the Camels i.e. Capital, Asset Quality, Management, Earnings, Liquidity and Sentitivity to Market Risk whereas to Soundness Assessment by PBI 121 PBI2011 through 4 factors: risk profile, Good Corporate Governance, Profitability and Capital. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 100 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Dalam rangka untuk lebih meningkatkan akses pembiayaan bagi para pelaku UMKM serta dalam rangka optimalisasi penanganan kredit-kredit berskala mikro- kecil, bank telah bekerjasama dengan berbagai pihak seperti ADB, linkage program dengan BPR, Departemen Keuangan, SBFIC Germany, guna melayani para pelaku usaha yang berada di wilayah Propinsi Aceh. Pada masa yang akan datang Bank akan terus mengupayakan peningkatan kerjasama dengan berbagai pihak lainnya untuk mengembangkan kredit UMKM. Dalam jangka waktu dua tahun ke depan, Bank akan juga akan mempersiapkan diri menjadi APEX BPR. In order to further increase access of financing for MSMEs business, and to optimize the management of micro and small scale credit, the bank have managed valueable cooperation with certain parties such as, Asian Development Bank, Linkage Program with Rural Banking, Department of Finance RI, SBFIC Germany etc, the cooperation is aimed to enlarge services for MSME in Aceh Province. In the future, Bank will sustain it’s efford to increase partnership and strategic alliance with various institution in order to develop MSME in Aceh. In the next two years Bank Aceh will also prepared to be APEX BPR. Perkembangan Kredit KUMK, Kredit Produktif, dan Total Kredit Progress of MSMEs Loan,, Productive Loan and Total Loan Perkembangan Rasio Kredit UMKM terhadap Kredit Produktif, dan Rasio Kredit UMKM terhadap Total Kredit Progress of MSMEs Loan Ratio to Productive Loan and SMEs Loan Ratio to Total Loan 14,000,000 12,000,000 10,000,000 8,000,000 6,000,000 4,000,000 2,000,000 2007 Kredit UMKM Kredit Produktif Total Kredit 2008 2009 2010 2011 2012 - 120.00 100.00 80.00 60.00 40.00 20.00 0.00 UMKM Terhadap Kredit UMKM Terhadap Produktif 2007 15.39 81.85 79.94 77.82 75.92 78.61 18.45 19.83 16.25 9.27 8.82 2008 2009 2010 2011 2012 Profil Kredit Usaha Mikro, Kecil dan Menengah Profile of Micro, Small, and Medium Enterprise’s Loan Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 101 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Target Kuantitatif Target 2013 Quantitative Targets Targets for 2013 No. POS-POS KEUANGAN AKTUAL 31 Desember 2012 Actual as of December

31, 2012 PROYEKSI

31 Desember 2013 Projection for December

31, 2013 FINANCIAL ACCOUNTS

I. Penghimpunan Dana :

1. Dana Pihak Ketiga a. Giro b. Tabungan c. Deposito

2. Dana Lainnya a. Simpanan dari bank lain

b. Pinjaman yang diterima 11.319.543 10.672.335 4.639.267 3.668.262 2.364.806 647.208 632.208 15.000 14.161.409 13.946.802 5.997.125 4.462.977 3.486.701 214.607 202.814 11.793 Fund Raising 1. Third Party Funds a. Demand deposits b. Saving deposit c. Term Deposit 2. Other Funds a. Placement by other banks b. Borrowing recieved

II. Penyaluran Dana

1. Penempatan pada BI SBI FASBI 2. Penempatan pada bank lain 3. Surat Berharga yang dimiliki 4. Kredit yang diberikan 5. Penyertaan 6. Bank Garansi 13.837.659 1.106.754 1.783.378 471.034 9.593.463 330 882.700 16.909.252 142.030 3.226.874 530.938 11.374.332 2.000 1.633.078 Fund Placement : 1. Placement in BI SBI FASBI 2. Placement in other bank 3. Marketable securities held 4. Credit Disbursement 5. Equity Participation 6. Bank Guarantee

III. Ekuitas

a. Modal disetor b. Laba setelah pajak c. Saldo laba d. Cadangan 1.584.667 858.688 353.777 - 372.202 1.852.544 864.997 394.870 - 592.677 Equity a. Paid up Capital b. Profit after tax c. Retained Earnings d. Reserve

IV. Laba Sebelum Pajak

476.718 533.572 Profit Before Tax

V. Aktiva Tetap dan Inventaris

342.428 408.168 Fix Asset and Inventories

VI. Aset Netto

13.487.270 17.474.871 Assets – Nett

VII. Rasio-rasio Keuangan :

Rasio Kecukupan Modal Kredit Bermasalah Gross Kredit Bermasalah Netto Imbal Hasil atas Equitas Imbal Hasil atas Aktiva Margin Bunga Bersih Beban Operasional terhadap pendapatan Operasional Imbal Hasil Jasa Rasio Pinjaman terhadap Simpanan Aktiva Tetap Terhadap Modal 17,82 3,30 1,56 23,31 3,66 7,87 71,51 8,97 89,89 23,18 17,18 2,31 0,67 25,93 3,30 7,09 75,16 12,54 81,56 22,28 Financial Ratios : Capital Adequacy Ratio Non Performing Loan – Gross Non Performing Loan – Nett Return on Equity Return on Assets Net Interest Margin Operational Expense to Operational Income Fee Based Income Loan to Deposits Ratio Fixed Assets to Equity Pos-pos Keuangan Jutaan Rupiah Financial and Ratios Highlight Expressed in Million Rupiahs Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 102 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Komposisi Penyaluran Kredit Menurut Lapangan Usaha Kebijakan dan Strategi Umum Lending According to Economic Sector General Strategies and Policies No. LAPANGAN USAHA PROYEKSI 31 Desember 2012 Projection for December 31, 2012 KOMPOSISI COMPOSITION ECONOMIC SECTORS 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 11. 12. 13. 14. 15. 16. 17. 18. Pertanian, perburuan, dan kehutanan Perikanan Pertambangan dan penggalian Industri pengolahan Listrik, gas, dan air Konstruksi Perdagangan besar dan eceran Penyediaan akomodasi dan penyediaan makan minum Transportasi, pergudangan dan komunikasi Perantara keuangan Real estate, usaha persewaan, dan jasa Perusahaan Administrasi pemerintahan, pertahanan dan Jaminan sosial wajib Jasa pendidikan Jasa kesehatan dan kegiatan sosial Jasa kemasyarakatan, sosial budaya, Hiburan dan perorangan lainnya Jasa perorangan yang melayani rumah tangga Badan internasional dan badan ekstra internasional lainnya Kegiatan yang belum jelas batasannya 91.204 600 55.454 18.986 102.276 395.830 552.507 8.238 29.959 297 7.648 5.323 87.954 10.018.056 0,80 0,00 0,49 0,17 0,90 3,48 4,86 0,00 0,07 0,00 0,26 0,00 0,07 0,05 0,77 0,00 0,00 88,08 Agriculture and forestry. Fishery Mining Manufacturing industry Electricity, Gasoline and Water Construction Wholesale dan retail Trade Accomodation, food and beverage suplier Transportation, storage and communication. Business Service Real Estate, rent service, and other corporate service Government Administration, insurance and social security. Education Service Health service and social activities Public Service, social culture, entertainment and Others private service. Private service for household International ant other extra international institution. Utilities, unlimited activities, others. Jumlah 11.374.332 100 Total jutaan Rupiah in million rupiahs Data disajikan sesuai Rencana Bisnis Bank Tahun 2013 | Data Expressed pursuant to bussiness plan 2013 Bank Aceh menetapkan target pasar serta menjalankan kebijakan dan strategi dengan mempertimbangkan perkembangan perekonomian dan perbankan regional dan nasional, serta senantiasa berpegang teguh pada prinsip kehati-hatian, tata kelola perusahaan yang baik serta implementasi manajemen risiko dengan Bank Aceh establishs the market targets and conduct such strategics and policies by considering the dynamic of national and regional economic and banking condition, and the Bank always strictly perform the prudential banking, good corporate governance and risk management, by keeping to maintains its position Profil Kredit Usaha Mikro, Kecil dan Menengah Profile of Micro, Small, and Medium Enterprise’s Loan Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 103 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility tetap mempertahankan posisi sebagai bank dengan segmentasi tertentu retail banking, untuk itu secara umum kebijakan dan strategi ditempuh melalui berbagai aktivitas sebagai berikut : Penghimpunan Dana Penghimpunan dana yang dilakukan Bank Aceh bukan hanya diarahkan kepada dana-dana yang bersumber dari masyarakat tapi juga diarahkan kepada nasabah corporate maupun instansi dan departemen terkait. Untuk menciptakan kemandirian bank dalam penghimpunan dana, usaha-usaha penghimpunan dana pihak ketiga pada Bank Aceh diarahkan pada dana-dana yang bersumber dari masyarakat non pemerintah terutama bersumber dari tabungan maupun deposito. Secara bertahap diharapkan penghimpunan dana bersumber dari masyarakat non pemerintah dalam bentuk tabungan dan deposito akan lebih dominan terhadap total dana yang dihimpun oleh Bank. Penyaluran Dana Sebagai bank daerah, untuk mendukung program pemerintah dalam meningkatkan ekonomi kerakyatan, maka penyaluran dana lebih diarahkan kepada optimalisasi peningkatan kredit, terutama ke sektor retailKUK yang memberikan dampak multiplier kepada seluruh sektor usaha UMKM dan penyaluran kredit program kepada debitur-debitur binaan yang prospektif seperti kredit pertanian, konstruksi, perdagangan, jasa dunia usaha dll, baik dengan sistem konvensional maupun kredit pola syariah dengan tetap mengatur kesesuaian penyaluran kredit konsumtif dan produktif secara bertahap. Sedangkan untuk dana-dana yang belum tersalurkan dalam bentuk kredit khususnya dana-dana bersifat jangka pendek dioptimalkan dalam bentuk penempatan dana dan pembelian surat berharga dengan memperhatikan faktor kesesuaian likuiditas liquidity mismatch, rentabilitas dan resiko. Dengan strategi dan kebijakan ini diharapkan rasio kredit yang diberikan terhadap aktiva produktif yang dikelola oleh bank akan semakin besar dan kredit benar-benar menjadi core business bank sebagaimana fungsinya. in Indonesia Banking level as the Bank focus on certain segmentation retail banking. Therefore, the strategic and policies in general are carried out through the following activities: Fund Raising Fund raising by Bank Aceh come not only from the public but also from corporate customers and affiliated institutions and departments. In order to achieve the bank independency in fund raising sides, the effort of fund raising from third parties in Bank Aceh is aimed to fund sourced by non-government customers, especially saving and time deposit customers. The fund raising from public non government sector in savings and term deposits is expected to hold a dominant composition of entire fund raised, gradually. Fund Distribution As a regional bank, to support government program in order to increase society-based economy, Bank Aceh distributes its funds mainly aimed to optimize loan increasing, especially to retailMSL’s sectors, which are expected to give multiplier effect to all small-scale business sectors MSME’s and also disburse Loans program to assisted prospective debtors such as loan for agricultural purposes, construction, trading, business services etc. with either conventional system and Islamic rules-based loan while managing the consumptive and productive loans gradually. Meanwhile, the fund raised that has not disburse to credit especially for short term funds are optimally placed in other banks and used to acquire marketable securities closely considering factors of liquidity mismatch, rent ability, and risks. These strategies and policies is addressed to increase the ratio of lending to earning asset that managed by the Bank, and the lending being the most important part of the bank as its core business in line with its function as intermediary institution. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 104 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Produk dan Jasa Layanan Perbankan Produk dan Jasa layanan perbankan pada Bank Aceh diarahkan untuk memberikan jasa layanan yang unggul dan handal berstandar nasional sesuai dengan kebutuhan masyarakat dan persaingan pasar, melalui upaya pengembangan teknologi informasi, penyempurnaan dan pengembangan core business dan core product bank, perluasan jaringan kantor dan kemitraan dengan lembagabadan usahainstansi lainnya. Pengelolaan Bank Pengelolaan arah dan manajemen bank senantiasa didayaupayakan untuk mendorong terciptanya operasional perbankan yang sehat dengan memenuhi semua ketentuan dan peraturan yang berlaku sesuai dengan prinsip-prinsip tata kelola perusahaan yang baik, prinsip kehati-hatian dan implementasi majemen risiko, serta selaras dengan praktik perbankan yang lazim dilaksanakan dalam perbankan nasional dan internasional. Banking Products and Services The banking products and services of Bank Aceh are aimed to provide good quality services, reliable and complete national standard banking pursuant to public needs and market competition through improvement of information technology, develop and improve core business and core product of the Bank, expansion of office network, and partnership with affiliated institutions companiesoffices. Banking Management Banking management strive to endorse soundness operational banking comply with the regulation and rules, in line with Good Corporate Governance Principles, Prudential banking and risk management and also along with the best practice of banking that are naturally performed in either national and international banking. Memberikan Pelayanan Ramah Kepada Setiap Nasabah Provide Hospitality Service For All Customers Kebijakan dan Strategi Umum General Strategies and Policies Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 105 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Transformasi Budaya untuk Memacu Kinerja Bank yang lebih Tinggi Pembahasan dan Laporan Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report 106 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Tata kelola perusahaan di lingkungan Bank Aceh dijalankan oleh Dewan Komisaris dan Direksi, masing-masing dengan kewenangan dan tanggung jawab yang terpisah secara jelas sebagaimana tertuang dalam Anggaran Dasar. PENDAHULUAN Sesuai Peraturan Bank Indonesia Nomor 84PBI2006 tanggal 30 Januari 2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum sebagaimana telah diubah dengan Peraturan Bank Indonesia Nomor 814PBI2006 tanggal 5 Oktober 2006 serta Surat Edaran Bank Indonesia No. 912DPNP tanggal 30 Mei 2007 perihal Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum, bahwa bank wajib melaksanakan prinsip-prinsip Good Corporate Governance dalam setiap kegiatan usahanya pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi yaitu oleh seluruh pengurus dan karyawan Bank mulai dari Dewan Komisaris dan Direksi sampai dengan pegawai tingkat pelaksana. Pelaksanaan Good Corporate Governance pada industri perbankan harus senantiasa berlandaskan pada lima prinsip dasar yaitu : 1. Keterbukaan Transparansi Yaitu keterbukaan dalam mengemukakan informasi, baik dalam proses pengambilan keputusan maupun dalam mengungkapkan informasi material dan relevan mengenai perusahaan. Dalam mewujudkan transparansi itu sendiri, perusahaan harus menyediakan informasi yang lengkap, akurat dan tepat waktu kepada para pemangku kepentingan Stakeholder. Bank wajib menyampaikan kepada Bank Indonesia selaku otoritas pengawas perbankan di Indonesia dan mempublikasikan informasi keuangan serta informasi lainnya yang material dan berdampak signifikan pada kinerja perusahaan secara akurat dan tepat waktu. Disamping itu, para investor harus dapat mengakses informasi penting perusahaan secara mudah pada saat diperlukan. INTRODUCTION Accordance Bank Indonesia Regulation Number 84 PBI2006 dated January 30, 2006 on the Implementation of Good Corporate Governance for Banks as amended by Bank Indonesia Regulation Number 814PBI2006 dated October 5, 2006 and Circular Letter of Bank Indonesia. 912DPNP dated May 30, 2007 regarding the implementation of Good Corporate Governance for Banks, that banks are required to implement the principles of good corporate governance in all its business activities at all levels of the organization by all officers and employees of the Bank from the Board of Commissioners and directors to executive level employees. Implementation of good corporate governance in the banking industry should always be based on five basic principles, namely: 1. Transparency Namely openness in expressing information, both in the decision-making process and in the revealing material and relevant information about the company. Manifest itself in transparency, companies must provide information that is complete, accurate and timely manner to its stakeholders. Bank shall submit to Bank Indonesia as the banking supervisory authority in Indonesia and publish financial information and other information material and significant impact on firm performance accurately and timely. In addition, investors should be able to access important company information easily when needed. Corporate governance within the Bank Aceh is run by the Board of Commissioners and Board of Directors, each with the authority and responsibility are clearly separated as set forth in the Articles of Association. Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 107 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Dengan keterbukaan informasi tersebut maka para stakeholder dapat menilai kinerja berikut mengetahui risiko yang mungkin terjadi dalam melakukan transaksi dengan perusahaan. Adanya informasi kinerja perusahaan yang diungkap secara akurat, tepat waktu, jelas, konsisten, dan dapat diperbandingkan, dapat menghasilkan terjadinya efisiensi atau disiplin pasar. Selanjutnya, jika prinsip transparansi dilaksanakan dengan baik dan tepat, akan dapat mencegah terjadinya benturan kepentingan conflict of interest berbagai pihak dalam perusahaan. 2. Akuntabilitas Accountability Yaitu kejelasan fungsi, pelaksanaan dan pertanggungjawaban organ-organ Bank sehingga pengelolaan Bank berjalan secara efektif. Akuntabilitas menciptakan pengawasan efektif yang mendasarkan pada keseimbangan hak dan tanggung jawab antara Pemegang Saham, Dewan Komisaris dan Direksi. Akuntabilitas mencerminkan aplikasi mekanisme system internal checks and balance yang mencakup praktik-praktik yang sehat. Dewan Direksi bertanggung jawab atas keberhasilan pengelolaan perusahaan dalam rangka mencapai tujuan yang telah ditetapkan oleh pemegang saham. Komisaris bertanggung jawab atas keberhasilan pengawasan dan wajib memberikan nasehat kepada direksi atas pengelolaan perusahaan sehingga tujuan perusahaan dapat tercapai. Pemegang saham bertanggung jawab atas keberhasilan pembinaan dalam rangka pengelolaan perusahaan. 3. Tanggung jawab Responsibility Yaitu kesesuaian pengelolaan Bank terhadap peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip bank yang sehat, termasuk didalamnya pemenuhan hak-hak stakeholders, keselamatan dan kesehatan kerja dan penghindaran dari praktik bisnis yang tidak sehat. 4. Kemandirian Independency Yaitu suatu keadaan dimana PT. Bank Aceh dikelola secara profesional tanpa benturan kepentingan dan intervensi dari pihak manapun yang tidak sesuai dengan peraturan perundang-undangan yang berlaku dan prinsip-prinsip perusahaan With the disclosure that the stakeholders can assess the performance of the following to know the risks involved in the transaction with the company. Any information that revealed the company’s performance accurately, timely, clear, consistent, and comparable, can result in the efficiency or discipline of the market. Furthermore, if the principles of transparency and proper executed properly, will be able to prevent any conflicts of interest conflict of interest the various parties within the company. 2. Accountability Namely clarity of function, implementation and accountability so that organs Bank so Bank management run effectively. Accountability creates effective supervision that is based on a balance between the rights and responsibilities of Shareholders, the Board of Commissioners and Directors. Accountability mechanisms reflect the application of the internal system of checks and balances that includes sound practices. The Board of Directors is responsible for the successful management of the company in order to achieve the goals set by the shareholders. Commissioner responsible for the success of supervision and shall provide advice to the directors of the management company so that corporate objectives can be achieved. Shareholders are responsible for the success of coaching in order to manage the company. 3. Responsibility Bank management that compliance with laws and regulations in force and the principles of sound banks, including the fulfillment of the rights of stakeholders, safety and occupational health and avoidance of unfair business practices. 4. Independency That is a situation where the PT. Bank Aceh professionally managed without conflict of interest and intervention from any party that is not in accordance with the legislation in force and the principles of a sound company. To increase Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 108 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company yang sehat. Untuk meningkatkan independensi dalam pengambilan keputusan bisnis, perusahaan hendaknya mengembangkan beberapa aturan, pedoman, dan praktek di tingkat pengurus bank, terutama di tingkat Dewan Komisaris dan Direksi yang oleh Undang-undang diberi amanat untuk mengurus perusahaan dengan sebaik-baiknya. 5. Kewajaran fairness Yaitu keadilan dan keseteraan didalam memenuhi hak-hak stakeholders yang timbul berdasarkan perjanjian dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Terhadap stakeholders tersebut, diberikan perlindungan, kesempatan dan perlakuan yang wajar untuk menuntut jika terjadi pelanggaran terhadap hak mereka. Dengan dikeluarkan ketentuan Good Corporate Governance GCG melalui Peraturan Bank Indonesia sebagaimana tersebut diatas, Bank Aceh telah melakukan aktifitas yang berhubungan dengan pelaksanaan GCG, antara lain : • Penyusunan Buku Pedoman Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance; • Melakukan Sosialisasi mengenai Pedoman Tata Kelola Perusahaan Good Corporate Governance kepada seluruh karyawan dengan tujuan agar seluruh jajaran Bank Aceh dapat memahami dan melaksanakan prinsip- prinsip GCG dalam menjalankan tugas; • Melakukan penilaian sendiri self assesment pelaksanaan GCG Bank Aceh setiap tahunnya, dimulai sejak seluruh perbankan diwajibkan untuk penyampaian laporan GCG pertama kali pada tahun 2007; • Pembentukan Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi; • Membentuk sekretaris perusahaan corporate secretary PT. Bank Aceh SK. Direksi No. 31004DIRXI2007 tanggal 19 November 2007. Tata kelola perusahaan di lingkungan Bank Aceh dijalankan oleh Dewan Komisaris dan Direksi, masing-masing dengan kewenangan dan tanggung jawab yang terpisah secara jelas sebagaimana tertuang dalam Anggaran Dasar. independence in making business decisions, companies should develop some rules, guidelines, and practices at the level of bank management, especially at the level of the Board of Commissioners and the Board of Directors by the Act given the mandate to manage the company with the best. 5. The fairness Namely justice and equality in the meet stakeholders rights arising under the agreement and the legislation in force. To the stakeholders, given protection, fair treatment and opportunities to sue for violation of their rights. Issued with the provisions of Good Corporate Governance GCG through Bank Indonesia Regulation, as mentioned above, the Bank Aceh has made the implementation of activities related to corporate governance, among others: • Preparation Handbook of Corporate Governance GCG; • Conduct Socialization of the Code of Corporate Governance GCG to all employees in order for the whole range of Bank Aceh can understand and implement the principles of good corporate governance in carrying out the task; • Conduct GCG self-assessment of Bank Aceh every year, starting from when all banks are required to report submission GCG first time in 2007; • Establishment of Audit Committee, Risk Management Committee and Remuneration and Nomination Committee; • Establish a corporate secretary of PT. Bank Aceh Directors Decree No. 31004DIR XI2007 dated 19 November 2007. Corporate governance within the Bank Aceh is run by the Board of Commissioners and Board of Directors, each with the authority and responsibility are clearly separated as stated in the Articles of Association. Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 109 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility LAPORAN PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE Bahwa sesuai regulasi Bank Indonesia tersebut diatas, Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance PT. Bank Aceh untuk tahun yang berakhir pada 31 Desember 2012 dapat diuraikan sebagai berikut:

A. TRANSPARANSI PELAKSANAAN GOOD

CORPORATE GOVERNANCE BANK. PENGUNGKAPAN PELAKSANAAN GOOD CORPORATE GOVERNANCE 1. Rapat Umum Pemegang Saham RUPS Rapat Umum Pemegang Saham adalah organ yang memegang kekuasaan tertinggi dalam Bank dan memegang segala wewenang yang tidak diserahkan kepada Direksi dan Komisaris dalam batas yang ditentukan dalam Undang-undang Republik Indonesia Nomor 40 tahun 2007 tentang Perseroan Terbatas dan Anggaran Dasar Bank yang berlaku. RUPS dalam Bank terdiri dari RUPS Tahunan dan RUPS Luar Biasa RUPSLB. Pada Tahun 2012 PT. Bank Aceh menyelenggarakan 1satu kali RUPS Tahunan, yaitu pada tanggal 10 Mei 2012, yang memutuskan : 1. Menerima baik dan mensahkan laporan pertanggungjawaban keuangan perseroan Tahun Buku 2011 sebagaimana telah diaudit oleh Kantor Akuntan Publik Kreston International Hendrawinata Eddy Siddharta; 2. Menyetujui dan mensahkan rencana kerja dan anggaran Business Plan perseroan Tahun 2012-2014 yang telah disusun dan telah mendapat persetujuan Dewan Komisaris berdasarkan Surat Keputusan Nomor 02DK-BAXI2011 tanggal 28 November 2011; 3. Menyetujui dan mensahkan laba perseroan 2011; 4. Menyetujui dan mensahkan penambahan modal “perseroan”; 5. Memberi kuasa kepada Dewan Komisaris untuk menetapkan Kantor Akuntan Publik yang akan melakukan audit buku perseroan Tahun 2012 dan mengesahkan perubahan Peraturan Dana Pensiun “ Perseroan”; GOOD CORPORATE GOVERNANCE REPORT According to Bank Indonesia regulations, Good Corporate Governance Implementation Report PT. Bank Aceh for the year ended December 31, 2012 can be described as follows:

A. TRANSPARENCY OF BANK GOOD

CORPORATE GOVERNANCE DISCLOSURE OF GOOD CORPORATE GOVERNANCE 1. Shareholders SGM SGM Shareholders SGM is the organ that holds the highest authority in the Bank and holds all the authority which was not submitted to the Directors and the Commissioner within the limits prescribed in the Law of the Republic of Indonesia Number 40 of 2007 on Limited Liability Company and the Bank’s Articles of Association applicable. SGM in the Bank consists of the Annual SGM and Extraordinary SGM ESGM. In the Year 2012 PT. Bank Aceh was held 1 one times the Annual SGM, ie on May 10, 2012, which decided: 1. Accept and endorsed the company’s financial accountability report for the year 2011, as audited by the Public Accountant Kreston International Hendrawinata Eddy Siddharta; 2. Approved and adopted the work plan and budget Business Plan company year 2012-2014 has been prepared and has been approved by the Board of Commissioners by virtue of Decree No. 02DK-BAXI2011 dated 28 November 2011; 3. Approved and adoptedthe company’s profit in 2011; 4. Approved and authorized additional capital “company”; 5. Authorized the Board of Commissioners to set public accounting firm to audit the company’s fiscal in 2012 and agreed the changes of Pension Fund Regulation. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 110 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Dalam menjalankan tugas, Dewan Komisaris dibantu 3 tiga Komite yaitu Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi, serta dalam pelaksanaan tugasnya Dewan Komisaris dibantu oleh 1 satu orang Sekretaris Dewan Komisaris. Pelaksanaan Tugas dan Tanggung Jawab Dewan Komisaris Berdasarkan Anggaran Dasar perusahaan, ketentuan perundang-undangan dan peraturan yang berlaku pada PT. Bank Aceh, pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris adalah sebagai berikut : 1 Pengawasan atas kebijakan Direksi dalam menjalankan Bank serta memberi nasehat kepada Direksi; In performing its duties, the Board of Commissioners assisted three 3 Committees, namely the Audit Committee, Risk Management Committee and Remuneration and Nomination Committee and the Board of Commissioners in the execution of their duties assisted by 1 one the Secretary to the Board of Commissioners. Implementation of Duties and Responsibilities of the Board of Commissioners Based on the company’s Articles of Association, the provisions of the laws and regulations that apply to PT. Bank Aceh, the duties and responsibilities of the Board of Commissioner are as follows: 1 Supervision of the Directors policy in running the bank and advising the Directors;

2. Dewan Komisaris Jumlah, Komposisi, Kriteria dan

Independensi anggota Dewan Komisaris Anggota Dewan Komisaris berjumlah 5 lima orang, terdiri atas 1 satu orang Komisaris Utama, 1 satu orang Komisaris dan 3 tiga orang komisaris Independen. Pengangkatan Dewan Komisaris PT. Bank Aceh berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Aceh No. 5845042010 tanggal 01 September 2010 dan Surat Keputusan Gubernur Aceh No. 584372011 tanggal 10 Februari 2011. Seluruh anggota Dewan Komisaris telah lulus fit proper test dan telah memperoleh persetujuan Bank Indonesia. Pada tanggal 31 Desember 2012, susunan Dewan Komisaris PT. Bank Aceh adalah sebagai berikut : NAMA JABATAN POSITION T. Setia Budi Komisaris Utama President Commissioner Islahuddin Komisaris Commissioner Muhammad Jamil Komisaris Independen Independent Commissioner Husaini Ismail Komisaris Independen Independent Commissioner Mirza Tabrani Komisaris Independen Independent Commissioner

2. Board of Commissioners Number, Composition, Criteria and

Independence Board of Commissioners Member of the Board of Commissioners amounting to 5 five people, consisting of 1 one President Commissioner, 1 one Commissioners and three 3 Independent commissioner. Appointment of the Board of Commissioners of PT. Bank Aceh by Aceh Governor Decree No.. 5845042010 dated 1 September 2010 and Aceh Governor Decree No.. 584372011 dated February 10, 2011. All members of the Board of Commissioners has passed the fit and proper test and have obtained approval from Bank Indonesia. On December 31, 2012, the Board of Commissioners of PT. Bank Aceh are as follows: Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 111 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility 2 Komisaris wajib memastikan terselenggaranya pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan yang baik dalam setiap kegiatan usaha PT. Bank Aceh pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi; 3 Komisaris menyetujui dan mengevaluasi Rencana Bisnis Bank Business Plan 2012-2014 dan Rencana Kerja dan Anggaran Tahun 2012; 4 Komisaris melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan rencana bisnis bank 2012 dan membuat laporan pengawasan realisasi rencana bisnis bank Semester I dan Semester II Tahun 2012 yang dikirimkan ke Bank Indonesia; 5 Komisaris mengesahkan tambahan setoran modal bank; 6 Komisaris memberikan persetujuan terhadap pendanaan dengan pihak terkait dengan bank Tahun 2012; 7 Komisaris memastikan bahwa Direksi telah menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari hasil audit Bank Indonesia, auditor eksternal, Divisi Pengawasan InternSatuan Kerja Audit Intern. Dewan Komisaris telah melakukan pengawasan terhadap pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direksi, serta telah memberikan nasihat kepada Direksi dalam upaya menjaga eksistensi dan melaksanakan pengembangan usaha perusahaan. Dewan Komisaris PT. Bank Aceh dalam melaksanakan tugasnya, telah mengarahkan, memantau dan mengevaluasi pelaksanaan kebijakan strategis perusahaan secara berkesinambungan. Untuk meningkatkan efektifitas dalam pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Komisaris tersebut, Dewan Komisaris PT. Bank Aceh telah membentuk komite GCG yang terdiri dari Komite Audit, Komite Pemantau Risiko dan Komite Remunerasi dan Nominasi yang bekerja secara independen tanpa ada pengaruh dan tekanan dari pihak manapun. 2 The Commissioner shall ensure the implementation of good corporate governance in any business activity of PT. Bank Aceh at all levels of the organization; 3 Commissioners approve and evaluate the 2012-2014 Bank’s Business Plan Business Plan and Work Plan and Budget year 2012; 4 Commissioner shall supervise the implementation of its business plan in 2012 and made a report monitoring the realization of its business plan 1st Semester and 2nd Semester in 2012 that was delivered to Bank Indonesia; 5 Commissioners approve additional paid in capital of the bank; 6 Commissioners approve financing with related parties in 2012; 7 Commissioners shall ensure that the Board has been following up on audit findings and recommendations of the audit of Bank Indonesia, the external auditors, the Internal Audit Division Internal Audit Unit. The Board of Commissioners shall supervise the performance of duties and responsibilities of the Directors, and has been providing advice to the Directors in an effort to maintain the existence and implement business development company. Board of Commissioners of PT. Bank Aceh in carrying out their duties, had direct, monitor and evaluate the implementation of the company’s strategic policy on an ongoing basis. To improve effectiveness in the performance of duties and responsibilities of the Board of Commissioners, the Board of Commissioners of PT. Bank Aceh has established corporate governance committee consisting of the Audit Committee, Risk Monitoring Committee and the Remuneration and Nomination Committee which works independently without any influence and pressure from any party. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 112 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Dalam melaksanakan fungsi pengawasan sebagaimana tersebut diatas, Dewan Komisaris tidak terlibat dalam pengambilan keputusan kegiatan operasional Bank, kecuali dalam hal penyediaan dana kepada pihak terkait, sebagaimana diatur dalam ketentuan Bank Indonesia tentang Batas Maksimum Pemberian Kredit Bank Umum dan hal-hal lain yang ditetapkan dalam Anggaran Dasar Bank atau peraturan perundangan yang berlaku. Rapat Dewan Komisaris Dalam Tahun 2012, Dewan Komisaris telah melaksanakan rapat sebanyak 7 tujuh kali. Seluruh hasil rapat Dewan Komisaris dituangkan dalam risalah rapat dan didokumentasikan secara baik. Selama tahun 2012 tidak terdapat dissenting opinion dalam pelaksanaan rapat. Rekomendasi Dewan Komisaris Dalam rangka melaksanakan fungsi pengawasan, Dewan Komisaris secara efektif telah memberikan arahan, nasihat dan masukan kepada Direksi untuk melaksanakan pengembangan usaha perusahaan, baik yang dilakukan melalui rapat-rapat rutin maupun melalui evaluasi atas kinerja perusahaan. Dalam tahun 2012, Dewan Komisaris telah merekomendasikan Penunjukan Kantor Akuntan Publik KAP “Kreston International Hendrawinata Eddy Siddharta” untuk melakukan audit laporan keuangan PT. Bank Aceh tahun buku 2012. Komisaris Independen Berdasarkan Peraturan Bank Indonesia No. 814PBI2006 tentang Pelaksanaan Tata Kelola Perusahaan bagi Bank Umum, Komisaris Independen adalah anggota Dewan Komisaris yang tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan atau hubungan keluarga dengan anggota Dewan Komisaris lainnya, Direksi dan atau pemegang saham pengendali atau hubungan dengan Bank In carrying out the oversight function, as mentioned above, the Board is not involved in the decision-making operations of the Bank, except in the case of provision of funds to related parties, as stipulated in Bank Indonesia Regulation on Lending Limit Commercial Bank and other matters set forth in the Budget of the Bank or the applicable legislation. Board of Commissioners Meeting In the year 2012, the BOC has conducted meetings as much as 7 seven times. The entire results set forth in the BOC’s meeting minutes of meetings and documented. During the year 2012 there was no dissenting opinion in the implementation of the meeting. BOC’s Recommendation In order to carry out the oversight function, the Board of Commissioners has effectively provide guidance, counsel and advice to the Board of Directors to carry out the development of the company’s business, whether conducted through regular meetings and through the evaluation of the performance of the company. In the year 2012, the BOC has recommended the appointment of Public Accountant KAP “Kreston International Hendrawinata Eddy Siddharta” to audit the financial statements. Bank Aceh financial year 2012. Independent Commissioner Based on Bank Indonesia Regulation No. 814PBI2006 on Implementation of Corporate Governance for Commercial Banks, Independent Commissioner is a member of the Board of Commissioners who do not have the financial, management, and ownership or family relationships with other members of the Board of Commissioners, and the Board of Directors or the controlling shareholder or relationship Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 113 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independent. Komisaris Independen PT. Bank Aceh saat ini berjumlah 3 tiga orang, yang berarti sudah memenuhi ketentuan Bank Indonesia dimana jumlah Komisaris Independen paling kurang 50 dari jumlah anggota Dewan komisaris. Komisaris Independen yaitu Husaini Ismail merangkap sebagai Ketua Komite Remunerasi Nominasi, Komisaris Independen Muhammad Jamil merangkap sebagai Ketua Komite Audit dan Anggota Komite Remunerasi Nominasi dan Komisaris Independen Mirza Tabrani merangkap sebagai Ketua Komite Pemantau Risiko. Komisaris Independen tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris lainnya, Direksi danatau Pemegang Saham pengendali Gubernur Aceh atau hubungan lain yang dapat mempengaruhi kemampuannya untuk bertindak independent. Dewan Pengawas Syariah Dewan Pengawas Syariah PT. Bank Aceh dibentuk berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Aceh No. 5851392010 tanggal 15 April 2010 tentang Dewan Pengawas Syariah PT. Bank BPD Aceh dengan susunan Dewan Pengawas Syariah PT. Bank Aceh periode 2010-2014 adalah sebagai berikut : Tugas dan fungsi utama Dewan Pengawas Syariah PT. Bank Aceh adalah : 1. Melakukan pengkajian atas kesesuaian produk dan jasa Bank dengan fatwa Dewan Syariah Nasional – MUI; 2. Memberikan opini terhadap pedoman operasional dan produk yang dikeluarkan oleh Bank sehingga sesuai dengan prinsip-prinsip syariah; The main duties and functions of the Syaria Supervisory Board of PT. Bank Aceh are: 1. Review the conformity of the Bank’s products and services with fatwa of National Syaria Council - MUI; 2. Provide operational guidance and opinions on products issued by the Bank that conform with Syariah principles; NAMA JABATAN POSITION Prof. DR. Muslim Ibrahim, MA Ketua Chairman Prof. DR. Syahrizal Abbas, MA Anggota Member with the Bank which may affect its ability to act independently. Independent Commissioner of PT. Bank Aceh currently consists of 3 three people, which means it meets the provisions of Bank Indonesia where the number of independent commissioner at least 50 of the BOC member Independent Commissioner i.e. Husaini Ismail serves as Chairman of the Remuneration Nomination Committee, Independent Commissioner Muhammad Jamil doubles as the Chairman of Audit Committee and Member of Remuneration Nomination Committee and Independent Commissioner Mirza Tabarani concurrently as Chairman of the Risk Oversight Committee. Independent Commissioner does not have the financial, management, ownership and family relationships with the Board of Commissioners, Directors and or controlling shareholders Governor of Aceh or other relationship which could affect its ability to act independently. Syaria Supervisory Board Syaria Supervisory Board of PT. Bank Aceh established by Governor of Aceh Decree No. 5851392010 dated 15 April 2010 of the Syaria Supervisory Board of PT. Bank BPD Aceh Syaria Supervisory Boards of PT. Bank Aceh period 2010-2014 are as follows: Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 114 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company 3. Memberikan opini syariah atas hasil audit laporan tahunan bank; 4. Menyampaikan laporan hasil pengawasan Dewan Pengawas Syariah kepada Direksi, DSN-MUI dan Bank Indonesia setiap 6 enam bulan sekali sesuai dengan ketentuan. 5. Memberikan masukan secara rutin dalam memperhatikan menyesuaikan system dan prosedur operasional Bank Syariah sesuai ketentuan syariah; 6. Mengawasi kegiatan usaha bank agar sesuai dengan ketentuan dan prinsip syariah yang telah difatwakan oleh DSN; 7. Mengadakan rapat minimal 1 satu kali dalam satu bulan. Dalam tahun 2012, Dewan Pengawas Syariah PT. Bank Aceh telah melaksanakan rapat DPS sebanyak 2 dua kali. Adapun kegiatan Dewan Pengawas Syariah PT. Bank Aceh selama tahun 2012 adalah sebagai berikut : • Membuat laporan hasil pengawasan Dewan Pengawas Syariah PT. Bank Aceh semester I dan semester II tahun 2012; • Mengikuti seminar “Ekonomi Syariah di Tanah Gayo”; • Mengikuti Ijtima’ Sanawi Annual Meeting DPS VIII tahun 2012 di Jakarta.

3. Komite-Komite di Bawah Dewan komisaris :

1 Komite Audit Jumlah Anggota Komite Audit PT. Bank Aceh sebanyak 3 tiga orang terdiri dari Komisaris Independen sebagai Ketua Komite, 1 satu orang dari Eksternal Bank yang ahli di bidang Akuntansi Keuangan dan 1 satu orang dari Internal Bank. Anggota Komite Audit Pihak Eksternal merupakan tenaga pengajar Dosen Universitas Syiah Kuala bukan mantan Anggota Direksi atau Pejabat Eksekutif PT. Bank Aceh, dan tidak memiliki hubungan keuangan, kepengurusan, kepemilikan saham dan atau Pemegang Saham 3. Provide a Syaria opinion on the annual report audit results; 4. Submit the report to the supervision of the Syaria Supervisory Board to Directors, DSN-MUI and Bank Indonesia every 6 six months in accordance with the provisions. 5. Provide input reguraly in attention adjusting system and Syaria Bank; operational procedures in accordance with the syaria regulation; 6. Supervise banking operations to conform with the provisions and Syaria principles which edicts by DSN; 7. Held meeting at least 1 one time in a month. In the year 2012, the Syaria Supervisory Board of PT. Bank Aceh has implemented DPS meeting 2 two times. The activities of the Syaria Supervisory Board of PT. Bank Aceh during the year 2012 are as follows: • Report on the results of the Syaria Supervisory Board monitoring of PT. Bank Aceh 1st and 2nd Semester of 2012; • Following the seminar “iSyaria Economic in Tanah Gayo” • Following Ijtima Sanawi Annual Meeting DPS VIII in 2012 in Jakarta.

3. Committees Under the BOC

1 Audit Committee Number of Audit Committee Member PT. Bank Aceh is three 3 persons consisting of the Independent Commissioner as Chairman, one 1 person from the Bank External experts in Accounting Finance and 1 one from the Internal Bank. Member of the Audit Committee External Party is a lecturer Lecturer of Kuala University is not ex-members of the Board of Directors or Executive Officer of PT. Bank Aceh, and does not have the financial, management, and ownership or controlling shareholders or relationship Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 115 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility NAMA JABATAN POSITION Muhammad Jamil Komisaris Independen Ketua Chairman Ridwan Ibrahim dari Eksternal Bank Anggota Member Akmal dari Internal Bank Anggota Member Komite Audit PT. Bank Aceh dibentuk sebagai salah satu kelengkapan perangkat Dewan Komisaris dalam memastikan terselenggarannya prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. a Tugas dan Tanggung Jawab Komite Audit Tugas dan tanggung jawab Komite Audit sebagaimana telah diatur dalam SK Direksi No. 28404DIRX2010 tanggal 22 Oktober 2010 meliputi : 1. Menyusun pedoman dan tata tertib kerja komite; 2. Melakukan pemantauan dan evaluasi atas perencanaan dan pelaksanaan audit serta pemantauan atas tindaklanjut hasil audit dalam rangka menilai kecukupan pengendalian intern termasuk kecukupan proses pelaporan keuangan; 3. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap : a. Pelaksanaan tugas Satuan Kerja Audit Intern; b. Kesesuaian pelaksanaan audit oleh Kantor Akuntan Publik dengan standar audit yang berlaku; Audit Committee of PT. Bank Aceh was established as one of the completeness of the Board of Commissioners in ensur- ing terselenggarannya corporate govern- ance principles in any business activities of the Bank at all levels of the organization. a Duties and Responsibilities of the Audit Committee Duties and responsibilities of the Audit Committee as stipulated in Directors Decree No. 28404 DIRX2010 dated October 22, 2010 include: 1. Develop guidelines and rules of committee; 2. Monitoring and evaluation of the planning and execution of au- dits and oversight of the follow- up results of the audit in order to assess the adequacy of internal controls, including the adequa- cy of the financial reporting pro- cess; 3. Monitoring and evaluation of: a. Performance of duties In- ternal Audit Unit; b. Appropriateness of the audit by the public ac- counting firm with auditing standards applicable; Pengendali atau hubungan dengan Bank. Pengangkatan anggota komite audit masa jabatan 2011-2014 dilakukan berdasarkan Surat Dewan Komisaris PT. Bank Aceh No. 29DK-BAX2010 tanggal 07 Oktober 2010 dengan Keputusan Direksi PT. Bank Aceh No. 28404DIRX2010. Susunan Komite Audit PT. Bank Aceh untuk periode 2011-2014 adalah sebagai berikut : with the Bank. Appointment of an audit committee member tenure of 2011-2014 was based on the Board of Commissioners of PT. Bank Aceh No. 29DK-BAX2010 dated October 7, 2010 by Decision of the Board of Directors of PT. Bank Aceh No. 28404DIRX2010. The composition of the Audit Committee of PT. Bank Aceh for the period 2011- 2014 are as follows: Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 116 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company c. Kesesuaian laporan keuangan dengan standar akuntansi yang berlaku; d. Pelaksanaan tindak lanjut oleh Direksi atas hasil temuan Satuan Kerja Audit Intern, Akuntan Publik dan hasil pengawasan Bank Indonesia guna memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris; e. Memberikan rekomendasi mengenai penunjukan Akuntan Publik dan Kantor Akuntan Publik kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham serta hal-hal lain atas permintaan Dewan Komisaris PT. Bank Aceh; b Rapat Komite Audit Komite Audit telah melaksanakan rapat dalam tahun 2012 sebanyak 5 lima Kali. 2 Komite Pemantau Risiko Jumlah anggota Komite Pemantau Risiko PT. Bank Aceh sebanyak 3 tiga orang terdiri dari Komisaris Independen sebagai Ketua Komite, 1 satu orang dari Eksternal Bank yang ahli di bidang akuntansi keuangan dan 1 satu orang dari Internal Bank, 1 satu orang Anggota Komite Pemantau Risiko merupakan mantan Pejabat Eksekutif PT. Bank Aceh, dan tidak memiliki saham dan atau hubungan keluarga dengan Dewan Komisaris, Direksi dan atau Pemegang Saham Pengendali atau hubungan dengan Bank. Pengangkatan anggota komite pemantau risiko dilakukan berdasarkan Surat Dewan Komisaris PT. Bank Aceh No. 13DK-BA III2012 tanggal 5 Maret 2012 dengan Keputusan Direksi PT. Bank Aceh No. 08104DIRIII2012. c. Conformity of financial statements with applicable accounting standards; d. The follow-up by the Board of Directors on the findings of the Internal Audit Unit, Public Accountants and the supervision of Bank In- donesia in order to provide recommendations to the Board; e. Provide recommendations on the appointment of Certified Public Account- ants and Public Account- ing Firm to the BOC to be submitted to the SGM as well as other matters at the request of the Board of Commissioners of PT. Bank Aceh; b Audit Committee Meetings The Audit Committee has conducted meetings in the year 2012 as many as five 5 time. 2 Risk Oversight Committee Number of members of the Risk Oversight Committee PT. Bank Aceh is three 3 persons consisting of the Independent Commissioner as Chairman of the Com- mittee, one 1 person from the External Bank who are experts in the field of ac- counting finance and 1 one of the In- ternal Bank, 1 one Member of Risk Over- sight Committee is a former Executive Officer PT. Bank Aceh, and has no Share and or family relationship with the BOC, Directors and or controlling shareholders or relationship with the Bank. Appointment of Risk Oversight Commit- tee member was based on the Board of Commissioners of PT. Bank Aceh. No.13 DK-BAIII2012 dated March 5, 2012 by the Decree of the Board of Directors of PT. Bank Aceh No. 08104DIRIII2012. Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 117 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility The composition of the Risk Monitoring Committee PT. Bank Aceh for the period 2012-2015 are as follows: Susunan Komite Pemantau Risiko PT. Bank Aceh untuk periode 2012-2015 adalah sebagai berikut : NAMA JABATAN POSITION Mirza Tabrani Komisaris Independen Ketua Chairman Faisal dari Eksternal Bank Anggota Member T. Fauzi dari Internal Bank Anggota Member Tugas dan Tanggung Jawab Komite Pemantau Risiko meliputi : 1. Menyusun pedoman dan tata tertib kerja komite; 2. Melakukan evaluasi tentang kesesuaian antara kebijakan manajemen risiko dengan pelaksanaan kebijakan tersebut pada PT. Bank Aceh; 3. Melakukan pemantauan dan evaluasi terhadap pelaksanaan tugas Komite Manajemen Risiko dan Satuan Kerja Manajemen Risiko PT. Bank Aceh; a Rapat Komite Pemantau Risiko Komite Pemantau Risiko telah mengadakan rapat selama tahun 2012 sebanyak 4 empat Kali b Laporan-laporan Komite Pemantau Risiko Dalam tahun 2012, Komite Pemantau Risiko telah melakukan kegiatan penelaahan dan pemberian pendapat sesuai dengan program kerja komite, antara lain Review laporan profil risiko PT. Bank Aceh tahun 2012. 3 Komite Remunerasi dan Nominasi Jumlah anggota Komite Remunerasi dan Nominasi PT. Bank Aceh sebanyak 3 tiga orang terdiri dari 1 satu orang Komisaris Independen sebagai ketua, 1 satu orang Komisaris Independen sebagai anggota dan 1 satu orang Pejabat Eksekutif Bank sebagai Anggota. Pengangkatan anggota komite Remunerasi dan Nominasi masa jabatan Duties and Responsibilities of the Risk Oversight Committee include: 1. Develop guidelines and rules com- mittee work; 2. Conduct an evaluation of the suitabil- ity of the risk management policy with the implementation of the policy on PT. Bank Aceh; 3. Monitoring and evaluation of the im- plementation of the Risk Manage- ment Committee and the Risk Man- agement Unit PT. Bank Aceh; a Risk Oversight Committee Meeting Risk Oversight Committee meetings held during the year 2012 as many as 4 four time b Reports Risk Oversight Committee In the year 2012, the Risk Oversight Committee has conducted a review of the activities and administration in accordance with the opinion of the Committee’s work program, i.e. Re- port Review of risk profile PT. Bank Aceh in 2012. 3 Remuneration and Nomination Committee Number of members of the Remunera- tion and Nomination Committee of PT. Bank Aceh is three 3 persons consist- ing of one 1 person as the chairman of the Independent Commissioner, 1 one person as a member of the Independent Commissioner and 1 one person Exec- utive Oficer Bank as members. Appointment of members of the Re- muneration and Nomination Committee Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 118 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company 2010-2014 dilakukan berdasarkan Surat Dewan Komisaris PT. Bank Aceh No. 27DK-BPDIAIX2010 tanggal 15 September 2010 dengan Keputusan Direksi PT. Bank Aceh No. 23004 DIRIX2010. Susunan Komite Remunerasi dan Nominasi PT. Bank Aceh untuk periode 2010-2014 adalah sebagai berikut : Penetapan anggota komite sebagaimana tersebut diatas telah sesuai dengan Komposisi dan kompetensi anggota yang sesuai dengan ukuran dan kompleksitas usaha Bank. a Tugas dan Tanggung Jawab Komite Remunerasi dan Nominasi Tugas dan tanggung jawab komite remunerasi dan nominasi sesuai dengan SK Direksi No. 23004DIR IX2010 meliputi : - Menyusun pedoman dan tata tertib kerja komite; - Melakukan evaluasi terhadap kebijakan remunerasi dan memberikan rekomendasi kepada Dewan Komisaris mengenai; - Kebijakan remunerasi bagi Dewan Komisaris dan Direksi PT. Bank Aceh untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang saham; - Kebijakan remunerasi bagi pejabat eksekutif dan karyawan PT. Bank Aceh secara keseluruhan untuk disampaikan kepada Direksi; - Menyusun dan memberikan rekomendasi mengenai sistem serta prosedur pemilihan dan Determination of the committee members, as mentioned above in accordance with the composition and competence of the members in accordance with the size and complexity of the Bank. a Duties and Responsibilities of the Remuneration and Nomination Com- mittee Duties and responsibilities of the remuneration and nomination com- mittee in accordance with Directors Decree No. . 23004DIRIX2010 include: - Develop guidelines and rules of committee; - Evaluate the remuneration poli- cy and make recommendations to the Board of Commissioners; - Remuneration policy for the Board of Commissioners and Board of Directors of PT. Bank Aceh to be submitted to the Shareholders General Meeting; - Remuneration policy for Execu- tive Officer and employees of PT. Bank Aceh as a whole to be submitted to the Board of Di- rectors; - Develop and provide recom- mendations on the systems and procedures and or replace- NAMA JABATAN POSITION Husaini Ismail Komisaris Independen Ketua Chairman Muhammad Jamil Komisaris Independen Anggota Member Pemimpin Divisi SDM Anggota Member 2010-2014 tenure was based on the Board of Commissioners of PT. No bank Aceh. 27DK-BPDIAIX2010 September 15, 2010 by the Decree of the Board of Directors of PT. No bank Aceh. 23004 DIRIX2010. The composition of the Remuneration and Nomination Committee PT. Bank Aceh for the period 2010-2014 are as follows: Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 119 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility atau penggantian anggota Dewan Komisaris dan Direksi PT. Bank Aceh kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham; - Memberikan rekomendasi mengenai calon anggota Dewan Komisaris dan atau Direksi PT. Bank Aceh kepada Dewan Komisaris untuk disampaikan kepada Rapat Umum Pemegang Saham; - Memberikan rekomendasi mengenai pihak independen yang akan menjadi anggota Komite Audit dan Komite Pemantau Risiko pada PT. Bank Aceh kepada Dewan Komisaris. b Rapat Komite Remunerasi dan Nominasi Komite Remunerasi dan Nominasi mengadakan rapat Komite dalam tahun 2012 sebanyak 4 empat kali. Bank telah memiliki pedoman Good Corporate Governance yang mengatur tentang tugas dan tanggung jawab komite, yang telah disesuaikan dengan regulasi yang berlaku. Pelaksanaan tugas komite- komite di bawah Dewan Komisaris belum berjalan secara efektif antara lain disebabkan anggota komite belum memiliki ruangan kerja khusus pada Kantor Pusat PT. Bank Aceh. Untuk mengantisipasi hal tersebut, kedepan akan disediakan ruangan kerja khusus bagi anggota komite, sehingga efektifitas pelaksanaan tugas anggota komite-komite tersebut dapat berjalan lebih efektif sebagaimana yang diharapkan.

4. Direksi

a. Jumlah, komposisi, kriteria dan ment of members of the Board of Commissioners and Board of Directors of PT. Bank Aceh to the Board of Commissioners to be submitted to the Sharehold- ers General Meeting ; - Provide recommendations re- garding candidates or members of the Board of Commission- ers and Board of Directors of PT. Bank Aceh to the Board of Commissioners to be submitted to the SGM ; - Provide recommendations on the independent party that will be a member of the Audit and Risk Oversight Committee on PT. Bank Aceh to the Board of Commissioners. b Meetings of the Remuneration and Nomination Committee Remuneration and Nomination Com- mittee held meetings in the year 2012 as many as 4 four times. The Bank has good corporate gov- ernance guidelines governing the duties and responsibilities of the committee, which has been adapted to the prevailing regulations. Imple- mentation task committees under the Board of Commissioners is not effective partly because the com- mittee members do not have a room dedicated work at the Head Office of PT. Bank Aceh. To anticipate this, in the future will be provided work space specifically for committee members, so the effec- tiveness of the implementation of the duties of these committees can be run more effectively as expected.

4. Directors

a. The amount, composition, and independ- Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 120 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Direksi PT. Bank Aceh telah memenuhi persyaratan dan telah lulus Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Fit and Proper Test sesuai dengan ketentuan Bank Indonesia tentang Penilaian Kemampuan dan Kepatutan Fit and Proper Test. Direksi PT. Bank Aceh tidak memiliki rangkap jabatan sebagai komisaris, Direksi atau pejabat eksekutif pada bank, perusahaan dan atau lembaga lain. Usulan pengangkatan Direksi PT. Bank Aceh telah mendapatkan rekomendasi dari Komite Remunerasi dan Nominasi PT. Bank Aceh. b. Tugas, Wewenang dan Tanggung Jawab Direksi. Direksi bertanggung jawab penuh dalam pelaksanaan kepengurusan Bank dan penetapan strategi dan kebijakan di lingkungan Bank serta pelaksanaannya sesuai dengan tujuan usaha Bank. Direksi Directors of PT Bank Aceh has met the requirements and have passed the Fit and Proper Test in accordance with Bank In- donesia on Fit and Proper Test Directors of PT Bank Aceh does not have a double post as commissioner, the Board of Directors or executive officers of the bank, and the company or institution. Proposed appointment of Directors of PT Bank Aceh has received the recommen- dation of the Remuneration and Nomina- tion Committee of PT. Bank Aceh. b. Duties, Authority and Responsibilities of the Directors. Directors take full responsibility in the im- plementation of the Bank and the man- agement strategy and policy within the Bank as well as its implementation in ac- cordance with the Bank’s business objec- NAMA JABATAN POSITION Islamuddin Direktur Utama President Director Busra Abdullah Direktur Pemasaran Marketing Director Irfan Sofni Direktur Umum SDM General Affair HR Director Haizir Sulaiman Direktur Syariah Syaria Director Tawakkal Alaihi Direktur Kepatuhan Compliance Director ence criteria of Directors. As of December 31, 2012, the number of members of the Directors is five 5 per- sons, appointment of Directors of Bank Aceh specified in Aceh Governor Decree No. 5845052010 dated August 24, 2010, and Governor of Aceh Decree No. 584382011 dated February 10, 2011. However, a change in the nomenclature designation on behalf of the Direc- tor of PT. Bank Aceh in accordance with the Decree of the Governor of Aceh No.. 5844322012 dated May 31, 2012. The Directors of PT. Bank Aceh as De- cember 31, 2012 is as follows: independensi Direksi. Sampai dengan 31 Desember 2012, jumlah anggota Direksi sebanyak 5 lima orang, pengangkatan Direksi PT. Bank Aceh dan ditetapkan dalam Surat Keputusan Gubernur Aceh No. 5845052010 tanggal 24 Agustus 2010, dan Surat Keputusan Gubernur Aceh No. 584382011 tanggal 10 Februari 2011. Namun terjadi perubahan nomenklatur sebutan nama Direktur pada PT. Bank Aceh sesuai dengan Surat Keputusan Gubernur Aceh No. 5844322012 tanggal 31 Mei 2012. Susunan Direksi PT. Bank Aceh per 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut : Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 121 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility mengelola Bank sesuai kewenangan dan tanggung jawab sebagaimana diatur dalam Anggaran Dasar dan peraturan perundang-undangan yang berlaku. Penetapan pembagian tugas dan pelimpahan wewenang Direksi telah ditetapkan berdasarkan SK Komisaris No. 09DK-BAXII2010 tanggal 28 Desember 2010, yaitu : • Direktur Utama mempunyai tugas mengelola dan menyelenggarakan koordinasi dalam pelaksanaan tugas antara anggota Direksi serta melakukan pembinaan dan pengendalian atas Divisi Perencanaan, Satuan Kerja Audit Intern SKAISPI dan Corporate Secretary. • Direktur Umum mempunyai tugas mengelola, membina dan melakukan pengendalian atas Divisi Operasional, Divisi Informasi Tekhnologi, dan Divisi Umum. • Direktur Pemasaran mempunyai tugas melakukan pembinaan dan pengendalian atas Divisi Kredit, Divisi Penyelesaian kredit dan Divisi Treasury. • Direktur Kepatuhan mempunyai tugas melakukan pembinaan dan pengendalian Divisi Kepatuhan, Divisi Sumber Daya Manusia dan Divisi Manajemen Resiko. • Direktur Syariah mempunyai tugas melakukan pembinaan dan pengendalian Unit Usaha Syariah. Sesuai dengan anggaran dasar perusahaan, ketentuan perundang- undangan dan peraturan yang berlaku, tugas dan tanggung jawab Direksi, yaitu : 1. Direksi bertanggung jawab penuh atas pelaksanaan kepengurusan Bank; 2. Direksi menyusun rencana kerja jangka panjang corporate plan 2012-2016, Rencana Bisnis Bank Business Plan 2012-2014, Rencana Kerja dan Anggaran Tahun 2012; tives. The Directors must managed within their authority and responsibilities as stip- ulated in the Articles of Association and the laws in force. The distribution of tasks and the delega- tion of authority Directors has been estab- lished by the Commissioner Decree No. . 09DK-BAXII2010 dated December 28, 2010, namely: • President Director has the task of managing and organizing coordina- tion in the implementation of tasks between the members of the Direc- tors and to provide guidance and control of the Planning Division, Inter- nal Audit SPI and Corporate Secre- tary. • General Affair Director has the duty to manage, direct and control the conduct of Operations Division, In- formation Technology Division, and the General Affair Division. • Marketing Director has a duty to provide guidance and control of the Credit Division, Credit Settlement Di- vision and the Treasury Division. • Compliance Director has a duty to provide guidance and control of the Compliance Division, Human Re- sources Division and Risk Manage- ment Division. • Syaria Director has a duty to provide guidance and control of Syaria Busi- ness Unit. In accordance with the articles of associa- tion of the company, statutory provisions and regulations, duties and responsibili- ties of the Board of Directors, namely: 1. Directors are fully responsible for the implementation of the Bank’s man- agement; 2. Directors arrange the long-term work plan corporate plan of 2012 to 2016 period, the Bank’s Business Plan of 2012-2014 period, Work Plan and Budget for 2012; Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 122 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company 3. Direksi menyampaikan laporan tahunan kepada Rapat Umum Pemegang Saham untuk mendapatkan persetujuan sebagai bentuk pertanggungjawaban pelaksanaan tugas Direksi kepada Pemegang Saham; 4. Direksi melaksanakan prinsip-prinsip GCG dalam setiap kegiatan usaha Bank pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi; 5. Direksi menindaklanjuti temuan audit dan rekomendasi dari Satuan Kerja Audit Intern SKAI, auditor eksternal, hasil audit Bank Indonesia dan atau hasil audit otoritas lain; 6. Direksi menyusun kebijakan dan strategi manajemen risiko bank dan bertanggung jawab atas pelaksanaan kebijakan dan strategi manajemen risiko bank; 7. Direksi mempunyai tanggung jawab menciptakan dan memelihara sistem pengendalian intern yang efektif serta memastikan bahwa sistem tersebut berjalan dengan lancar dan sehat; 8. Direksi menyediakan atau memberikan data dan informasi yang akurat, relevan dan tepat waktu kepada Dewan Komisaris. c. Rapat Direksi Dalam Tahun 2012, Direksi telah melaksanakan rapat rutin Direksi, rapat Direksi dengan Komisaris, rapat ALCO, komite-komite di bawah Direksi dan rapat Direksi dengan Divisi tertentu.

5. Komite-komite di bawah Direksi

1 Komite Manajemen Risiko Komite Manajemen Risiko dibentuk dengan SK Direksi Nomor 15DIRBA III2012 tanggal 20 Maret 2012. Adapun tugas, Tanggung Jawab dan Wewenang Komite Manajemen Risiko meliputi: 3. Directors present an annual report to the Shareholders General Meet- ing for approval as a form of duties of Directors to the Shareholders; 4. Directors implement corporate gov- ernance principles in all activities of the Bank in all levels of the organiza- tion; 5. Directors to follow up on audit find- ings and recommendations of the Internal Audit Unit, the external audi- tors, the audit of Bank Indonesia and other authorities or audit results; 6. Directors set policy and the bank’s risk management strategy and is re- sponsible for the implementation of the policy and the bank’s risk man- agement strategy; 7. Directors have a responsibility to cre- ate and maintain an effective system of internal control and ensure that the system runs smoothly and sound; 8. Directors provide or given data and information that is accurate, relevant and timely to the Board of Commis- sioners. c. Directors Meeting In the year 2012, the Directors has con- ducted regular Director meetings, the BOC meeting, ALCO meeting, commit- tees under the Directors and Directors meetings with certain Division.

5. Committees under the Directors

1 Risk Management Committee The Risk Management Committee was established by Directors Decree No. 15 DIRBAIII2012 dated March 20, 2012. The duties, responsibilities and authority of the Risk Management Committee in- clude: Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 123 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility NO JABATAN KEDUDUKAN DALAM TEAM POSITION IN TEAM 1 Direktur Utama Ketua Merangkap Anggota Chairman and Member 2 Direktur Kepatuhan Anggota Tetap Merangkap Ketua Pengganti Permanent Member Accredited Substitute Chairman 3 Direktur Syariah Anggota Tetap Permanent Member 4 Direktur Umum Anggota tidak tetap Temporary members 5 Direktur Pemasaran Anggota tidak tetap Temporarymembers 6 Pemimpin Divisi Risk Management Sekretaris Merangkap Anggota Tetap Secretary Accredited Member Permanent 1. Penyusunan kebijakan Manajemen Risiko serta perubahannya, termasuk Strategi Manajemen risiko, tingkat risiko yang diambil dan toleransi risiko, kerangka manajemen risiko serta rencana kontijensi untuk mengantisipasi terjadinya kondisi tidak normal. 2. Penyempurnaan Proses manajemen risiko secara berkala maupun bersifat insidentil sebagai akibat dari suatu perubahan kondisi eksternal bank yang mempengaruhi kecukupan permodalan dan profil risiko bank dan hasil evaluasi terhadap efektifitas penerapan manajemen risiko. 3. Menetapkan hal-hal terkait dengan keputusan bisnis yang menyimpang dari prosedur normal seperti keputusan pelampauan ekspansi usaha yang signifikan dibandingkan dengan rencana bisnis bank yang telah ditetap sebelum atau pengambilan posisieksposur risiko yang melampaui limit yang telah ditetapkan berdasarkan suatu pertimbangan bisnis dan hasil analisis yang terkait dengan transaksi atau kegiatan usaha bank tertentu sehingga memerlukan adanya penyimpangan terhadap prosedur yang telah ditetapkan bank.. Dalam tahun 2012 Komite Manajemen Risiko telah mengadakan rapat sebanyak 4 empat kali. Susunan Komite Manajemen Risiko sebagai berikut : 1. Risk Management policy develop- ment and changes, including risk management strategies, the level of risk taken and risk tolerance, risk management framework as well as contingency plans to anticipate the occurrence of abnormal conditions. 2. Completion of the risk management process is periodic and incidental as a result of a change in external con- ditions affecting the bank’s capital adequacy and risk profile of the bank and the evaluation of the effective- ness of risk management. 3. Define the matters related to busi- ness decisions that deviate from nor- mal procedures such as business expansion decision is significant compared to the business plan of the bank which had been instituted before or a position risk exposures exceed established limits based on a consideration of the business and the analysis of related with bank transactions or business activities that require a certain deviation from the established procedure bank .. In the year 2012 the Risk Management Committee held the meeting by 4 four times. The composition of the Risk Management Committee as follows: Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 124 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company NO JABATAN KEDUDUKAN DALAM TEAM POSITION IN TEAM 1 Direktur Utama Ketua Chairman 2 Direktur Pemasaran Wakil Ketua Vice Chairman 3 Direktur Umum Wakil Ketua Vice Chairman 4 Pemimpin Divisi Traesury Sekretaris Anggota Permanen Secretary Permanent Member 5 Pemimpin Divisi Perencanaan Anggota Permanen Permanent Members 6 Pemimpin Divisi Kredit Retail Anggota Permanen Permanent Members 7 Pemimpin Divisi Kredit Komersil Anggota Permanen Permanent Members 8 Pemimpin Divisi Operasional Anggota Permanen Permanent Members 9 Pemimpin Divisi Risk Management Anggota Permanen Permanent Members 10 Pemimpin Divisi Syariah Anggota Permanen Permanent Members 11 Corporate Secretary Anggota Permanen Permanent Members 12 Pemimpin KPO Anggota Permanen Permanent Members 13 Pemimpin Cab. Syariah B. Aceh Anggota Permanen Permanent Members 14 Pemimpin Divisi SDM Anggota Non Permanen Temporary Member 15 Pemimpin Divisi Umum Anggota Non Permanen Temporary Member 16 Pemimpin Divisi PengawasanSKAI Anggota Non Permanen Temporary Member 17 Pemimpin Divisi IT Anggota Non Permanen Temporary Member 18 Pemimpin Divisi Peny. Kredit Anggota Non Permanen Temporary Member 19 Pemimpin Divisi Kepatuhan Anggota Non Permanen Temporary Member 2 Asset Liabilities Committee ALCO Komite ALCO adalah suatu komite permanent yang dibentuk untuk menyusun kebijakan dan membuat keputusan dalam mengelola dan mengendalikan kekayaan keuangan dan kewajiban keuangan PT. Bank Aceh. Komite ALCO dibentuk dengan SK Direksi PT. Bank Aceh Nomor 25DIRTRS III2009 tanggal 26 Februari 2009 dengan susunan sebagai berikut: 2 Asset Liability Committee ALCO The ALCO Committee is a committee permanent which formed to draw up policies and make decisions in managing and controlling the financial wealth and financial liability PT. Bank Aceh. ALCO Committee formed by the Directors Decree of PT. Bank Aceh No. 25DIR TRSIII2009 dated February 26, 2009 with the following composition: 7 Pemimpin Divisi Pengawasan SKAI Anggota Tetap Permanent Member 8 Pemimpin Divisi Perencanaan Anggota Tetap Permanent Member 9 Pemimpin Divisi Kepatuhan Anggota Tetap Permanent Member 10 Pemimpin Divisi Syariah Anggota Tetap Permanent Member 11 Pemimpin Divisi Perkreditan Anggota Tidak Tetap Temporary Member 12 Pemimpin Divisi SDM Anggota Tidak Tetap Temporary Member 13 Pemimpin Divisi Treasury Anggota Tidak Tetap Temporary Member 14 Pemimpin Divisi Umum Anggota Tidak Tetap Temporary Member 15 Pemimpin Divisi Operasional Anggota Tidak Tetap Temporary Member 16 Pemimpin Divisi Cotary Anggota Tidak Tetap Temporary Member 17 Pemimpin Divisi ADM. Keu TI Anggota Tidak Tetap Temporary Member 18 Pemimpin Divisi Peny. Kredit Anggota Tidak Tetap Temporary Member Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 125 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Komite ALCO mempunyai tugas dan tanggung jawab antara lain pencapaian rentabilitas bank sesuai target keuntungan laba, pertumbuhan neraca dan beberapa ukuran rentabilitas yang telah ditetapkan dalam anggaran; merumuskan dan memutuskan pricing strategi; menilai, mengevaluasi performance bank yang berkaitan dengan posisi GAP GAP Management dalam kaitannya dengan fluktuasi tingkat bunga; menyampaikan informasi kepada Direksi mengenai setiap perkembangan ketentuan dan peraturan terkait yang mempengaruhi strategi dan kebijakan ALMA. Dalam tahun 2012, Komite ALCO telah mengadakan rapat sebanyak 12 dua belas kali. 3 Stering Komite Teknologi Stering Komite Teknologi dibentuk berdasarkan SK Direksi No. 05704 DIRIII2008 tanggal 19 Maret 2008, Stering Komite Teknologi bertugas dan bertanggung jawab meliputi rencana strategis teknologi information Technologi Strategic Plan yang searah dengan rencana strategis kegiatan usaha Bank, kesesuaian proyek-proyek teknologi informasi yang disetujui dengan rencana strategis teknologi informasi, kesesuaian teknologi informasi dengan kebutuhan system informasi manajemen dan kebutuhan kegiatan usaha bank, merencanakan dan menentukan IT Blue Print PT. Bank Aceh, menyelaraskan dan menetapkan arsitektur teknologi perusahaan dengan tujuan–tujuan strategis perusahaan secara umum. Susunan Stering Komite Teknologi sebagai berikut : ALCO Committee has the duty and re- sponsibility, among others, the achieve- ment of bank profitability on target profit, the growth of the balance sheet and some measure of profitability that has been set in the budget; formulating and deciding pricing strategies; assessing, evaluating bank performance is related to the posi- tion of GAP GAP Management in relation to interest rate fluctuations; convey infor- mation to the Directors regarding any de- velopments or regulations that affect the strategy and policy of ALMA. In the year 2012, ALCO Committee has convened a total of 12 twelve times. 3 Steering Technology Committee Steering Technology Committee estab- lished pursuant to Directors Decree No. 05704DIRIII2008 dated March 19, 2008, Steering Technology Committee duties and responsibilities include stra- tegic planning technology Information Technology in Strategic Plan which is in line with the strategic plan of the Bank’s business activities, the suitability of the information technology projects approved by the plan strategic information technol- ogy, compliance with the requirements of information technology and management information system needs of the business activities of the bank, plan and determine IT Blue Print PT. Bank Aceh, align and set the company’s technology architecture with the company’s strategic goals in gen- eral. The compositon of Steering Technology Committee as follows: NO JABATAN KEDUDUKAN DALAM TEAM POSITION IN TEAM 1 Direktur Umum Ketua Chairman 2 Direktur Kepatuhan Wakil Ketua Vice Chairman 3 Pemimpin Divisi Teknologi Sistem Informasi Sekretaris Secretary 4 Pemimpin Divisi Treasury Anggota Member 5 Pemimpin Divisi Kredit Anggota Member Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 126 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company 6 Pemimpin Divisi Umum Anggota Member 7 Pemimpin SPISKAI Anggota Member 8 Pemimpin Sekretaris Perusahaan Anggota Member 9 Pemimpin Divisi Operasional Anggota Member 10 Pemimpin Divisi Peny. Kredit Bermasalah Anggota Member 11 Pemimpin Divisi Risk Management Anggota Member 12 Pemimpin Divisi Perencanaan Anggota Member 13 Pemimpin Divisi SDM Anggota Member 14 Pemimpin Divisi Kepatuhan Anggota Member 15 Pemimpin Divisi Syariah Anggota Member Dalam tahun 2012 Stering Komite Teknologi telah mengadakan rapat sebanyak 7tujuh Kali. 4 Komite SDM Komite SDM adalah suatu komite khusus yang dibentuk untuk mengelola dan memonitor pelaksanaan program pengembangan karir dan penyelesaian pelanggaran ketentuan tata tertib karyawan bank agar program tersebut dapat berjalan secara efektif. Komite SDM dibentuk dengan SK Direksi PT. Bank Aceh Nomor 45404DIRXII2009 tanggal 04 Desember 2009 tentang pengembangan karir karyawan PT. Bank Aceh dengan susunan sebagai berikut: Susunan Komite SDM : In the year 2012 stering Technology Com- mittee has called a meeting of 7 seven time. 4 Human Resources Committee Human Resources Committee is a special committee was formed to manage and monitor the implementation of a career development program and the comple- tion of violations of the provisions rules so that bank employees can run the pro- gram effectively. HR Committee formed by the Directors Decree of PT. Bank Aceh Number 45404DIRXII2009 dated De- cember 4, 2009 about the career devel- opment of employees of PT. Bank Aceh with the following composition: Human Resources Committee as: NO JABATAN KEDUDUKAN DALAM TEAM POSITION IN TEAM I KOMITE SDM PUSAT a. Pemimpin Divisi SDM b. Kepala Bidang Personalia c. Pemimpin Divisi Kepatuhan d. Pemimpin Divisi Manajemen Risiko e. Pemimpin Divisi SKAI f. Kepala Bidang Hukum Kepatuhan Ketua Sekretaris Anggota Anggota Anggota Anggota Chairman Secretary Member Member Member Member II KOMITE SDM CABANG a. Kabag Kasie Umum b. Kabag kasie Operasional c. kabag kasie Legal d. Bidang Independen Ketua Anggota Anggota Anggota Chairman Member Member Member Selama tahun 2012, Komite SDM masih dominan bekerja dalam kerangka penyelesaian pelanggaran ketentuan tata tertib karyawan bank. Dalam tahun 2012 Komite SDM telah mengadakan rapat sebanyak 8 delapan kali . During the year 2012, the HR Committee is still working within the framework of the dominant settlement breach bank employee discipline. In the 2012 Human Resources Committee has been convened by 8 eight times. Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 127 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility NO JABATAN KEDUDUKAN DALAM TEAM POSITION IN TEAM I KANTOR PUSAT : 1. Direktur Utama 2. Direktur Pemasaran 3. Pemimpin Divisi Kredit Komersil 4. Pemimpin Divisi Retail 5. Pemimpin Divisi Treasury 6. Pemdiv. Peny. Krd Bermasalah 7. Pemdiv. Risk management 8. Kabag Legal Supervisi Krd cab 9. Kabag Kredit Komersial 10.Pemimpin Cabang Ketua Wakil Ketua Anggota Anggota Anggota Anggota Anggota Sekretaris Anggota Anggota Chairman Vice Chairman Member Member Member Member Member Secretary Member Member II DIVISI KREDIT KOMERSIAL: 1. Kadiv. Kredit Komersial 2. Kabag Legal Supervisi Krd Cab 3. Kabag Kredit Komersial Ketua Sekretaris Anggota Chairman Secretary Member III KPOCABANG UTAMA : 1. Pemimpin Cabang 2. Wapim Bid. Pemasaran 3. Kabag Legal Credit Support 4. Kabag Krd KonsumerKomersial Ritel 5. Kabag Peny. Krd Bermasalah 6. Kepala Capem Ketua Wakil Ketua Sekretaris Anggota Anggota Anggota Chairman Vice Chairman Secretary Member Member Member IV KANTOR CABANG KLAS A : 1. Pemimpin Cabang 2. Wapim Bid Pemasaran 3. Kabag Legal Credit Support 4. Kabag Krd KonsumerKomersial Ritel 5. Kab. Peny. Krd. Bermasalah 6. Kepala capem Ketua Wakil Ketua Sekretaris Anggota Anggota Anggota Chairman Vice Chairman Secretary Member Member Member V KANTOR CABANG KLAS B : 1. Pemimpin Cabang 2. Wakil Pemimpin 3. Kasie Legal Credit Support 4. Kasie Kredit 5. kasie. Peny. Krd Bermasalah 6. Kepala CapemKepala Kantor Kas Ketua Wakil Ketua Sekretaris Anggota Anggota Anggota Chairman Vice Chairman Secretary Member Member Member VI KANTOR CABANG KLAS C : 1. Pemimpin Cabang 2. Kasie legal peny krd bermasalah 3. Kasie Kredit 4. Kasie Manajemen Info SistemMIS 5. Kepala CapemKepala Kantor Kas Ketua Sekretaris Anggota Anggota Anggota Chairman Secretary Member Member Member VII KANTOR CABANG PEMBANTU : • Kepala Capem • Operasional Officer • Customer Service Ketua Sekretaris Anggota Chairman Secretary Member 5 Komite Kredit • Pembentukan Komite Kredit PT. Bank Aceh berdasarkan SK Direksi No. 08806DIRX2009 tanggal 21 Oktober 2009. Pembentukan Lembaga dan Susunan Personalia Komite Kredit : Tanggung jawab anggota komite kredit antara lain ; • Bertanggung jawab dalam pelaksanaan tugas terutama Responsibilities of members of the credit committee, among others; • Responsible for the performance of duties, especially in relation to the 5 Credit Committee • Establishment of the Credit Commit- tee of PT. Bank Aceh by Directors Decree No.08806DIRX2009 dated October 21, 2009. Establish- ment and Composition of Personnel Credit Committee: Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 128 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company dalam kaitannya dengan pemberian persetujuan fasilitas Bank berdasarkan kemahiran profesionalnya secara jujur, objektif, cermat dan seksama; • Memastikan bahwa pelaksanaan pemberian fasilitas kredit bank, dapat dipertanggungjawabkan dan telah sesuai dan memenuhi ketentuan yang berlaku; • Bertanggung jawab atas penolakan permintaan dan atau pengaruh dari pihak-pihak yang berkepentingan dengan permohonan kredit untuk memberikan persetujuan di luar keadaan dan prosedur serta ketentuan-ketentuan yang semestinya harus dipenuhi oleh setiap nasabah. • Harus mempunyai keyakinan bahwa fasilitas kredit bank yang akan diberikan dapat dilunasi kembali pada waktunya dan tidak akan berkembang menjadi fasilitas yang bermasalah bagi bank dikemudian hari. Dalam tahun 2012 Komite Kredit telah mengadakan rapat sebanyak 107 seratus tujuh Kali. 6 Komite Pengadaan Barang dan Jasa Untuk mempelancar pelaksanaan pengadaan barang dan jasa, PT. Bank Aceh telah membentuk Komite pengadaan barang dan jasa yang merumuskan suatu kesimpulan yang cepat dan tepat serta memenuhi unsur kelayakan dan tidak bertentangan dengan ketentuan yang berlaku. Penunjukanpengangkatan komite pengadaan barang dan jasa dilakukan berdasarkan SK Direksi No. 37DIR VII2012 tanggal 03 Juli 2012 tentang perubahan surat keputusan direksi PT. Bank Aceh No.20DIRV2012 tentang penunjukanpengangkatan komite approval of Bank facilities based pro- fessional skills in an honest, objec- tive, careful and thorough; • Ensure that the implementation of the provision of bank credit facili- ties, can be accounted for and are in compliance and meet the applicable regulations; • Responsible for the rejection of the request and or influence from parties with an interest in the loan application for approval outside circumstances and procedures as well as the pro- visions that should be met by each customer. • Must have a belief that the bank credit facility to be provided can be repaid back in time and will not de- velop into a problem for the bank fa- cilities in the future. In the 2012 meeting of the Credit Com- mittee has held as many as 107 seven hundred time. 6 Procurement of Goods and Services Committee For the smooth implementation of the pro- curement of goods and services, PT. Bank Aceh has established the procurement of goods and services that formulate a con- clusion quickly and accurately as well as fulfills the eligibility and does not conflict with applicable regulations. Appointment procurement committee performed by Directors Decree No. . 37 DIRVII2012 dated July 3, 2012 on the revision of the decision the directors of PT. Bank Aceh No.20DIRV2012 on the appointment procurement commit- tee PT. Bank Aceh, with the duties and Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 129 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility pengadaan barang dan jasa PT. Bank Aceh, dengan tugas dan tanggung jawab komite antara lain : • Menentukan kelayakan dan skala prioritas suatu pengadaan barang dan jasa terhadap kebutuhan bank secara objektif dan independent; • Menetapkan dan meneliti jumlah kebutuhan biaya yang real dan atau Harga Perkiraan Sendiri HPS; • Membuat rekomendasi kepada Direksi untuk mengambil keputusan • Memantau pelaksanaan pengadaan barang dan jasa; • Memberi solusi kepada Direksi apabila dalam proses pelaksanaan terjadi permasalahan. • Membuat laporan pelaksanaan tugas kepada Direktur yang membawahinya Susunan Komite Pengadaan Barang Dan Jasa sebagai berikut : 1. Ketua Komite : Pemimpin Divisi Umum 2. Wakil Ketua : Pemimpin Divisi Kepatuhan 3. Anggota : Pemimpin Divisi Operasional 4. Anggota : Pemimpin Divisi Treasury 5. Anggota : Kepala Divisi Operasional 6. LaporanNotulen Rapat : Kabid. Logistik Div. Umum Staf Tehnik yang ditunjuk. Dalam tahun 2012 Komite Pengadaan Barang dan Jasa telah mengadakan rapat sebanyak 3tiga kali. 7 Komite Kebijakan Perkreditan KKP Pembentukan Komite Kebijakan Perkreditan KKP PT. Bank Aceh berdasarkan SK Direksi No. 19DIR BAV2011 tanggal 13 Mei 2011, mempunyai tugas, wewenang dan tanggung jawab : 1. Perumusan prinsip kehati-hatian dalam perkreditan; 2. Memantau dan mengevaluasi perkembangan kualitas portofolio kredit; 3. Memantau kebenaran proses responsibilities of the committee include: • Determine the feasibility and priority of a procurement of goods and ser- vices to the bank’s needs objectively and independently; • Establish and closely examine the needs and real cost or Own price estimates HPS; • Make recommendations to the Di- rectors to take decisions • Monitor the implementation of goods and services; • Provide solutions to the Directors if there is problems in the implementa- tion process. • Report on the implementation of the tasks to the Director who subordi- nate Composition of Goods and Services Pro- curement Committee as follows: 1. Committee Chairman: Gen. Affair Divi. Manager 2. Vice Chairman: Compliance Div. Man- ager 3. Members: Operations Div. Manager 4. Members: Treasury Div.Manager 5. Members: Operations Div.Manager 6. Reports Minutes of Meetings: Head. Logistics Gen. Affair Div. and technical staff appointed. In the year 2012 Procurement Committee has held meetings for three 3 times. 7 Credit Policy Committee KKP Establishment of Credit Policy Committee KKP PT. Bank Aceh by Directors Decree No.19DIRBAV2011 dated May 13, 2011, has the duties, powers and respon- sibilities: 1. Formulation of the principle of pru- dence in lending; 2. Monitor and evaluate the progress of the loan portfolio quality; 3. Monitor the truth of lending process Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 130 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company pemberian kredit; 4. Memantau pelaksanaan kewenangan memutus kredit; 5. Memantau perkembangan dan kualitas kredit kepada pihak terkait dan debitur group; 6. Memantau kebenaran pelaksanaan BMPK dan ketaatan terhadap prosedur dan ketentuan kredit; 7. Melakukan penyelesaian kredit bermasalah dan melakukan upaya- upaya bank dalam memenuhi dan membentuk kecukupan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai Kredit CKPN; 8. Melakukan pemantau dan upaya- upaya perbaikan NPL Cabang dan Pelaksanaan penghapusan kredit extracomtable dan rencana penyelesaian pengembalian kredit dan langkah-langkah kebijakan serta upaya untuk menyelesaikan kredit bermasalah; 9. Melakukan koordinasi dan konsultasi dengan satuan tugas intern lainnya pada PT. Bank Aceh. 10. Menyusun program kerja penyelesaian kredit bermasalah; 11. Mengusulkan restrukturisasi kredit, investigasi, hapus buku, hapus tagih dan pengambilalihan agunan kredit; 12. Melakukan pemantauan dan meminta tanggapan dan penjelasan debitur, petugaspejabat terkait terhadap perkreditan yang menyangkut NPL; 13. Membuat dan menyampaikan laporan secara berkala tentang hasil pemantauan, pembinaan, dan upaya perbaikan tingkat kesehatan Bank. Susunan Personil Komite Kebijakan Perkreditan KPP PT. Bank Aceh : NO JABATAN KEDUDUKAN DALAM TEAM POSITION IN TEAM 1 Direktur Utama Ketua Chairman 2 Direktur Pemasaran Wakil Ketua Vice Chairman 3 Pemimpin Divisi Kredit Sekretaris Secretary 4 Pemimpin Divisi Penyelesaian Kredit Wkl. Sekretaris Wkl. Secretary 5 Pemimpin Divisi Kepatuhan Anggota Member 4. Monitor the implementation of loan approval authority; 5. Monitor the progress and quality of loans to related parties and the debt- or group; 6. Monitor the truth of of LLL implemen- tation and adherence to procedures and regulations of credit; 7. The settlement of non-performing loans and banks make efforts to meet and establish adequacy Credit Allowance for impairment losses; 8. Conduct monitoring and NPL Branch remediation efforts and Implemen- tation loan losses extracomtable and completion of loan repayment plans and policy measures as well as efforts to resolve non-performing loans; 9. Coordinating and consulting with other internal task force on PT. Bank Aceh. 10. Arrange work program of non per- forming loans; 11. Proposed a debt restructuring, in- vestigations, write off, clear receiv- able and foreclosure loans; 12. Monitoring and asking for a response and explanation of the debtor, offic- ers officials of the related NPL; 13. Create and submit periodic reports on the results of monitoring, coach- ing, and remedial efforts of the Bank. Personnel composition Credit Policy Committee PPC PT. Bank Aceh: Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 131 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility 6 Pemimpin Divisi SPISKAI Anggota member 7 Pemimpin Divisi Risk Mgt Anggota member 8 Pemimpin Divisi IT Anggota member 9 Kabid. Legal Supervisi Cab Anggota member 10 Kabid. Pengawasan Kredit Anggota member 11 Kabid. Hukum Anggota member 12 Kabid. Pengendalian Peny. Kredit bermasalah Anggota member 13 Kabid. Penyelesaian Kredit Bermasalah Anggota member Dalam tahun 2012 Komite Pengadaan Barang dan Jasa telah mengadakan rapat sebanyak 3 tiga kali.

6. Penerapan fungsi kepatuhan, audit intern dan audit ekstern

a Fungsi kepatuhan Kepatuhan terhadap peraturan Bank Indonesia serta peraturan perundang- undangan lain yang berlaku wajib dilaksanakan oleh Dewan Komisaris, Direksi dan seluruh pegawai dalam organisasi Bank. Untuk meningkatkan efektifitas dalam melaksanakan fungsi kepatuhan, Direktur Kepatuhan dibantu oleh Divisi Kepatuhan Hukum yang independen terhadap kegiatan operasional bank. Divisi Kepatuhan PT. Bank Aceh dalam melaksanakan tugasnya telah melakukan kajian kepatuhan atas setiap rencana penetapan kebijakan intern, sehingga penerapannya dapat berjalan sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Direktur Kepatuhan PT. Bank Aceh telah menyampaikan laporan pelaksanaan tugas dan tanggung jawabnya setiap bulan kepada Direktur Utama dan Dewan Komisaris serta menyampaikan laporan pokok-pokok pelaksanaan tugas Direktur Kepatuhan setiap semester kepada Bank Indonesia. Pelaksanaan tugas Direktur Kepatuhan PT. Bank Aceh telah disesuaikan PBI No.16PBI1999 tanggal 20 September 1999 maupun In the year 2012, Good and Services Pro- curement Committee has held meetings for three 3 times.

6. Implementation of compliance, internal au- dit and external audit

A The compliance function Compliance with Bank Indonesia regula- tions and other legislation in force shall be implemented by the Board of Commis- sioners, Directors and all employees in the organization of the Bank. To improve effectiveness in implement- ing the compliance function, Compliance Director assisted by the Compliance and Legal Division that are independent of bank operations. Compliance Division PT. Bank Aceh in carrying out its duties has studied the plan of compliance for any internal policy making, so that its application can be run in accordance with applicable regulations. Compliance Director of PT. Bank Aceh has delivered a report on the implementa- tion of duties and responsibilities of each month to the Director and the Board of Commissioners and reported the main points of Compliance Director duties each semester to Bank Indonesia. Performance of duties Compliance Director of PT. Bank Aceh was adjusted by PBI No.16 PBI1999 on 20 September 1999 as well as best practices in banking. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 132 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company best practices perbankan. Optimalisasi fungsi kepatuhan terus disempurnakan sejalan dengan perkembangan organisasi PT. Bank Aceh dan Peraturan Bank Indonesia No. 132PBI2011 tanggal 12 Januari 2011 tentang Pelaksanaan Fungsi Kepatuhan Bank Umum. Dalam rangka memastikan PT. Bank Aceh telah memenuhi seluruh Peraturan Bank Indonesia dan peraturan perundang- undangan lain yang berlaku sesuai dengan pelaksanaan prinsip kehati-hatian prudential, maka dilakukan upaya – upaya sebagai berikut : • Melakukan pemantauan terhadap pemenuhan ketentuan mengenai Kewajiban Penyedian Modal Minimum KPMM, Batas Maksimum Pemberian Kredit, Kualitas Aktiva Produktif dan Cadangan Kerugian Penurunan Nilai CKPN, serta Giro Wajib Minimum GWM; • Melakukan pemantauan kepatuhan dibidang kebijakan untuk memastikan bahwa setiap ketentuan internal yang dikeluarkan dan diberlakukan mematuhi ketentuan eksternal dan internal lainnya yang berlaku; • Memantau kepatuhan dalam penyampaian Laporan ke Bank Indonesia; • Pemantauan terhadap perjanjian dan komitmen bank serta tindak lanjut hasil audit, baik auditor internal maupun auditor eksternal. b Fungsi audit intern Struktur Pengendalian Intern dan pelaksanaan fungsi audit intern telah dilaksanakan sesuai dengan SEBI No. 522DPNP tanggal 29 September 2003 tentang Pedoman Standar Sistem Pengendalian Intern Bagi Bank Umum dan PBI No. 16PBI1999 tanggal 20 September 1999 tentang Penugasan Direktur Kepatuhan Compliance Director Optimizing the compliance function con- tinuously improved in line with the devel- opment of the organization PT. Bank Aceh and Bank Indonesia Regulation No. 132 PBI2011 dated January 12, 2011 on the implementation of the Compliance Func- tion of Commercial Banks. In order to ensure PT. Bank Aceh has complied with all regulations of Bank In- donesia and other applicable legislation in accordance with the implementation of the prudential principle, then efforts as fol- lows: • Perform monitoring of compliance with the Capital Adequacy Ratio CAR, Lending Limit, Asset Quality and Allowance for impairment losses allowance for impairment, as well as Statutory Reserves GWM; • Conduct monitoring compliance in policies sector to ensure that any internal regulations issued and en- forced to comply with internal and other external force; • Monitor compliance with the submis- sion of reports to Bank Indonesia; • Monitoring the agreement and com- mitment of the bank as well as the follow-up audit, both internal auditors and external auditors. B The internal audit function Internal Control Structure and implemen- tation of the internal audit function has been implemented in accordance with the SEBI No.. 522DPNP dated 29 Sep- tember 2003 of the Internal Control Sys- tem Standard Guidelines for Commercial Banks and PBI No 16PBI1999 dated 20 September 1999 on Appointment of Compliance Director and Standard Set- Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 133 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility dan Penetapan Standar Pelaksanaan Fungsi Audit Intern Bank Umum SPFAIB. Audit Intern merupakan bagian dari struktur pengendalian intern dan merupakan segala bentuk kegiatan yang berhubungan dengan audit dan pelaporan hasil audit mengenai terselenggaranya struktur pengendalian secara terkoordinasi dalam setiap tingkatan manajemen bank. Susunan struktur organisasi SPISKAI PT. Bank Aceh saat ini sudah cukup memadai dengan memiliki 4 empat Bidang Pengawasan. Namun demikian masih terdapat kekurangan terhadap kualitas audit dan kekurangan tenaga pelaksana yang membantu program audit internal. Sebagai tindakan korektif, atas kekurangan kualitas dan kuantitas tersebut, bank telah menyusun rencana program peningkatan mutu ketrampilan SDM, khususnya SDM dibidang SPISKAI, secara berkala dan berkelanjutan melalui pendidikan dan pelatihan baik intern maupun ekstern, sehingga kualitas audit dapat ditingkatkan, termasuk melakukan penambahan personil lainnya yang dipandang cakap untuk melaksanakan tugas pada Satuan Pengawasan Intern tersebut. Secara umum pelaksanaan fungsi audit intern Bank belum berjalan secara maksimal. Pedoman Audit Intern telah sesuai dengan standar minimum yang ditetapkan dalam SPFAIB, kebijakan, prosedur dan piagam audit intern. Namun demikian masih terdapat kelemahan minor yang dapat diatasi dengan tindakan rutin. Laporan Kegiatan pelaksanaan fungsi audit intern telah terangkum dalam laporan pertanggung jawaban Direksi pada saat RUPS tahunan dilaksanakan. c Fungsi Audit Ekstern Pada tahun 2012, pelaksanaan audit ekstern pada PT. Bank Aceh telah berjalan secara efektif, baik terhadap audit yang dilakukan oleh otoritas Bank Indonesia, ting Internal Audit Function Commercial Bank SPFAIB. Internal Audit is part of the internal control structure and are all kinds of activities related to audits and reporting audit results regarding the implementation of coordinated control structure at all lev- els of bank management. The composition of the organizational structure of SPI Internal Audit PT. Bank Aceh today is sufficient to have 4 four of Supervision. Nevertheless there is still a shortage of audit quality and shortage of executive power that helps internal audit program. As a corrective action, the lack of qual- ity and quantity, the bank has developed a plan to improve the quality skills of hu- man resources programs, particularly in the field of SPI human resources Inter- nal Audit Unit, regular and ongoing basis through education and training both inter- nally and externally, so that audit quality can be improved, including the addition other personnel deemed competent to perform the tasks in the Internal Audit Unit. In general, the implementation of the Bank’s internal audit function has not run optimally. Guidelines for Internal Audit in accordance with the minimum standards set out in SPFAIB, policies, procedures and internal audit charter. However, there are minor flaws that can be addressed with regular action. Activity reports imple- mentation internal audit function has been summarized in the accountability report at the Annual Meeting of Directors imple- mented. C External Audit Function In 2012, the implementation of external audit on PT. Bank Aceh was effective, both against the audit conducted by the authority of Bank Indonesia, as well as Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 134 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company maupun dari Kantor Akuntan Publik Kreston International Hendrawinata Eddy Siddharta. Penunjukan Kantor Akuntan Publik dilakukan sesuai rekomendasi dari Komite Audit dan lembaga tersebut telah terdaftar pada Bank Indonesia sebagai lembaga yang independen dan memiliki kemampuan audit yang baik. Dengan adanya pelaksanaan audit oleh pihak ekstern telah memberikan manfaat yang cukup tinggi bagi PT. Bank Aceh, khususnya dalam mendeteksi setiap kelemahan yang ada dalam pelaksanaan aktifitas operasional bank, sehingga kelemahan tersebut dapat segera diantisipasi dan diperbaiki lebih lanjut. Secara umum seluruh ketentuan eksternal yang berlaku telah dipatuhi dengan baik dan tidak terdapat sanksi hukum pelanggaran terhadap PT. Bank Aceh. Namun demikian untuk optimalisasi kepatuhan terhadap ketentuan eksternal tersebut akan dilakukan edukasi secara berkesinambungan kepada seluruh personil bank, baik melalui pembinaan langsung ke Kantor Cabang, maupun melalui penerbitan surat-surat edaran dan himbauan Direksi. Hubungan kemitraan antara PT. Bank Aceh dengan Auditor ekstern berjalan dengan baik, dimana Bank Indonesia sebagai pembina dan pengawas telah memberikan arahan dan petunjuk yang memadai untuk eksistensi dan pengembangan bank dimasa yang akan datang. Demikian juga dengan Kantor Akuntan Publik “Kreston International Hedrawinata Eddy Siddharta”. Dengan adanya independensi dari auditor tersebut telah menjadikan PT. Bank Aceh sebagai auditee yang responsif untuk melakukan langkah-langkah korektif demi pencapaian visi dan misi perusahaan. Pada dasarnya kinerja Kantor Akuntan from the Office of Public Accountants Kreston International Hendrawinata Eddy Siddharta. Appointment of Public Ac- countant was done according to the rec- ommendations of the Audit Committee and the agency has been listed on Bank Indonesia as an independent institution and has a good auditing capabilities. With the implementation of the audit by external parties have provided high ben- efits for PT. Bank Aceh, especially in de- tecting any weaknesses that exist in the implementation of the operational activi- ties of banks, so that these weaknesses can be anticipated and further improved. In general all applicable external regula- tions are followed properly and there are no violations of legal sanctions against PT. Bank Aceh. However, to optimize adher- ence to external regulations will be con- ducted on an ongoing basis to educate all personnel of the bank, either through direct coaching to Branch Offices, or through the issuance of circulars letter and appeals Directors. Partnership relationship between PT. Bank Aceh with the external auditor goes well, in which Bank Indonesia as the supervisor and the supervisor has to provide direc- tion and guidance are sufficient for the existence and development of the bank in the future. Likewise, the public accounting firm “Kreston International Hedrawinata Eddy Siddharta”. With the independ- ence of the auditor has made PT. Bank Aceh as auditee responsive to corrective measures for the achievement of the vi- sion and mission of the company. Basically Public Accounting Firm perfor- Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 135 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Publik sudah sesuai dengan tuntutan GCG dimana dalam melaksanakan tugasnya telah memenuhi prinsip independensi, memenuhi standard professional akuntan publik dan perjanjian kerjasama serta ruang lingkup audit yang ditetapkan.

7. Penerapan Manajemen Risiko

Kebijakan Management Risiko PT. Bank Aceh telah di setujui oleh Dewan Komisaris berdasarkan Keputusan Direksi PT. Bank BPD Aceh Nomor: 6809DIRIII2009 tanggal 27 Agustus 2009 tentang Perubahan Pertama Buku Pedoman Perusahaan BPP Risk Management PT. Bank BPD Aceh. Buku Pedoman tersebut telah dijadikan sebagai panduan dalam pengawasan terhadap penerapan manajemen risiko pada PT.PT. Bank Aceh. Dalam rangka menerapkan manajemen risiko Bank telah membentuk Divisi Manajemen risiko dan Komite Manajemen Risiko Komenko sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Pembentukan satuan kerja dan komite tersebut disesuaikan dengan ukuran dan kompleksitas usaha PT. Bank Aceh. Secara umum proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko serta sistem informasi manajemen risiko pada PT. Bank Aceh telah berjalan cukup memadai, dimana pelaksanaan tersebut secara efektif dilakukan melalui Laporan Profil Risiko oleh Tim Gugus Kendali Risiko di kantor-kantor cabang serta Risk Taking Unit di kantor pusat yang dibentuk dengan SK. Direksi No. 5209DIR IV2005 Tanggal 01 April 2005. Untuk meningkatkan edukasi dan kualitas Sumber Daya Manusia terhadap pemahaman manajemen risiko, Direksi secara berkesinambungan terus memberikan pendidikan dan pelatihan kepada jajaran personil dan pejabat bank, termasuk mengikutsertakan dalam ujian sertifikasi manajemen risiko, dengan harapan budaya mance is in conformity with the GCG de- mands which to perform their duties with the principles of independence, meets the standards of professional public account- ants and cooperation agreement and de- fined the scope of the audit.

7. Risk Management Implementation

PT. Bank Aceh Risk Management Policy. has been approved by the Board of Commission- ers by Bank BPD Aceh Directors DecreeNum- ber: 6809DIRIII2009 dated August 27, 2009 on the Risk Management Company’s First Amendment Handbook BPP PT. Bank BPD Aceh. The guide book has been used as a guide in the oversight of risk management at PT.PT. Bank Aceh. In order to implement the Bank’s risk man- agement has established a Risk Management Division and Risk Management Committee Komenko in accordance with applicable regulations. Establishment of task forces and committees shall be adjusted to the size and complexity of PT. Bank Aceh. In general, the process of identification, meas- urement, monitoring and control of risks and risk management information systems at PT. Bank Aceh has been running quite adequate, where the implementation is effectively carried out through risk profile report by Risk Control Task Team in branch offices as well as Risk Taking Unit at head office formed with directors decree No. 5209DIRIV2005 Date April 1, 2005. To improve the quality of education and human resources to the understanding of risk man- agement, the Directors on an ongoing basis continues to provide education and training to a range of personnel and bank officials, includ- ing participation in risk management certifica- tion exams, with hopes culture can be embed- ded with good risk throughout the bank unit, so Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 136 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company risiko dapat tertanam dengan baik diseluruh unit kerja bank, sehingga pengendalian intern dapat dilaksanakan melalui pengawasan melekat Waskat.

8. Penyediaan dana kepada pihak terkait dan penyediaan dana besar

Dalam rangka melaksanakan fungsi intermediasi, PT. Bank Aceh telah melakukan aktifitas penyaluran kredit kepada masyarakat, termasuk kepada Pihak yang terkait dengan bank dan penyediaan dana besar kepada debitur inti. Adapun jumlah total baki debet penyediaan dana kepada pihak terkait related party dan debiturgroup inti per posisi 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut: internal control can be implemented through inherent monitoring Waskat.

8. Provision of funds to related parties and large exposures

In order to carry out the function of intermedia- tion, PT. Bank Aceh lending activity has been done to the community, including the parties associated with the bank and the provision of substantial funds to the debtor core. The total amount of the debit provision of funds to related parties and debtor core group per position December 31, 2012 are as follows: Untuk meningkatkan perolehan laba usaha perusahaan, PT. Bank Aceh akan terus berupaya untuk mengoptimalkan ekspansi penyaluran kredit secara berkesinambungan dengan tetap memperhatikan prinsip kehati- hatian dan manajemen risiko yang berlaku. Guna menjaga kualitas aktiva produktif yang disalurkan berada dalam kondisi yang baik, Dewan Komisaris PT. Bank Aceh secara terus-menerus meminta kepada Direksi dan jajarannya agar didalam penyaluran kredit selalu mengedepankan prinsip kehati-hatian prundetial, agar bank tetap sehat. Disamping itu terhadap pengelolaan kredit non lancar, termasuk yang telah dihapusbuku, diminta lebih giat melakukan penagihan dan penanganan secara intensif, sehingga dapat menambah kontribusi pendapatan bagi perusahaan. To improve the profitability of the business, PT. Bank Aceh will continue to strive to optimize credit expansion on an ongoing basis with due regard to the principle of prudence and risk management applicable. To maintain the quality of earning assets dis- tributed are in good condition, the Board of Commissioners of PT. Bank Aceh continuously asking the Directors and staff that always puts the credit in the prudential principle, in order to maintain the soundness of bank. In addition to the management of non-performing loans, in- cluding those that have been written-off, asked more eager to billing and management inten- sive, thus increasing revenue for the company. NO Penyediaan Dana Jumlah Provision of Funds Debitur Nominal Jutaan Rupiah 1 Kepada Pihak Terkait 6 Rp. 7.896,- To Related Party 2 Kepada Debitur Inti 25 Debitur • Individu • Group 25 - Rp. 255.414,- - to the Core Debtors 25 Debtor • Individuals • Group Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 137 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility

9. Rencana Strategis Bank

Dalam mendukung penerapan GCG, PT. Bank Aceh telah menyusun Rencana Korporasi. Rencana Korporasi PT. Bank Aceh yang terkait dengan laporan pelaksanaan GCG tahun 2012 ini terdiri dari : • Rencana jangka pendek yang dijabarkan dalam Rencana Kerja Anggaran Tahunan PT. Bank Aceh 2012; • Rencana jangka menegah yang dijabarkan dalam Rencana Bisnis Bank RBB PT. Bank Aceh Tahun 2012-2014; • Rencana jangka panjang dijabarkan dalam Rencana Lima Tahun Corporate Plan Tahun 2012-2016.

10. Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan Bank yang belum diungkap dalam

laporan lainnya. Dalam rangka memenuhi aspek transparansi kondisi keuangan, PT. Bank Aceh telah melaksanakan transparansi kondisi keuangan dan non keuangan kepada stakeholders dengan cara menyusun dan menyajikan laporan sesuai tata cara, jenis dan cakupan sebagaimana ditetapkan dalam Peraturan Bank Indonesia. Secara berkala bank selalu menyampaikan kinerja keuangan dan non keuangan perusahaan melalui laporan publikasi yang disampaikan setiap triwulan. a Kepemilikan Saham Anggota Dewan Komisaris Dan Direksi a. PT. Bank Aceh Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi PT. Bank Aceh tidak memiliki saham pada PT. Bank Aceh. b. Bank lain; Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi PT. Bank Aceh tidak memiliki saham pada bank lain, baik yang berkedudukan di dalam maupun di luar negeri. c. Lembaga Keuangan Bukan Bank; Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi PT. Bank Aceh tidak

9. Bank’s Strategic Plan

In support of the implementation of GCG, PT. Bank Aceh has developed Corporate Plan. Corporate Plan PT. Bank Aceh statements re- lating to the implementation of GCG in 2012 consisted of: • Short-term plans set out in the Annual Work Plan Budget. Bank Aceh 2012; • Medium-term plans set out in the Busi- ness Plan Bank RBB PT. Bank Aceh Year 2012-2014; • Long-term plans outlined in the Five-Year Plan Corporate Plan Year 2012-2016.

10. Transparency of financial and non-financial conditions of the Bank has not been dis-

closed in another report. In order to meet the transparency of financial condition, PT. Bank Aceh has implemented transparency of financial and non-financial services to stakeholders in a way to prepare and present a report in accordance with pro- cedures, the type and scope as stipulated in Bank Indonesia Regulation. Periodically bank always deliver financial and non-financial performance of the company through the publication of reports submitted each quarter. a Share Ownership of Board of Commis- sioners and Directors a. PT. Bank Aceh All members of the BOC and Direc- tors of PT. Bank Aceh does not own shares in PT. Bank Aceh. b. Other banks; All members of the BOC and Direc- tors of PT. Bank Aceh does not hold shares in other banks, both based in domestic and Foreign. c. Non-Bank Financial Institutions; All members of the BOC and Direc- tors of PT. Bank Aceh does not hold Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 138 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company memiliki saham pada lembaga keuangan bukan bank, baik yang berkedudukan di dalam maupun di luar negeri. d. Perusahaan lainnya Seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi PT. Bank Aceh tidak memiliki saham pada perusahaan lain, baik yang berkedudukan di dalam maupun di luar negeri. b Pengungkapan Hubungan Keuangan Dan Hubungan Keluarga Anggota Dewan Komisaris Dan Direksi Antara sesama anggota Dewan Komisaris, dan antara Direksi dengan anggota Dewan Komisaris PT. Bank Aceh lainnya tidak terdapat hubungan keuangan dan hubungan keluarga sampai derajat kedua, baik secara horizontal maupun vertikal. c Kebijakan Remunerasi dan Fasilitas lain bagi Dewan Komisaris dan Direksi Sesuai dengan anggaran dasar perusahaan No. 55 tahun 1999 tanggal 21 April 1999 tentang Bank Pembangunan Daerah Istimewa Aceh sebagaimana telah diubah dengan akta nomor 10 tanggal 15 Desember 2008 tentang PT. Bank Aceh, kepada anggota Dewan Komisaris dan Direksi PT. Bank Aceh diberikan paket kebijakan remunerasi dan fasilitas lain yang penetapannya dilakukan melalui Rapat Umum Pemegang Saham. Paket kebijakan remunerasi tersebut diberikan berupa gaji, tunjangan dan penghasilan tetap lainnya, tantiem dan bentuk remunerasi lainnya, termasuk tunjangan perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dan fasilitas lainnya, baik yang dapat dimiliki maupun tidak dapat dimiliki. Jenis remunerasi dan fasilitas kepada seluruh anggota Dewan Komisaris dan Direksi PT. Bank Aceh tersebut dapat dilihat pada tabel berikut: shares in non-bank financial institu- tions, whether located inside or out- side the country. d. Other companies All members of the BOC and Direc- tors of PT. Bank Aceh does not own shares in other companies, whether located inside or outside the country. b Disclosure of Financial Relationships and Family Relationships Members of the BOC and Directors Among members of the Board of Com- missioners, and the Directors to the BOC of PT. Bank Aceh other financial relation- ships and there are no family ties to the second degree, both horizontally and ver- tically. c Remuneration policy and other facili- ties for the BOC and Directors In accordance with the articles of asso- ciation of the company No.. 55 of 1999 dated 21 April 1999 concerning Aceh Special Region Development Bank, as amended by deed number 10 dated De- cember 15, 2008 on PT. Bank Aceh, to the members of the Board of Commis- sioners and Directors of PT. Bank Aceh given package remuneration policy and other facilities that stipulation made by the Shareholders General Meeting . Package remuneration policy is given in the form of salaries, allowances and other fixed in- come, bonuses and other forms of remu- neration, including housing allowances, transportation, health insurance and other facilities, both of which can not be owned or possessed. Types of remuneration and facilities to all members of the Board of Commissioners and Directors of PT. Bank Aceh can be seen in the following table: Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 139 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Jumlah anggota Dewan Komisaris dan Direksi yang menerima paket remunerasi dalam satu tahun yang dikelompokkan dalam kisaran tingkat penghasilan, adalah sebagai berikut : Number of members of the Board of Commissioners and Directors who received remuneration packages are grouped in a single year in the range of income levels, are as follows: d Membeli Saham Share Option Seluruh saham PT. Bank Aceh kepemilikannya dikuasai oleh Pemerintah Provinsi Aceh dan Pemerintah Daerah Kota dalam Propinsi Aceh, dan tidak ada saham yang dimiliki oleh anggota Dewan Komisaris dan Direksi, sehingga tidak ada opsi untuk membeli saham oleh anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif yang dilakukan melalui penawaran saham atau penawaran opsi saham dalam rangka pemberian kompensasi yang diberikan kepada anggota Dewan Komisaris, Direksi dan Pejabat Eksekutif Bank. d Buying Shares Share Option All shares of PT. Bank Aceh holdings con- trolled by the Provincial Government and Local Government Regency Municipality in the province of Aceh, and there are no shares held by the members of the Board of Commissioners and Directors, so that there is no option to buy the shares by the members of the Board of Commissioners, Directors and Executive Officers conduct- ed through bidding share or share options in order to offer compensation granted to members of the Board of Commissioners, Directors and Executive Officers of the Bank. Dinilai dalam ekivalen rupiah Amount in equivalent dollars Nama Jumlah Remunerasi dan Fasilitas Lain Jumlah Diterima 1 Tahun Remunerasi gaji, bonus, tunjangan rutin, tantiem, dan fasilitas lainnya dalam bentuk non natura Fasilitas lain dalam bentuk natura perumahan, transportasi, asuransi kesehatan dan sebagiannya Dapat dimiliki Tdk dapat dimiliki KOMISARIS Komisaris Rp. 9.162.104.457,- Rp. 513.930.026,- - D I R E K S I Direksi Rp. 12.738.793.714,- Rp. 620.531.892,- - Total Rp. 21.900.898.171,- Rp. 1.134.461.918,- yang diterima secara tunai Received in cash Satuan Orang- Unit One Nama Jumlah Remunerasi per Orang dalam 1 tahun Diatas Rp. 2 miliyar Diatas Rp. 1 miliyar sd 2 miliyar Diatas Rp. 500 juta sd Rp. 1 miliyar Rp. 500 juta kebawah KOMISARIS Komisaris 5 lima D I R E K S I Direksi 5 lima Total 5 lima 5 lima KeteranganNama Jumlah Saham yang dimilki lembar saham Jumlah Opsi Harga Opsi rupiah Jangka waktu Yang diberikan lembar saham Yang telah dieksekusi lembar saham Komisaris Nihil - - - - - Direksi Nihil - - - - - Pejabat Eksekutif Nihil - - - - - Total Nihil - - - - - Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 140 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company e Rasio Tertinggi dan Terendah Selama tahun 2012, rasio gaji tertinggi dan terendah dalam jumlah Rp dan skala perbandingan sebagai berikut : a. rasio gaji pegawai yang tertinggi dan terendah; Rasio gaji pegawai yang tertinggi Rp. 26.749.239,- dan terendah Rp. 3.784.321 adalah 7,06 : 1 . b. rasio gaji Direksi yang tertinggi dan terendah; rasio gaji Direksi yang tertinggi Rp. 76.707.768,- dan terendah Rp. 68.228.033 adalah 1,1 : 1. c. rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan terendah; rasio gaji Komisaris yang tertinggi dan Rp 56.107.476 dan terendah Rp. 50.496.729 adalah 1,1 : 1. d. rasio gaji Direksi tertinggi dan pegawai tertinggi. Rasio gaji Direksi tertinggi Rp. 76.707.768 dan pegawai tertinggi Rp. 26.749.239 adalah 2,8 : 1. f Laporan Penyimpangan Internal Internal Fraud Selama tahun 2012 penyimpangan kecurangan yang dilakukan oleh pengurus, pegawai tetap dan tidak tetap honorer dan outsorcing terkait dengan proses kerja dan kegiatan operasional Bank yang mempengaruhi kondisi keuangan Bank secara signifikan, sebagaimana tabel berikut : e Highest and Lowest Ratio During the year 2012, the ratio of the high- est and lowest salaries in the amount Rp and the scale ratio as follows: a. the highest staff salaries and lowest ratio; Ratio of the highest employee sala- ries Rp. 26,749,239, - and the lowest Rp. 3,784,321 is 7.06: 1. b. the highest Director salary and the lowest ratio; Ratio of the highest Director salary of Rp. 76,707,768, - and the lowest Rp. 68,228,033 is 1.1: 1. c. the highest Commissioner salary and the lowest ratio; Rato of the highest Commissioner salary of Rp 56,107,476 and lowest Rp. 50,496,729 is 1.1: 1. d. the highest Directors salaries and the highest employee ratio. Ratio of the highest Directors salary of Rp. Rp 76,707,768 and the high- est officials. of 26,749,239 is 2.8: 1. f Internal Fraud Report During the 2012 internal fraud committed by management, permanent and non- permanent temporary and outsorcing associated with work processes and operations of the Bank that affect the Bank’s financial condition significantly, as the following table: Internal Fraud dalam 1 tahun Jumlah kasus yang dilakukan oleh Internal Fraud in 1 year Pengurus Pegawai Tetap Pegawai Tidak Tetap 2011 2012 2011 2012 2011 2012 Total Fraud - - 8 4 - 3 Total Fraud Telah diselesaikan - - 1 4 - 3 has been completed Dalam proses penyelesaian di internal Bank - - 6 - - - In the settlement process in the Banks internal Belum diupayakan penyelesaiannya - - - - - - Settlement has not been sought Telah ditindaklanjuti melalui proses hukum - - 1 - - - Were followed up through the legal process Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 141 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility g Permasalahan Hukum Permasalahan hukum yang dihadapi PT. Bank Aceh dan telah sedang diajukan penyelesaian melalui proses hukum selama tahun 2012 terdapat 6enam permasalahan hukum terdiri dari 6 enam hukum perdata dan tidak terdapat hukum pidana. g Legal Issues Legal issues faced by PT. Bank Aceh and has been is being proposed settlement through the legal process during the year 2012, there are 6 six legal issues consist of 6 six civil law and criminal law there. Uraian Permasalahan Hukum Perdata yang telah selesai dalam Tahun 2012, sebagai berikut : Civil Law Issues descriptions that have been completed in the year 2012, as follows: Uraian Permasalahan Hukum Perdata yang belum selesai dalam tahun 2012 sebagai berikut : Civil Law Issues descriptions are not completed in the year 2012 as follows: Permasalahan Hukum Jumlah Legal Issues Perdata Pidana Telah selesai telah mempunyai kekuatan hukum yang tetap 2 Nihil Has been completed already have permanent legal force Dalam proses penyelesaian 4 Nihil In the settlement process Total 6 - total No. Permasalahan Upaya Penyelesaian Issues 1 Gugatan perdata yang diajukan oleh Ny. Cut Asriani tentang tabungan yang bersangkutan yang dilakukan penarikan secara illegal oleh karyawati PT. Bank Aceh Cabang Sabang. Perdamaian pada tingkat mediasi Lawsuit filed by Mrs.. Cut Asriani concerned about saving the illegal withdrawal by an employee of PT. Bank Aceh Sabang Branch. 2 Gugatan yang diajukan oleh PT. Bank Aceh KPO tentang rencana pelelangan tanah agunan milik tergugat. Gugatan yang telah didaftarkan dicabut kembali oleh PT. Bank Aceh KPO Lawsuit filed by PT. Bank Aceh KPO about collateral land auction plan the defendant. No. Permasalahan Upaya Penyelesaian Issues 1 Perkara No. 01Pdt-G2012PN- SAB Penggugat Ten Khiok Lian tentang Penerbitan Deposito fiktif oleh Karyawati PT. Bank Aceh Cabang Sabang. Upaya Banding diajukan oleh tergugat PT. Bank Aceh Cabang Sabang Case No.. Plaintiff 01Pdt-G2012PN-SAB Ten Khiok Lian on Issuance of fictitious deposits by female employees PT. Bank Aceh Sabang Branch. 2 Perkara No.03Pdt-G2012PN- SAB Penggugat Syarifah Nurhayati tentang Tabungan yang bersangkutan dilakukan penarikan secara ilegal oleh Karyawati PT. Bank Aceh Cabang Sabang. Persidangan sedang berjalan Case No.03Pdt-G2012PN-SAB plantiff Syarifah nurhayati concerned about Savings illegal withdrawal by a female employee of PT. Bank Aceh Sabang Branch. 3 Perkara No. 27Pdt.G2012PN-BNA penggugat Anwar T.M Ali tentang keberatan yang bersangkutan di PHK oleh PT. Bank Aceh atas kasus narkoba. Persidangan sedang berjalan Case No.. TM Anwar Ali 27Pdt.G2012 PN-BNA plaintiffs objection concerned the layoffs by PT. Bank Aceh on drug charges. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 142 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Uraian Permasalahan Hukum Pidana yang belum selesai dalam tahun 2012 sebagai berikut : Criminal Law Issues descriptions unfinished in the year 2012 as follows: No. Permasalahan Upaya Penyelesaian Issues 1 NIHIL NIHIL NIHIL h Transaksi yang Mengandung Benturan Kepentingan PT. Bank Aceh belum memiliki kebijakan, sistem dan prosedur penanganan benturan kepentingan, sehubungan dengan hal tersebut, selama tahun 2012 tidak terdapat transaksi yang mengandung benturan kepentingan terhadap pejabat pengambil keputusan transaksi dimaksud. i Pembelian Kembali Buy Back Obligasi Bank Hingga posisi laporan belum ada saham dan obligasi yang diterbitkan oleh PT. Bank Aceh untuk diperjualbelikan sehingga belum ada upayakebijakan melakukan pembelian kembali saham atau obligasi tersebut buy back shares dan atau buy back obligasi. Hingga posisi laporan kepemilikan saham PT. Bank Aceh masih dikuasai oleh Pemerintah Provinsi dan Pemerintah DaerahKota dalam Provinsi Aceh. j Pemberian Dana Untuk Kegiatan Sosial dan Politik Tahun 2012 PT. Bank Aceh menyadari sepenuhnya kepercayaan dan dukungan masyarakat selama ini merupakan salah satu faktor yang membuat PT. Bank Aceh berkembang seperti sekarang ini, maka sudah sewajarnya PT. Bank Aceh sangat peduli kepada masyarakat yang diwujudkan dengan aktivitas-aktivitas sosial dilakukan PT. Bank Aceh. Aktivitas sosial ini merupakan tanggung jawab sosial perusahaan yang diharapkan akan dapat meningkatkan kepercayaan masyarakat pada PT. Bank Aceh yang akhirnya akan dapat mendukung aktivitas h Conflict of Interest Transactions PT. Bank Aceh does not have policies, systems and procedures to handle conflicts of interest with respect thereto, for the year 2012 there were no transactions involving conflict of interest against the official decision of such transaction. i Buy Back Bank Bonds Until the position has been no reports of stocks and bonds issued by PT. Aceh for commercial banks so that there is no effort policy to buy back shares or bonds buy back shares and or buy back bonds. Until position reports ownership of PT. Bank Aceh still controlled by the Provincial Government and Local Government City in the province of Aceh. j Provision of Funds for Social and Political Activity in 2012 PT. Bank Aceh is fully aware of the trust and support of the community during this time is one factor that makes PT. Bank Aceh developed as it is today, it is only logical PT. Bank Aceh is very concerned about the people who embodied the social activities carried out by PT. Bank Aceh. This social activity is corporate social responsibility that is expected to increase public confidence in the PT. Bank Aceh will eventually be able to support the activities of PT. Bank Aceh. Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 143 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility No. Nama Kegiatan Jumlah Nominal Rp Activities Name 1 Bantuan untuk kegiatan pendidikan, ekonomi, kesehatan dan lingkungan hidup Rp. 526.860.000,- Donation for education, economic, health and environmental 2 Bantuan untuk kegiatan sosial kemasyarakatan, seni budaya, olah raga dan keagamaan Rp.1.257.335.000,- Donation for social activities, arts and culture, sports and religious 3 Bantuan penanggulangan musibah bencana alam dan konflik sosial Rp. 185.000.000,- Donation of natural disasters and social conflicts TOTAL Rp.1.969.195.000,- TOTAL Selama tahun 2012 tidak ada pemberian dana untuk kegiatan politik atau partai politik oleh PT. Bank Aceh. During the year 2012 there was no provision of funds for political activity or political party by PT. Bank Aceh.

B. KESIMPULAN UMUM HASIL SELF ASSESSMENT PELAKSANAAN

GOOD CORPORATE GOVERNANCE BANK Sesuai Pasal 65 Peraturan Bank Indonesia PBI No. 84PBI2006 tanggal 30 Januari 2006 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum, Bank diwajibkan melakukan penilaian mandiri self assessment terhadap pelaksanaan Good Corporate Governance paling kurang 1 satu kali dalam setahun. Hasil self assessment Good Corporate Governance tersebut merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan pelaksanaan Good Corporate Governance. Sehubungan dengan hal tersebut, untuk memastikan penerapan penilaian mandiri self assessment tersebut berjalan efektif dan optimal, PT. Bank Aceh telah membentuk Tim Penilaian GCG yang ditetapkan dengan SK Direksi No. 05604DIRIII2008 Tanggal 18 Maret 2008 untuk mempersiapkan self assessment yang dapat digunakan sebagai salah satu sarana untuk mengidentifikasi dini kesiapan penerapan Good Corporate Governance, sekaligus untuk menyusun langkah korektif maupun rencana tindak lanjut yang diperlukan. Self Asessment ini akan menilai pelaksanaan dari prinsip prinsip Good Corporate

B. GENERAL SUMMARY OF SELF ASSESSMENT ON GOOD CORPORATE GOVERNANCE IMPLE-

MENTATION Accordance with Article 65 of Bank Indonesia Reg- ulation PBI No.84PBI2006 dated January 30, 2006 on the Implementation of Good Corporate Governance for Commercial Banks, Banks are re- quired to conduct a self assessment on the imple- mentation of Good Corporate Governance least 1 one times a year. Results of self-assessment of Good Corporate Governance is an integral part of the implementation of Good Corporate Governance report. In connection with this, to ensure the implementation of self-assessment is run effectively and optimally, PT. Bank Aceh has established GCG Assessment Team established by Directors Decree No. 05604 DIRIII2008 Date March 18, 2008 to prepare a self-assessment that can be used as one means to identify early readiness of the application of good corporate governance, as well as to develop correc- tive action plans and follow-up are needed. Self as- sessment and will assess the implementation of the good corporate governance principles consisting of transparency, accountability, responsibility, inde- pendency and fairness in the Bank. PT. Bank Aceh. Selama tahun 2012, PT. Bank Aceh telah memberikan dana untuk beberapa kegiatan sosial masyarakat, antara lain yaitu : During the year 2012, PT. Bank Aceh has provided funding for some social activities, among others: Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 144 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Governance yang terdiri dari transparency, accountability, responsibility, independency dan fairness di Bank. Proses penyusunan Self Asessment pelaksanaan Good Corporate Governance PT. Bank Aceh telah mempedomani Peraturan Bank Indonesia tersebut diatas. Sedangkan ketentuan dan tatacara pelaksanaan Self Assesment diatas dilaksanakan sebagaimana diatur di dalam Surat Edaran Bank Indonesia No. 912DPNP tanggal 30 Mei 2007 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum. Berdasarkan hasil self asessment Pelaksanaan GCG periode 31 Desember 2012, bahwa secara umum pelaksanaan Good Corporate Governance pada PT. Bank Aceh telah berjalan dengan baik. Hal ini ditandai dengan telah terpenuhinya ketentuan minimun yang dipersyaratkan dalam ketentuan dan perundang-undangan yang terkait dengan pelaksanaan Good Corporate Governance. Kinerja Manajemen PT. Bank Aceh hingga periode 31 Desember 2012 berada dalam kondisi yang cukup baik, dimana manajemen mampu beradaptasi dengan perubahan kondisi eksternal dan memiliki system pengendalian risiko yang cukup memadai serta mampu mengatasi berbagai masalah yang dihadapi secara independen. Penyusunan struktur organisasi dan penempatan pengurus bank juga terus ditata dengan baik dan disesuaikan dengan tingkat kompleksitas keuangan dan sasaran bank serta visi dan misi perusahaan yang ingin dicapai. Dalam melaksanakan tugasnya, Dewan komisaris dan Direksi PT. Bank Aceh telah menyediakan waktu yang cukup untuk melaksanakan tugas dan tanggung jawabnya secara optimal. Manajemen bank juga telah mampu menghindari tindakan- tindakan yang merugikan bank serta mampu mencegah dan membatasi kegiatan usaha bank yang dapat menurunkan kualitas Good Corporate Governance GCG, serta memiliki kemampuan untuk bertindak independen terhadap pengaruh intervensi berbagai pihak. Disamping itu, manajemen bank juga telah membentuk komite-komite khusus dalam rangka meningkatkan efektivitas dan efisiensi kinerja bank Self assessment and preparation process of the implementation of Good Corporate Governance PT. Bank Aceh has been guided by the above Bank In- donesia Regulation. While the rules and procedures for the implementation of Self Assessment carried out as set forth above in the Circular Letter of Bank Indonesia. 912DPNP dated May 30, 2007 on the Implementation of Good Corporate Governance for Banks. Based on the results of the self assessment and im- plementation of GCG period December 31, 2012, that the general implementation of good corporate governance at PT. Bank Aceh has been going well. It is characterized by the fulfillment of the provisions have the minimum required under the rules and regulations related to the implementation of good corporate governance. Management Performance of PT. Bank Aceh until the period of December 31, 2012 to be in quiete good, where the management is able to adapt to changing external conditions and has a risk control system is adequate and able to cope with the vari- ous problems encountered independently. Organi- zational structuring and placement of bank manage- ment also continued well laid out and adjusted to the level of financial complexity and the target bank and the company’s vision and mission to be achieved. In performing its duties, the Board of Commission- ers and Directors of PT. Bank Aceh has provided adequate time to carry out their duties and respon- sibilities optimally. The bank’s management has also been able to avoid actions that harm the bank and be able to prevent and restrict banking activities that can degrade the quality of Good Corporate Govern- ance GCG, and has the ability to act independent- ly of the influence intervention of various parties. In addition, the bank’s management has also estab- lished special committees in order to improve the effectiveness and efficiency of the bank’s overall Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 145 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility secara menyeluruh, terutama dalam penentuan atau pengambilan keputusan oleh pengurus bank. PT. Bank Aceh juga telah memiliki sistem pengendalian interen yang memadai agar dapat melakukan pemantauan dan audit secara berkala, sehingga proses identifikasi, pengukuran, pemantauan dan pengendalian risiko dapat dilakukan dengan semakin baik. Dalam tahun 2012, usaha-usaha penyempurnaan kualitas SDM terus diupayakan secara berkelanjutan untuk mencapai yang terbaik, khususnya dalam menghadapi kompetitor yang semakin dinamis melalui berbagai pelatihan yang intensif. Manajemen terus melakukan evaluasi terhadap kinerja Sumber Daya Manusia dan Teknologi Informasi. Sebagai bentuk transparansi manajemen dalam bidang Sumber Daya Manusia, Direksi PT. Bank Aceh secara selektif terus melakukan pemberdayaan kaderisasi, terutama terhadap generasi muda yang potensial dan memiliki kompetensi yang memadai untuk mengemban tugasnya, sehingga motivasi dan pengembangan diri karyawan dapat berjalan sesuai yang diharapkan. Dalam rangka efektifitas penerapan Good Corporate Governance secara optimal, PT. Bank Aceh telah memiliki pedoman internal tentang pelaksanaan Good Corporate Governance, termasuk pedoman dan tata tertib kerja Dewan Komisaris yang mencantumkan pengaturan tentang etika kerja, waktu kerja, dan pengaturan rapat sesuai dengan ketentuan yang berlaku. Selama tahun 2012 pelaksanaan rapat intern, baik rapat antar Dewan Komisaris, rapat Dewan Komisaris bersama Direksi, maupun rapat Dewan Komisaris bersama komite GCG telah berjalan secara efektif dan hasil keputusan rapat tersebut telah dimanfaatkan secara optimal sebagai rekomendasi pengambilan keputusan oleh manajemen. performance, especially in the determination or de- cision by the bank management. PT. Bank Aceh also has an adequate internal control system in order to perform monitoring and periodic audits, so the pro- cess of identification, measurement, monitoring and risk control can be done with the better. In the year 2012, efforts to improve the quality of hu- man resources continue to be pursued in a sustain- able manner to achieve the best, especially in the face of an increasingly dynamic competitors through intensive training. Management continues to evalu- ate the performance of the Human Resources and Information Technology. As a form of management transparency in the field of Human Resources, Directors of PT. Bank Aceh selectively continue to empower regeneration, especially the younger generation of potential and have sufficient competence to carry out their duties, so that motivation and personal development of em- ployees to work as expected. In order to effective implementation of good cor- porate governance optimally, PT. Bank Aceh has internal guidelines on the implementation of good corporate governance, including the guidelines and procedures that include the BOC work about work arrangements, working time, and meeting arrange- ments in accordance with applicable regulations. During the year 2012 the implementation of inter- nal meetings, either meetings between the Board of Commissioners, the Board of Commissioners meet- ing with the Board of Directors, and the Board of Commissioners meeting with GCG committee was effective and the results of the meeting the decision has been utilized optimally as a recommendation decision making by management. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 146 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Banda Aceh, 02 Januari 2013 Banda Aceh, Januari 02 2013 MANAJEMEN Management PT. BANK ACEH

T. SETIA BUDI

Komisaris Utama President Commissioner BUSRA ABDULLAH Direktur Director Similarly, Good Corporate Governance Implementa- tion Report PT. Bank Aceh December 31, 2012 pe- riod is presented, may be well received, thank you. Demikian Laporan Pelaksanaan Good Corporate Governance PT. Bank Aceh periode 31 Desember 2012 ini disampaikan, semoga dapat diterima dengan baik, terima kasih. Perusahaan Good Corporate Governance Review and Report Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 147 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Transformasi untuk Membangun Lingkungan Operasional yang Menguntungkan Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility 148 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Sebagai perwujudan tanggung jawab sosial kepada masyarakat, Bank Aceh ikut serta dalam kegiatan program kemasyarakatan untuk menumbuhkan hubungan baik sampai ke lapisan masyarakat yang membutuhkan dukungan. Kegiatan tanggung jawab sosial Bank Aceh merupakan refleksi keterlibatan perusahaan di dalam dan bersama masyarakat dimana sebagai sebuah lembaga keuangan yang hidup dari dan untuk masyarakat, hubungan antara bank dengan masyarakat serta lingkungan operasional bank sepatutnya dapat terbangun secara saling menguntungkan. Oleh karena itu tanggung jawab sosial perusahaan CSR merupakan satu kesatuan dalam perwujudan kinerja bank serta bagian yang tidak terpisahkan dari pelaksanaan prinsip-prinsip Tata Kelola Perusahaan yang baik. Pada tahun 2012 total dana CSR yang telah disalurkan untuk berbagai kegiatan masyarakat sebesar Rp.1.969.195.000,-. Program-program tanggung jawab sosial CSR yang telah dilaksanakan selama tahun 2012, diantaranya sebagai berikut : a. Bantuan untuk kegiatan pendidikan, ekonomi, kesehatan dan lingkungan hidup sebesar Rp. 526.860.000,-. b. Bantuan untuk kegiatan sosial kemasyarakatan, seni budaya, olah raga dan keagamaan sebesar Rp. 1.257.335.000,- c. Bantuan penanggulangan musibah bencana alam dan konflik sosial sebesar Rp. 185.000.000,- As a manifestation of social responsibility to the community, Bank Aceh participated in program activities for the community to cultivate good relations society who need support. Social responsibility is a reflection Bank Aceh corporate involvement in and with society in which as a financial institution and for the life of society, the relationship between banks and public banks as well as the operational environment should be mutually beneficial awakened. Therefore corporate social responsibility CSR is an integral part in the realization of the performance of the bank as well as an integral part of the implementation of the principles of good Corporate Governance. In 2012, total funds have been channeled to the CSR community activities for Rp.1.969.195.000, -. Throughout 2012, the CSR program of the Bank that have been executed among others as follows : a. Donation for education, economic, health and environment activities amounted at 526,860,000,- Rupiahs. b. Donation for social civil activities, arts and culture, sports, and religious activities amounted at 1,257,335,000 Rupiahs. c. Donation for natural disaster mitigation and social conflict amounted at 185,000,000,- Rupiahs. Hubungan antara bank dengan masyarakat serta lingkungan operasional bank sepatutnya dapat terbangun secara saling menguntungkan. The relationship between banks and community as well as the banking operational environment should be awakened mutually beneficial. Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Corporate Social Responsibility Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 149 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Transformasi Penampilan untuk Mewujudkan Bank yang Sehat, Tangguh Handal dan Terpercaya Bank Aceh Unit Usaha Syariah Bank Aceh Syaria Business Unit 150 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Langkah-langkah strategis yang akan dilakukan oleh bank untuk pencapaian tujuan Unit Usaha Syariah Bank Aceh sesuai dengan arah kebijakan kedepan baik dalam jangka pendek maupun jangka menengah adalah sebagai berikut : 1. Meningkatkan penghimpunan dana dan permodalan Bank Aceh Syariah. Adapun strategi yang ditempuh untuk peningkatan Dana Pihak Ketiga DPK yaitu : a. Pembentukan Tim Funding atau Sales Marketing. b. Penambahan fitur produk dana. c. Meningkatkan program promosi dan sosialisasi produk. d. Memperkuat struktur pendanaan dengan memperluas segmentasi ke segmen korporasi, institusi dan pemerintah. e. Perbaikan kualitas layanan. f. Loyalty program pemberian insentifhadiah bagi nasabah. g. Pemberian insentif bagi Cabang yang berhasil meningkatkan jumlah nasabah dan menambah saldo rata-rata rekening. 2. Diversifikasi portofolio dan produk pembiayaan. Dalam rangka mempertahankan dan pencapaian target pembiayaan, strategi jangka pendek dan menengah yang dilakukan: a. Mempertahankan keunggulan di segmen Ritel Konsumer strategi defensif b. Pengembangan pembiayaan usaha Mikro, Kecil dan Menengah UMKM serta ritel Strategic steps to be taken by the bank to the achieve- ment of Syaria Business Unit Bank Aceh in accordance with the direction of future policy both in the short and medium term are as follows: 1. Increase the Bank Aceh’s Syaria capital fund raising and the strategies adopted to increase Third Party Funds TPF, namely: a. Forming the Funding Team or Sales Marketing. b. The addition of product features funds. c. Improve product promotion and dissemination program. d. Strengthen the capital structure by extending the segmentation into corporate, institutional and government. e. Improve quality of services. f. Loyalty program incentive reward for cus- tomers. g. Incentives for the branch succeeded in in- creasing the number of customers and in- crease the average account balance. 2. Portfolio diversification and financing products. In order to maintain and achievement of financial targets, short-and medium-term strategies under- taken: a. Maintaining excellence in the Consumer Retail segment defensive strategy b. Financing the development of micro, small and medium enterprises MSMEs as well as the Bank Aceh Syariah akan meningkatkan fungsi manajemen risiko yang mendukung pertumbuhan bisnis Enterprice Risk Management Bank Aceh Syaria will improve risk management functions that support business growth Enterprice Risk Management Sasaran Strategis dan Perkembangan Bisnis Strategic Targets and Business Progress Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 151 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility konsumer non PNS strategi Offensif dengan rasio 15,67 dari total pembiayaan. c. Pengendalian kualitas asset dan NPF net dibawah 2. 3. Pengembangan sistem Teknologi Informasi Bank Aceh Syariah. Salah satu upaya dalam peningkatan pelayanan adalah pengembangan serta peningkatan kapasitas Sistem Teknologi dan Informasi. Strategi yang diterapkan guna mendukung rencana kerja bank baik jangka pendek maupun jangka panjang sebagai berikut : a. Mempersiapkan tenaga SDM yang menangani pengembangan IT Syariah b. Membangun, mengembangkan infrastruktur Teknologi Informasi yang adaptif dan evaluasi kebijakan SOP sehingga dapat mendukung penambahan fitur-fitur produk sesuai dengan perkembangan bisnis dan kebutuhan nasabah. c. Penyempurnaan Sistem Informasi Management sehingga cepat, tepat dan akurat sesuai dengan kebutuhan bank. d. Penyempurnaan Good IT Governance, sehingga dapat memenuhi kebutuhan operasional bank dan juga menjadi kebutuhan informasi manajemen dalam hal perkembangan bisnis bank. 4. Meningkatkan Sumber Daya Insani SDI dan pengembangan jaringan kantor. Pengembangan SDI Bank Aceh Syariah mencakup pengembangan kualitas dan kuantitas. Pengembangan kualitas bertujuan untuk meningkatkan kompetensi dan produktifitas karyawan. Peningkatan produktifitas diperlukan untuk mencapai target bisnis bank. Strategi yang dilakukan untuk mencapai target bisnis tersebut khusunya dibidang Sumber Daya Insani yaitu : a. Menyempurnakan infrastruktur dan sistem pengembangan SDI b. Memperkuat manpower planning yang berorientasi pada sales dan service c. Meningkatkan pendidikan dan pelatihan 5. Meningkatkan mutu pelayanan dan Brand Awarness Bank Aceh Syariah. Kualitas pelayanan Bank Aceh Syariah untuk jangka pendek, ditargetkan setara dengan mutu retail consumer non-civil servant offensive strategy with a ratio of 15.67 of the total fi- nancing. c. Quality control and NPF assets net under 2. 3. Development of Bank Aceh Syaria Information Tech- nology systems One is an effort to improve service and increase capacity development and Information Technology Systems. Strategies in place to support the bank’s business plan both short term and long term as fol- lows: a. Prepare HR personnel who handle IT develop- ment Syaria b. Build, develop adaptive information technol- ogy infrastructure and policy evaluation SOP so that it can support the addition of product features in accordance with the development of business and customer needs. c. Completion of Management Information Sys- tem so quickly, precisely and accurately in ac- cordance with the needs of the bank. d. Completion of Good IT Governance, so as to meet the operational needs of the bank and also the information management needs in terms of business development bank. 4. Improving human resources SDI and the develop- ment of the office network. SDI Development Bank Aceh Syara include the development of quality and quantity. Development aims to improve the quality of competence and productivity of employees. Increased productivity is needed to achieve its business targets. Strategies to achieve the business targets especially in the field of human resources, namely: a. Improve the infrastructure and system develop- ment of SDI b. Strengthen manpower planning-oriented sales and service c. Improve education and training 5. Improve service quality and Brand Awarness Bank Aceh Syaria. Bank Aceh Syaria service quality for short-term, tar- geted quality of service equivalent to the national Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 152 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company pelayanan bank-bank umum nasional, dan untuk jangka menengah diharapkan akan tercipta brand awarness yang lebih baik. 6. Pengelolaan bank yang sehat dan prudent. Untuk memperkuat kelembagaan maka unit kerja audit dan unit kerja manajemen resiko perlu dipersiapkan secara khusus oleh Bank Aceh Syariah. Hal ini dikarenakan : a. Resiko Bank Aceh Syariah relative baru bagi Bank Aceh b. Terdapat 2 jenis resiko tambahan Bank Aceh Syariah yaitu Displaced commercial risk dan invesment risk c. Secara proporsional Bank Aceh Syariah akan lebih banyak melakukan strategi ofensif. Oleh karena itu, Bank Aceh Syariah akan meningkatkan fungsi manajemen risiko yang mendukung pertumbuhan bisnis Enterprice Risk Management, pelaksanaan GCG sesuai ketentuan Bank Indonesia dan penerapan budaya perusahaan serta meningkatkan fungsi pengawasan dan kepatuhan sehingga resiko perbankan dapat terkendali dengan baik dan memadai. KEBIJAKAN DAN STRATEGI MANAJEMEN a. Analisis posisi Bank dalam menghadapi persaingan usaha 1. StrenghtKekuatan • Pertumbuhan bank yang terus berkembang dan sehat sehingga menambah kepercayaan masyarakat. • Produk pelayanan berbasis teknologi serta on-line pada seluruh jaringan operasional kantor Bank Aceh dan didukung dengan fasilitas jaringan ATM Bersama. • Dukungan operasional dari bank induk cukup tinggi. • Kualitas produk dan jasa perbankan yang ditawarkan semakin baik serta insentif dan biaya administrasi yang kompetitif. 2. WeaknessKelemahan • Trend pertumbuhan Dana Pihak Ketiga commercial banks, and for the medium term is ex- pected to create better brand awareness. 6. Sound management and prudent bank. To strengthen the institutional audit unit and risk management units need to be specially prepared by the Bank Aceh Syaria. This is because: a. Bank Aceh Syaria risk is relatively new to Bank Aceh b. There are 2 types of additional risks that the Bank Aceh Syaria Displaced commercial risk and risk invesment c. Bank Aceh Syaria proportionally will do more offensive strategy. Therefore, the Bank Aceh Syaria will improve risk management functions that support business growth Enterprice Risk Management, GCG im- plementation in accordance with Bank Indonesia and the implementation of corporate culture and to improve monitoring and compliance functions so that the risk can be well controlled banking and ad- equate. POLICY AND MANAGEMENT STRATEGY a. Analysis of the Bank’s position in the face of compe- tition 1. Strength • The growth of the bank’s growing and sound so that adds to public confidence. • Product and technology-based services on-line to all network Bank Aceh office operations and supported with ATM Ber- sama network facilities. • Operational support of the parent bank is quite high. • The quality of banking products and ser- vices offered as well as the incentives and administrative costs competitive. 2. Weakness • Trend growth in Third Party Funds TPF Sasaran Strategis dan Perkembangan Bisnis Strategic Targets and Business Progress Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 153 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility DPK belum baik dan fluktuatif yang tinggi. • Kualitas dan kuantitas sumber daya insani yang berorientasi marketing, riset dan pengembangan masih terbatas. • Standar pelayanan dan penerapan budaya kerja belum berjalan maksimal. • Sistem jaringan IT masih mengalami kendala yang mengakibatkan terganggunya pelayanan. • Jaringan kantor syariah belum merata ke seluruh kabupatenkota di Provinsi Aceh. 3. OpportunitiesPeluang • Pemberlakuan Syariat Islam di Provinsi Aceh UUPA serta jumlah penduduk yang mayoritas Islam merupakan peluang tersendiri dalam mengembangkan perbankan syariah di Aceh. • Potensi ekonomi dan keuangan daerah masih cukup prospektif untuk pengembangan bisnis perbankan syariah dengan meningkatnya trend produk Domestik Regional Bruto PDRB. • Hubungan emosional dengan masyarakat Aceh sangat baik khususnya yang berhubungan dengan Syariat Islam. • Secara regional pangsa pasar pembiayaan dan dana masih sangat potensial. • Teknologi perbankan semakin berkembang terutama sistem informasi. • Kesempatan untuk menjalin kerjasama dengan lembaga-lembaga pemerintah dan non pemerintah berlandaskan nilai- nilai syariah masih terbuka lebar, seperti kerjasama dengan beberapa universitas dan institut dalam mengelola penerimaan uang kuliah, penghimpunan dana dan penyaluran pembiayaan. 4. ThreatsTantangan • Pertumbuhan perbankan termasuk bank- bank syariah di Aceh semakin banyak, jaringan pelayanan bank-bank berskala nasional telah merambah ke daerah- daerah sehingga menjadikan persaingan semakin tajam. • Pertumbuhan ekonomi masyarakat Aceh masih sangat tergantung kepada have both high and volatile. • The quality and quantity of human re- sources-oriented marketing, research and development is still limited. • Service standards and the implementa- tion of the work culture has not gone up. • IT network systems are still experiencing problems which resulted in disruption of service. • Syaria office Network is not evenly distrib- uted throughout the regencies munici- palities in Aceh province. 3. Opportunities • Application of Islamic Syaria in Aceh Prov- ince UUPA as well as the majority Mus- lim population is a separate opportunity to develop Syaria banking in Aceh. • The potential economic and financial area still is prospective for development of Syaria banking business with the growing trend of Gross Regional Domestic Prod- uct GRDP. • Emotional relationship with the people of Aceh are very good especially with regard to Syaria law. • In the regional market share of financing and funding is still great potential. • Technology is growing, especially banking information systems. • The opportunity to collaborate with gov- ernment agencies and non-government based on Syaria values are still wide open, as cooperation with several universities and institutes in managing receipts for tui- tion, fund raising and distribution of fund- ing. 4. Threats • The growth of banks including Syaria banks in Aceh more and more, the net- work service national banks have pen- etrated into areas that make the competi- tion more intense. • Economic growth in Aceh society is still very dependent on the government budg- Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 154 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company pengeluaran anggaran pemerintah. • Inflasi yang masih fluktuatif. • Secara umum nasabah masih berorientasi pada “rate conscious” dan cenderung melakukan “short term deposits” karena pemahaman masyarakat tentang perbankan syariah masih rendah. b. Kebijakan Manajemen policy statements Kebijakan yang ditempuh untuk satu tahun kedepan dalam upaya meningkatkan volume usaha bank syariah dan kualitas keuangan meliputi hal-hal sebagai berikut: 1. Peningkatan Market Share Asset, Dana Pihak Ketiga dan Pembiayaan 2. Peningkatan penghimpunan dana masyarakat sebagai sumber dana pembiayaan. 3. Pengembangan produk bank untuk meningkatkan penghimpunan dana pihak ketiga. 4. Penyaluran pembiayaan yang selektif dan terdiversifikasi dengan baik selaras dengan pertumbuhan dana pihak ketiga untuk menjaga FDR yang ideal sehingga fungsi intermediasi sebagai bank syariah semakin optimal. 5. Meningkatkan permodalan Bank Aceh Syariah untuk mendukung rencana spin off. 6. Peningkatan kualitas dan kuantitas SDI sesuai dengan tuntutan kebutuhan operasional bank. 7. Peningkatan kualitas pelayanan yang berorientasi kepada kepuasan nasabah demi meningkatkan image dan citra bank. 8. Mengembangkan Core Banking System CBS Syariah. 9. Melakukan review SOP dan ketentuan operasional lainnya. 10. Penataan dan perluasan jaringan kantor. 11. Mengembangkan Manajemen Risiko, GCG dan budaya perusahaan pada Bank Aceh Syariah. 12. Peningkatan fungsi pengawasan dan kepatuhan terhadap peraturan dan ketentuan yang berlaku. c. Kebijakan Manajemen Risiko dan Kepatuhan Berdasarkan PBI No. 1323PBI2011 tentang Penerapan Manajemen Resiko bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, maka akan dilakukan et expenditures. • Inflation is still fluctuating. • In general, customers are still oriented to “rate conscious” and tend to “short term deposits” because the public’s under- standing of Syaria banking is still low. b. Management Policy policy statements Policies adopted for the coming year in an effort to increase the volume of business of Syaria banks and financial quality include the following: 1. Increased Market Share of Assets, Deposits and Financing 2. Increase in depositor funds as a source of funding. 3. Product development bank to raise third-party funds. 4. Selective distribution of funding is well diversi- fied in line with the growth of third-party funds to maintain the ideal that FDR as a Syaria bank intermediation function more optimally. 5. Aceh Syaria Bank capital increase to support spin-off plan. 6. Improving the quality and quantity of SDI in ac- cordance with the demands of the bank’s op- erational needs. 7. Improving the quality of services oriented to customer satisfaction by improving the image and the image of the bank. 8. Developing Syaria Core Banking System CBS . 9. Conduct a review SOPs and other operational provisions. 10. Structuring and expansion of branch network. 11. Developing Risk Management, corporate gov- ernance and corporate culture in Bank Aceh Syaria. 12. Improved oversight and compliance with appli- cable laws and regulations. c. Risk Management and Compliance Based on PBI. 1323PBI2011 on the Application of Risk Management for Syaria Banks and Syaria Business Unit, it will be policy steps as follows: Kebijakan dan Strategi Manajemen Policy and Strategy Management Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 155 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility langkah-langkah kebijakan sebagai berikut : 1. Meningkatkan fungsi Struktur Satuan Kerja Manajemen Resiko Unit Usaha Syariah yang berfungsi untuk mengidentifikasi, mengukur, memantau dan mengendalikan resiko pada Bank Aceh Syariah. 2. Meningkatkan kualitas SDM dengan melakukan pelatihan kepada karyawan di Unit Usaha Syariah dan mengikuti Sertifikasi Manajemen Risiko. 3. Menyusun kebijakan, prosedur dan penetapan limit sebagai pedoman Penerapan Sistem Manajemen Risiko. 4. Peningkatan sistem pengendalian internal berbasis risiko Risk Based Audit. d. Strategi Pengembangan Bisnis Beberapa langkah yang akan diambil dalam hal pengembangan bisnis, dengan sasaran peningkatan kualitas dan kuantitas asset : 1. Meningkatkan pertumbuhan DPK . 2. Menyusun strategi pembiayaan Bank Aceh Syariah di tahun 2013. 3. Peningkatan mutu pelayanan dan brand awarness Bank Aceh Syariah. 4. Pengembangan Teknologi Informasi Bank Aceh Syariah. 5. Peningkatan fungsi pengawasan, kepatuhan serta implementasi Manajemen Risiko, GCG dan Budaya Perusahaan. 6. Peningkatan Modal. 1. Improve the function of Risk Management Unit Structure Syaria Business Unit that serves to identify, measure, monitor and control risks in Bank Aceh Syaria. 2. Improve the quality of human resources to con- duct training to employees on Syaria and Risk Management Certification. 3. Develop policies, procedures and limits deter- mination as guidelines for implementation of Risk Management System. 4. Improved risk-based internal control system Risk Based Audit. d. Business Development Strategy Some of the steps to be taken in terms of business development, with the goal of improving the quality and quantity of assets: 1. Increase growth in deposits 2. Arrange strategic financing Bank Aceh Syariah in in 2013 3. Improvement of service quality and brand awarness of Bank Aceh Syaria 4. Information Technology Development of Bank Syaria Aceh 5. Increased oversight, compliance and imple- mentation of Risk Management, corporate gov- ernance and corporate culture. 6. Capital Improvement. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 156 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company TOTAL ASSET Perkembangan usaha syariah mengalami peningkatan yang sangat signifikan. Hal ini dapat dilihat dari pertumbuhan total asset posisi 31 Desember 2012 sebesar Rp. 1.520.883 juta meningkat sebesar Rp. 205.802 juta atau 15,65 dari tahun sebelumnya yang hanya sebesar Rp. 1.315.081 juta. TOTAL ASSET The Syaria Business Development has improved with significant. It’s shows from total asset growth with a position of 31 December 2012 totaling Rp. 1,520,883 million increasing to as much as Rp. 205,802 million or 15.65 from the former year where the total asset of only Rp. 1,315,081million. Perkembangan Usaha Syariah Progress of Syaria Business Unit Tahun year Volume Usaha dalam jutaan rupiah Assets in million rupiah Pertumbuhan Growth 2011 1.315.081 14,34 2012 1.520.883 15,65 Total Asset 2011 2012 e. Strategi Pengembangan Sumber Daya Manusia dan Kebijakan Remunerasi Remuneration Policies 1. Penyempurnaan struktur organisasi dan job description. 2. Mengevaluasi tingkat kompetensi dan kebutuhan karyawan sehingga sesuai dengan kebutuhan bisnis Bank Aceh. 3. Sosialisasi, edukasi dan evaluasi serta monitoring nilai-nilai budaya perusahaan kepada seluruh karyawan dan semua jenjang dengan cara pelatihan monitor termasuk melakukan mistery shopping. 4. Peningkatan Capacity Building kepada seluruh karyawan sesuai dengan Job Description melalui pendidikan, pelatihan dan workshop baik secara internal maupun eksternal terutama dalam bidang marketing dana dan pembiayaan secara terprogram dan berkelanjutan. e. Human Resource Development Strategy and Re- muneration Policy 1. Improvement of the organizational structure and job description. 2. Evaluate the level of competence and needs of employees so as to suit the needs of the Bank Aceh’s business. 3. Socialization, education, and evaluation and monitoring of the cultural values of the com- pany to all employees and all levels of training by doing the monitor training including mystery shopping. 4. Increased Capacity Building to all employ- ees in accordance with the Job Description through education, training and workshops both internally and externally, especially in the field of marketing and financing funds are pro- grammed and sustainable. 1,315,081 1,520,883 Perkembangan Usaha Syariah Progress of Syaria Business Unit Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 157 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility PENGHIMPUNAN DANA Dana pihak ketiga posisi 31 Desember 2012 yang berhasil dihimpun diperoleh dari Giro Wadiah, Tabungan Wadiah, Tabungan Mudharabah, Deposito Mudharabah. Dana pihak ketiga secara rinci sebagai berikut : - Giro Wadiah mengalami penurunan dari Rp. 252.759 juta pada 31 Desember 2011 menjadi sebesar Rp. 246.183 juta pada akhir tahun 2012. - Tabungan Wadiah meningkat dari Rp. 3.951 juta pada 31 Desember 2011 menjadi Rp. 4.184 juta pada 31 Desember 2012. - Tabungan Mudharabah meningkat dari Rp. 288.656 juta pada 31 Desember 2011 menjadi Rp. 347.374 juta pada akhir tahun 2012. - Deposito Mudharabah meningkat dari Rp. 126.602 juta pada 31 Desember 2011 menjadi Rp. 174.079 juta pada 31 Desember 2012. FUND RAISING In December 31, 2012 the fund raising has collected from the wadi’ah, wadi’ah saving account, mudharabah saving account and the mudharabah time deposit. The Third Party fund are as follows : - The wadi’ah deman deposit decreased from Rp. 252,759 million in 31 December 2011 to Rp. 246,183 million in the last year 2012. - The wadi’ah savings account increased from Rp. 3,951 million in 31 December 2011 to Rp. 4,184 million in 31 December 2012. - The mudharabah savings account increased from Rp. 288,656 million in 31 December 2011 to Rp. 347,374 million in the last year 2012. - The Mudharabah time deposit increased from Rp. 126,602 million in 31 December 2011 to Rp. 174,079 million in 31 December 2012. Jenis Tahun Year Type 2011 2012 Dana Pihak Ketiga 671.968 771.820 Third Party Funds - Giro Wadi’ah 252.759 246.183 Wadi’ah Demand Deposit - Tabungan Wadi’ah 3.951 4.184 Wadi’ah Savings - Tabungan Mudharabah 288.656 347.374 Mudharabah Savings - Deposito Mudharabah 126.602 174.079 Mudharabah Time Deposit Grafik Perkembangan Giro Wadiah Grafik Perkembangan Tabungan Mudharabah Graphic of Wadia Demand Dposit progress Graphic of Mudharaba Saving Progress 252,759 246,183 Giro Wadi’ah Tabungan Mudharabah 2011 2011 2012 2012 288,656 347,374 Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 158 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company PENYALURAN DANA Penyaluran dana dilakukan melalui piutang murabahah, pembiayaan musyarakah, Ijarah, dan Piutang Qardh. Penyaluran dana posisi 31 Desember 2012 sebesar Rp.1.043.953 juta meningkat sebesar Rp. 73.140 juta atau 7,53 dari jumlah penyaluran dana tahun 2011 yang hanya sebesar Rp. 970.813 juta. Penyaluran dana secara rinci sebagai berikut : - Piutang Murabahah meningkat dari Rp. 957.653 juta pada tahun 2011 menjadi sebesar Rp. 1.030.710 juta pada tahun 2012. LENDING The lending will be done through mudharabah financing, the musyarakah financing, Ijarah and the qardh financing. The lending with a position of 31 December 2012 amount to Rp.1.043.953 million will increase to Rp.73.140 million or 7.53 from the lending of 2011 where the total asset of only Rp. 970.813 million. The lending in detail as follows: - The mudharabah financing increased from Rp. 957,653 million in 2011 to Rp. 1,030,710 million in 2012. - Modal kerja masih berada pada posisi yang sama seperti tahun 2011 sebesar Rp. 375 milyar pada tahun 2012. - Working capital increased from the year 2011 amounting to Rp. 375 billions by 2012. Grafik Perkembangan Tabungan Wadiah Grafik Perkembangan Deposito Graphic of Wadia Saving progress Graphic of Time Deposit Progress Deposito 2011 2012 126,602 174,079 Tabungan Wadi’ah 2011 2012 3,951 4,184 Perkembangan Modal Kerja Progress of Working Capital Tahun year Modal Kerja dalam jutaan rupiah Working Capital in million rupiah Pertumbuhan Growth 2011 375.000 2012 375.000 Grafik Perkembangan Modal Kerja Graphic of Working Capital progress Modal Kerja 2011 2012 375,000 375,000 Perkembangan Usaha Syariah Progress of Syaria Business Unit Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 159 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Jenis Tahun Year Description 2011 2012 Penyaluran Dana 970.813 1.043.953 Lending - Piutang Murabahah 957.653 1.030.710 Murabahah financing - Musyarakah 8.340 8.823 Musyarakah financing - Ijarah 33 - Ijarah - Piutang Qardh 4.787 4,420 Qardh financing Grafik Perkembangan Musyarakah Grafik Perkembangan Piutang Qardh Graphic Progress of Musyarakah Financing Graphic Progress of Qardh Financing Musyarakah Piutang Qardh 2011 2011 2012 2012 8,340 8,823 4,787 4,420 Grafik Perkembangan Piutang Murabahah Grafik Perkembangan Ijarah Graphic Progress of Murabahah Financing Graphic Progress of Ijarah Ijarah Piutang Murabahah 2011 2011 2012 2012 957,653 1,030,710 33 40 30 20 10 - The musyarakah financing increased from Rp. 8,340 million in 2011 to Rp. 8,823 million in 2012. - In year 2011 will be implemented the lending for Ijarah total Rp. 33 million, whereas in 2012 has not performed. - The Qardh financing decreased from Rp. 4,787 million in 2011 to Rp. 4,420 million in 2012. - Pembiayaan Musyarakah meningkat dari Rp. 8.340 juta pada tahun 2011 menjadi sebesar Rp 8.823 juta pada akhir tahun 2012. - Pada tahun 2011 dilakukan penyaluran dana untuk Ijarah sebesar Rp. 33 juta, sedangkan pada tahun 2012 penyaluran dana untuk ijarah tidak dilakukan. - Piutang Qardh mengalami penurunan dari Rp. 4.787 juta pada tahun 2011 menjadi sebesar Rp. 4.420 juta pada tahun 2012. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 160 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company NON PERFORMING FINANCING NPF Non Performing Financing NPF pada tahun 2011 dan 2012 berada dalam kondisi sehat. Pada 31 Desember 2011 NPF sebesar 0,32 sedangkan pada akhir tahun 2012 sebesar 0,29. Penurunan rasio NPF ini berhasil melalui upaya-upaya yang telah dilakukan dalam rangka penagihan terhadap pembiayaan yang non performing. RETURN ON ASSET ROA Kemampuan memperoleh laba pada tahun 2012 sebesar 3,81. Jenis Produk dan Jasa yang ditawarkan Nasabah yang berkeinginan melakukan transaksi dan menyimpan dananya berdasarkan prinsip syariah dapat menggunakan produk berupa : Produk Penghimpunan Dana • Giro wadiah • Tabungan Firdaus • Tabungan Sahara Haji • Deposito Mudharabah NON PERFORMING FINANCING NPF Non Performing Financing NPF in 2011 and 2012 is still in good condition, although there is a little increasing on December 31, 2011 the Non Performing Financing totalling 0.32 where as at the end of year 2012 totalling 0.29. RETURN ON ASSET ROA The capability of acquiring profit income in 2012 totalling 3.81. Product and Service Type Offered Customer who wishes to engage in transactions and save their money based on Syaria principles could use the product in the form of: Fund Raising Product • Wadiah Demand Deposit • Firdaus Savings • Sahara Haji Savings • Mudharabah Time Deposit LABA Laba yang dicapai selama tahun 2012 sebesar Rp. 48.322 juta, meningkat sebesar Rp. 9.979 juta atau 26,03 dari tahun 2011 sebesar Rp. 38.343 juta. EARNING Earning in 2012 totaling Rp. 48,322 million increasing to Rp. 9,979 million or 26.03 from 2011, where the total asset Rp. 38,343 million. Tabel Perkembangan Laba Sebelum Pajak Table Progress of Profit Before Tax Tahun year Laba sebelum pajak dalam jutaan rupiah Income Before Tax in million rupiah Pertumbuhan Growth 2011 38.343 9,37 2012 48.322 26,03 Grafik Perkembangan Laba Sebelum Pajak Graphic Progress of Profit Before Taxs Laba 2011 2012 38,343 48,322 Perkembangan Usaha Syariah Progress of Syaria Business Unit Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 161 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Tanggung Jawab Sosial Perusahaan Tanggung jawab sosial PT. Bank Aceh Syariah dapat tergambar dari Laporan Sumber dan Penggunaan Dana Zakat, Infaq Dan Shadaqah. Cororate Social Responsibility The corporate social responsibility of PT. Bank Aceh Syariah is reflected in the source and usage report for zakat, infaq, and shadaqah funding. Lending Product • Murabahah financing • Musyarakah, Mudharabah financing • Ijarah • Qardh Financing Services • Remmitance • Bank Guarantee Kafalah • ATM • ATM Bersama Network • Bank Reference • Others Produk Penyaluran Dana • Piutang Murabahah • Pembiayaan Musyarakah, mudharabah • Ijarah • Piutang Qardh Jasa-Jasa • Kiriman Uang • Jaminan Bank garansi bank kafalah • ATM ATM • ATM Bersama ATM Bersama Network • Referensi Bank Referensi Bank • Lain-lain others Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 162 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Jutaan Rupiah LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA ZAKAT, INFAQ dan SHADAQAH ZIS Per Tanggal 31 Desember 2012 dan 31 Desember 2011 Report of Source and Usage of Funds for Zakat, Infaq and Shadaqah ZIS Per 31 December 2012 and 31 December 2011 NO URAIAN - DESCRIPTION Catatan 31 Des 2012 31 Des 2011 1 2 Sumber dana ZIS pada awal periode ZIS fund source Sumber Dana ZIS a. Zakat dari Bank Zakat from Bank b. Zakat dari pihak luar Bank Zakat from external Bank c. Infaq dan shadaqah Infaq and shadaqah 1 - - - 2 - - 1 Total Sumber Dana Total Fund Source - 1 3 Penggunaan dana ZIS ZIS Fund Usage 2.1. Disalurkan ke lembaga lain Distributed to other institutions a. Fakir b. Miskin Poor c. Amil d. Orang yang Baru Masuk Islam Muallaf e. Orang yang Terlilit Hutang Ghorim f. Hamba Sahaya Riqab g. Orang yang Berjihad Fisabilillah h. Orang yang dalam Perjalanan Ibnusabil i. Dana Bergulir untuk Usaha - - - - - - - - - 2 - - - - - - - - Total Penggunaan Dana Total Fund Usage - 2 Kenaikan Sumber Dana ZIS Increasing of the ZIS fund source - - 4 Kenaikan penurunan sumber atas penggunaan Source increase decrease upon usage - 1 5 Sumber Dana ZIS pada akhir periode ZIS Fund Source end of period 1 1 LAPORAN SUMBER DAN PENGGUNAAN DANA QARDH Periode 31 Desember 2012 31 Desember 2011 REPORT OF QARDH FUND SOURCE AND USAGE Per 31 December 2012 and 31 December 2011 NO URAIAN - DESCRIPTION Catatan 31 Des 2012 31 Des 2011 1 2 Sumber dana Qardh pada awal periode Qardh fund source initial period Sumber dana Qardh Qardh fund source a. Infaq dan Shadaqah Infaq and shadaqah b. DendaPenalties Fines c. Sumbanganhibah Donations d. Pendapatan non halal Nil Earnings-halal e. Lainnya Others 2.055 - - - 53 436 996 1 - - 209 1.520 Total sumber dana Total Fund Source 489 1.730 3 Penggunaan dana Qardh Qardh Fund Usage a. Pinjaman Loans b. Sumbangan Donations c. Lainnya Others 15 104 14 117 96 458 Total Penggunaan Qardh Total Qardh Fund Usage 133 671 4 Kenaikan penurunan sumber atas penggunaan Increase decrease source upon usage 356 1.059 5 Sumber dana Qardh pada akhir periode Qardh Fund Source end period 2.411 2.055 Laporan Sumber dan Penggunaan Dana Fund Report of Source and Usage Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 163 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility LAPORAN PERUBAHAN DANA INVESTASI TERIKAT MUDHARABAH MUQAYYADAH Periode 31 Desember 2012 31 Desember 2011 RESTRICTED INVESTMENT FUND STATEMENT OF CHANGES MUDHARABAH muqayyadah The period of December 31, 2012 and December 31, 2011 NO URAIAN - DESCRIPTION NAMA PORTOFOLIO DES 2012 DES 2011 1 INFORMASI AWAL PERIODE - - Portfolio Pembiayaan Project Saldo Awal - - - - 2 INFORMASI PERIODE BERJALAN - - Portfolio Pembiayaan Project Penerimaan dana Penarikan dana Keuntungan rugi investasi BebanBiaya Fee Bank sbg agenmanajer investasi - - - - - - - - - - - - 3 INFORMASI AKHIR PERIODE - - Portofolio pembiayaan project Saldo Akhir - - - - Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 164 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Gambaran Umum Sesuai Peraturan Bank Indonesia Nomor 1133PBI2009 tanggal 7 Desember 2009 tentang Pelaksanaan Good Corporate Governance Bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah serta Surat Edaran Bank Indonesia Nomor 1213DPbS tanggal 30 April 2010 perihal Pelaksanaan Good Corporate Governance bagi Bank Umum Syariah dan Unit Usaha Syariah, Bank wajib melaksanakan GCG dalam setiap kegiatan usahanya pada seluruh tingkatan atau jenjang organisasi. Pelaksanaan GCG bagi Unit Usaha Syariah paling kurang harus diwujudkan dalam : a. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direktur UUS; b. Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah; c. Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa; d. Penyaluran dana kepada nasabah pembiayaan inti dan penyimpanan dana oleh deposan inti; e. Transparasi kondisi keuangan dan non keuangan, laporan pelaksanaan GCG dan pelaporan internal. Setiap tahunnya, Bank Aceh Unit Usaha Syariah melakukan self assesment penilaian sendiri terhadap 5 lima faktor pelaksanaan Good Corporate Governance GCG. Dari lima faktor yang dilakukan assessment, menghasilkan dua klasifikasi hasil komposit faktor dimana satu faktor hasilnya sangat baik dengan nilai komposit 1 satu, empat faktor hasilnya baik dengan nilai komposit 2 dua dengan rincian masing-masing sebagai berikut : Overview Accordance Bank Indonesia Regulation Number 1133 PBI2009 dated December 7, 2009 on the Implemen- tation of Good Corporate Governance for Islamic Banks and Islamic Business Unit and Bank Indonesia Circular Letter No. 1213DPbS dated 30 April 2010 regarding the implementation of Good Corporate Governance for Islamic Commercial Bank and Syaria Business Unit, the Bank shall implement good corporate governance in all its business activities at all levels of the organization. GCG implementation of the Syaria should be manifested in at least: a. The duties and responsibilities of the UUS Director; b. The duties and responsibilities of the Syaria Super- visory Board; c. Implementation of Syaria principles in fund raising activities and the lending and services; d. Lending to core customers financing and core de- posit of funds by depositors; e. Transparency of financial and non financial, GCG implementation reports and internal reporting. Each year, the Bank Aceh Syaria perform self assess- ment to 5 five factor of Good Corporate Governance GCG. From the five factors that made the assessment, clas- sification results produced two composite factors where one factor results in accordance with a composite score of 2 two, four factors the results are in accordance with the composite score of 1 one with the details of each of the following: Tata Kelola Perusahaan Unit Usaha Syariah Good Corporate Governance of Syaria Business Unit Usaha Syariah Dana Good Corporate Governance of Syaria Business Unit Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 165 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility 1. Nilai peringkat komposit 1 satu adalah “Pelaksanaan prinsip syariah dalam kegiatan penghimpunan dana dan penyaluran dana serta pelayanan jasa”. 2. Nilai peringkat komposit 2 dua meliputi : • Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Direktur Unit Usaha Syariah • Pelaksanaan tugas dan tanggung jawab Dewan Pengawas Syariah. • Penyaluran dana kepada nasabah pembiayaan inti dan penyimpanan dana oleh deposan inti. • Transparansi kondisi keuangan dan non keuangan, laporan pelaksanaan GCG dan pelaporan internal. Kesimpulan Berdasarkan hasil self assessment diatas, pelaksanaan Good Corporate Governance GCG periode 31 Desember 2012 pada PT. Bank Aceh Unit Usaha Syarih telah berjalan dengan baik. 1. Rating scores composite1 one is the “Implemen- tation of Syaria principles in fund raising activities and the lending and also services”. 2. Rating scores composite 2 two includes: • Duties and responsibilities of Director of Syaria • Implementation of the duties and responsibili- ties of the Syaria Supervisory Board. • Distribution of funds to finance core customers and core deposit of funds by depositors. • Transparency financial condition and non fi- nancial, reports the implementation of GCG and internal reporting. Conclusion Based on the results of the self assessment, implemen- tation of Good Corporate Governance GCG the period of December 31, 2012 at PT. Bank Aceh Syarih Business Unit has been running well. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 166 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Banda Aceh, 25 Januari 2013 January 25, 2013 Dewan Pengawas Syariah Syaria Supervisor Board PT. BANK ACEH Prof. Dr. Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA Ketua Chairman Prof. Dr. Syahrizal Abbas, MA Anggota Member Opini Dewan Pengawas Syariah Opinion from Syaria Supervisory Board Bismillahirrahmanirrahim Dewan Pengawas Syariah PT. Bank Aceh berdasarkan pengamatan dan pemeriksaan kami selama periode 2012 dengan ini menyatakan bahwa pengelolaan seluruh aspek operasional, transaksi dan seluruh produk PT. Bank Aceh Syariah telah mengikuti dan sesuai dengan fatwa-fatwa dan ketetapan Syariah yang dikeluarkan Dewan Syariah Nasional – Majelis Ulama Indonesia, dan senantiasa dikinikan sesuai dengan fatwa dan masukan baik dari Dewan Syariah Nasional maupun Dewan Pengawas Syariah PT. Bank Aceh. Bismillahirrahmanirrahim The Syaria Supervisor Board of PT. Bank Aceh based on our supervision and inspection, during period of 2012, hereby states that all aspect of operational management, transaction and products and services of Syaria Business Unit of PT. Bank Aceh have complied with the Fatwa of the National Syaria Board and the ruling of the Syaria Supervisor Board, which always be up dated in line with fatwa and inputs from National Syaria Board and Syaria Supervisor Board of PT. Bank Aceh. Opini Dewan Pengawas Syariah Opinion from Syaria Supervisory Board Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 167 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Dari Kiri Ke Kanan - Left to Rigth Prof. Dr. Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA | Prof. Dr. Syahrizal Abbas, MA Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 168 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Lahir di Cot Usi Aceh Utara 8 Oktober 1948. Pendidikan terakhir S3 Fakultas Syari’ah Al-Azhar University, Cairo Mesir. Dewan Pengawas Syariah PT. Bank Aceh, menjabat sebagai Ketua Dewan Pengawas Syari’ah sejak tahun 2004. Saat ini menjabat sebagai Ketua MPU-NAD. Lahir di Sawang Manei, Aceh Barat, 27 Oktober 1970. Pendidikan terakhir program Doktor bidang Ilmu Hukum Universitas Padjadjaran UNPAD Bandung, bidang kajian utama BKU Filsafat Hukum tahun 1996-2000. Menjabat sebagai anggota Dewan Pengawas Syari’ah PT. Bank Aceh sejak tahun 2010. Saat ini menjabat sebagai Guru Besar dalam bidang Ilmu Hukum Islam Fiqih pada Fakultas Syari’ah IAIN Ar- Raniry Banda Aceh. Born in Cot Usi North Aceh on October 08 1948. PhD degree from University of Al-Azhar, Cairo, Faculty of Syariah in 1984. Syaria supervisor Board of PT. Bank Aceh, appointed as chairman of Syaria supervisor Board since 2004. He is currently occupying the chairman of MPU-NAD. Born in Sawang Manei, on Oktober 27, 1970. PhD degree in program of Law from Padjajaran University UNPAD Bandung, the discipline of philoshopy of law in 1996-2000. Appointed as member of Syaria supervisor board since 2010. He is currently occupying the post of Professor in Islamic law figh of Syaria faculty of IAIN Ar-Raniry Banda Aceh. Prof. Dr. Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA Ketua Chairman Prof. Dr. Syahrizal Abbas, MA Anggota Member Profil Dewan Pengawas Syariah Profile of Syaria Supervisory Board Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 169 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Anak Perusahaan dan Perusahaan Afiliasi Subsidiaries and Affiliated Company Kepemilikan Direksi dan Komisaris Pada Perusahaan yang Terafiliasi Direksi, Dewan Komisaris dan Pemegang Saham PT. Bank Aceh sampai dengan tahun 2012 tidak memiliki hubungan terhadap kepemilikan apapun pada perusahaan yang terafiliasi. Laporan Keuangan Konsolidasi Group Perusahaan Bank Aceh sampai dengan tahun 2012 juga tidak memiliki group perusahaan, sehingga tidak memiliki laporan keuangan konsolidasi dengan group suatu perusahaan. Ownership of Directors and Commissioners on Affiliated Company Directors, Board of Commissioners and stockholders throughout 2012 do not have relation to any ownership at the affiliated company. Financial Statement Consolidation Company Group. Until 2012 Bank Aceh do not have a company group, so that do not have Financial Statement Consolidation’s with a company group. • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company RAPAT UMUM PEMEGANG SAHAM 1. Komite Remunerasi dan Nominasi 2. Komite Pemantau Risiko 3. komite Audit Dewan Pengawas Syariah Prof. Dr. Tgk. H. Muslim Ibrahim, MA | Prof. Dr. Syahrizal Abbas, MA Kantor Pusat Operasional Cabang Kelas - A Cabang Kelas - B Cabang Kelas - C Cabang Syariah Kelas B Cabang Syariah Kelas C Komite Manajemen Risiko A L C O Direktur Syariah Haizir Sulaiman Direktur Operasional Direktur Bisnis Busra Abdullah Direktur Kepatuhan dan SDM Dewan Komisaris

T. Setia Budi Islahuddin

Divisi Operasional Pelayanan Syarifuddin Divisi Teknologi Informasi Muhammad Razi Divisi Umum Damhuri Zain Divisi Kredit M. Luthfi Yusuf Divisi Penyelesaian Kredit Zubair Divisi Manajemen Risiko Divisi Sumber Daya Manusia Rusydi M. Adam Divisi Syariah Ridha Zalmi S K A I Bob Rinaldi Divisi Perencanaan Khairuman Corporate Secretary Elinanur Ibrahim Divisi Kepatuhan Zikri A. Gani Divisi Dana Treasury

T. Fauzi Direktur Utama

Garis HirarkiPerintah Garis Koordinasi Supervisi Wilayah I Bahrum Harun Supervisi Wilayah II M. Daud Supervisi Wilayah III Saiful Dahri Supervisi Wilayah IV Zulfitri Struktur Organisasi Structure of Organization Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 171 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Menjabat sejak Oktober 2011, Lahir di Banda Aceh pada tanggal 4 Mei 1963, Bekerja di Bank Aceh Sejak tanggal 2 Januari 1989. Pendidikan : S1 Fakultas Ekonomi Universitas Syiah Kuala, Banda Aceh 1987, S2 Fakultas Ekonomi Universitas Syiah Kuala, Banda Aceh 2011 Menjabat sejak November 2012, Lahir di Lhoksukon pada tanggal 13 Juni 1962, Bekerja di Bank Aceh Sejak

1989. Pendidikan : S2 Magister Manajemen Universitas

Syiah Kuala, Banda Aceh 2009. Menjabat sejak Oktober 2011, Lahir di Desa Paya, Aceh Selatan pada tanggal 22 Juli 1959, Bekerja di Bank Aceh Sejak Juni 1985. Pendidikan : S1 Fakultas Ekonomi, Universitas Syiah Kuala, Banda Aceh 1984. Menjabat sejak Oktober 2011, Lahir di Garot pada tanggal 2 Maret 1963, Bekerja di Bank Aceh Sejak November 1988. Pendidikan : S1 Fakultas Ekonomi Universitas Syiah Kuala, Banda Aceh 1986. Appointed in October, 2011, Born in Banda Aceh, May 4, 1963. Career: He has been with Bank Aceh Since January

2, 1989. Education : S1 Faculty of Economics, University of

Syiah Kuala, Banda Aceh 1987, S2 Faculty of Economics, University of Syiah Kuala, Banda Aceh 2011. Appointed in November, 2012, Born in Lhoksukon, June 13, 1962. Career: He has been with Bank Aceh Since

1989. Education : S2 Magister Management, University of

Syiah Kuala, Banda Aceh 2009. Appointed in October 2011, Born in Desa Paya, South Aceh, July 22, 1959. Career: He has been with Bank Aceh Since June, 1985. Education : S1 Faculty of Economics, University of Syiah Kuala, Banda Aceh 1984. Appointed in October, 2011, Born in Garot, March 2, 1963. Career: He has been with Bank Aceh Since November,

1988. Education : S1 Faculty of Economics, University of

Syiah Kuala, Banda Aceh 1986. Ridha Zalmi Kepala Divisi Syariah Manager of Syaria Business Division Syarifuddin Kepala Divisi Operasional Pelaporan Manager of Operational and Report Division Khairuman Kepala Divisi Perencanaan Manager of Planning Division Rusydi M. Adam Kepala Divisi Sumber Daya Manusia Manager of Human Resources Division Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 172 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Menjabat sejak September 2012, Lahir di Singkil pada tanggal 9 Oktober 1959, Bekerja di Bank Aceh Sejak tanggal 26 Agustus 1982. Pendidikan : S1 Universitas Muhammadiyah Aceh, Banda Aceh 2002. Menjabat sejak Oktober 2011, Lahir di Tuwi Kayee pada tanggal 31 Desember 1964, Bekerja di Bank Aceh Sejak Oktober 1989. Pendidikan : S1 Fakultas Ekonomi, Universitas Syiah Kuala, Banda Aceh 1989. Menjabat sejak Oktober 2011, Lahir di Kota Bakti pada tanggal 4 Juni 1960, Bekerja di Bank Aceh Sejak Oktober

1989. Pendidikan : S1 Fakultas Ekonomi Universitas

Syiah Kuala, Banda Aceh 1986. Menjabat sejak tanggal Oktober 2011, Lahir di Sigli pada tanggal 16 September 1973, Bekerja di Bank Aceh Sejak tanggal 1 Mei 2002. Pendidikan : S1 STTI, Bandung 2001. Appointed in September, 2012, Born in Banda Aceh, October 9, 1959. Career: He has been with Bank Aceh Since August 26, 1982. Education : S1 University Muhammadiyah, Banda Aceh 2002. Appointed in October, 2011, Born in Tuwi Kayee, December 31, 1964. Career: He has been with Bank Aceh Since October, 1989. Education : S1 Faculty of Economics, University of Syiah Kuala, Banda Aceh 1989. Appointed in October, 2011, Born in Kota Bakti, June 4, 1960. Career: He has been with Bank Aceh Since October,

1989. Education : S1 Faculty of Economics, University of

Syiah Kuala, Banda Aceh 1986. Appointed in October, 2011, Born in Sigli, September 16, 1973. Career: He has been with Bank Aceh Since May 1,

2002. Education : S1 STTI, Bandung 2001.

Damhuri Zain Kepala Divisi Umum Manager of General Affair Division Zubair Kepala Divisi Penyelesaian Kredit Manager of Loan Restructuring Division

M. Luthfi Yusuf

Kepala Divisi Kredit Manager of Loan Division Muhammad Razi Kepala Divisi Teknologi Informasi Manager of Information Technology Profil Pemimpin Divisi Profile of Head Division Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 173 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Menjabat sejak Oktober 2011, Lahir di Lueng Putu pada tanggal 5 Juni 1963, Bekerja di Bank Aceh Sejak tanggal 2 Januari 1989. Pendidikan : S1 Fakultas Hukum Universitas Syiah Kuala, Banda Aceh 1987. Menjabat sejak Februari 2012, Lahir di Banda Aceh pada tanggal 23 November 1959, Bekerja di Bank Aceh Sejak tanggal November 1988. Pendidikan : S1 Fakultas Ekonomi Universitas Syiah Kuala, Banda Aceh 1987. Menjabat sejak Oktober 2011, Lahir di Banda Aceh, pada tanggal 1 Juni 1964, Bekerja di Bank Aceh Sejak Oktober 1989. Pendidikan : S1 Fakultas Ekonomi Universitas Syiah Kuala, Banda Aceh 1988. Menjabat sejak Oktober 2011, Lahir di Medan pada tanggal 22 Juli 1958, Bekerja di Bank Aceh Sejak Juni

1985. Pendidikan : S1 Fakultas Ekonomi Universitas

Islam Indoensia, Yogyakarta 1983 Appointed in October, 2011, Born in Lueng Putu, June 5, 1963. Career: He has been with Bank Aceh Since January

2, 1989. Education : S1 Faculty of Laws, University of

Syiah Kuala, Banda Aceh 1987. Appointed in February, 2012, Born in Banda Aceh, November 23, 1959. Career: He has been with Bank Aceh Since November, 1988. Education : S1 Faculty of Economics, University of Syiah Kuala, Banda Aceh 1987. Appointed in October 2011, Born in Banda Aceh, June 1, 1964. Career: He has been with Bank Aceh Since October,

1989. Education : S1 Faculty of Economics, University of

Syiah Kuala, Banda Aceh 1988. Appointed in October, 2011, Born in Medan, July 22, 1958. Career: She has been with Bank Aceh Since June,

1985. Education : S1 Faculty of Economics, University of

Islam Indonesia, Yogyakarta 1983. Zikri A. Gani Kepala Divisi Kepatuhan Manager of Compliance Division

T. Fauzi

Kepala Divisi Dana Treasury Manager of Funds Treasury Division Bob Rinaldi Kepala Satuan Pengawasan InterenSKAI Manager of Supervision DivisionInternal Audit Working Group Elinanur Ibrahim Sekretaris Perusahaan Corporate Secretary Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 174 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Menjabat sejak 3 Oktober 2011, Lahir di Lubuk Gapuy, Aceh Besar pada tanggal 24 September 1959, Bekerja di Bank Aceh Sejak 29 Februari 1990. Pendidikan : S1 Fakultas Ekonomi Universitas Syiah Kuala, Banda Aceh 1987, S2 Magister Management, Universitas Syiah Kuala 2001 Menjabat sejak 3 Oktober 2011, Lahir di Metareum pada tanggal 12 Maret 1959, Bekerja di Bank Aceh Sejak 2 Januari 1989. Pendidikan : S1 Fakultas Hukum Universitas Syiah Kuala, Banda Aceh 1986 Menjabat sejak 3 Oktober 2011, Lahir di Pematang Siantar pada tanggal 5 Agustus 1965, Bekerja di Bank Aceh Sejak 3 Desember 2001. Pendidikan : S1 Fakultas Ekonomi Universitas Malikussaleh, Lhokseumawe, Aceh Utara. Menjabat sejak 3 Oktober 2011, Lahir di Banda Aceh pada tanggal 7 Maret 1962, Bekerja di Bank Aceh Sejak 26 April 1989. Pendidikan : S1 Fakultas Ekonomi Universitas Syiah Kuala, Banda Aceh 1987 Appointed in October 3th, 2011, Born in Lubuk Gapuy, Aceh Besar September 24th, 1959. Career: He has been with Bank Aceh Since February 29th, 1990. Education : S1 Faculty of Economics, University of Syiah Kuala, Banda Aceh 1987, S2 Magister Management, University of Syiah Kuala, Banda Aceh 2001 Appointed in October 3th, 2011, Born in Metareum, March 12th, 1959. Career: He has been with Bank Aceh Since January 2nd, 1989. Education : S1 Faculty of Laws, University of Syiah Kuala, Banda Aceh 1986. Appointed in October 3th, 2011, Born in Pematang Siantar, August 5th, 1965. Career: He has been with Bank Aceh Since December 1st, 2001. Education : S1 Faculty of Economics, University of Malikussaleh, Lhokseumawe, North Aceh. Appointed in October 3th, 2011, Born in Banda Aceh, March 7th, 1962. Career: He has been with Bank Aceh Since April 26th, 1989. Education : S1 Faculty of Economics, University of Syiah Kuala, Banda Aceh 1987. Bahrum Harun Supervisi Wilayah I Supervisor of Area I

M. Daud

Supervisi Wilayah II Supervisor of Area II Saiful Dahri Supervisi Wilayah III Supervisor of Area III Zulfitri Supervisi Wilayah IV Supervisor of Area IV Profil Pemimpin Divisi Profile of Head Division Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 175 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Jaringan Kantor Offices Network Sampai dengan akhir tahun 2012, Bank Aceh telah memiliki 108 jaringan kantor terdiri dari 1 Kantor Pusat, 1 Kantor Pusat Operasional, 21 Kantor Cabang konvensional, 2 Kantor Cabang Syariah, 70 Kantor Cabang Pembantu Konvensional, dan 12 Kantor Cabang Pembantu Syariah tersebar dalam wilayah Provinsi Aceh termasuk di kota Medan satu Kantor Cabang dan satu Kantor Cabang Pembantu, serta 1 Kantor Payment Point. Bank juga melakukan penataan kembali lokasi kantor sesuai dengan kebutuhan. Peta jaringan kantor Bank Aceh adalah sebagai berikut : KANTOR PUSAT – HEAD OFFICE Jl. Tgk. H. Mohd. Daud Beureu-eh No 24 Telp. 0651 22966 hunting, Fax 0651 32598, Banda Aceh. KANTOR PUSAT OPERASIONAL – MAIN BRANCH Jl. Tgk. H. Mohd. Daud Beureu-eh No 24 Telp. 0651 22966 hunting, Fax 0651 33784, Banda Aceh. • Kantor Capem Perdagangan – Sub Branch of Perdagangan Jl. T. Imum Lueng Bata No. 4-5, Kelurahan Lampeusung, Kec. Lueng Bata, Telp. 0651 22869, Banda Aceh • Kantor Capem Darussalam – Sub Branch of Darussalam Thereby throughout 2012 Bank Aceh already have 108 networks office counted 1 Head Office, 1 Main Operational Office, 21 conventional branches, 2 Syaria Business Branches, 70 coventional sub-branch offices, 12 syaria sub-branch offices in whole Aceh Province area included 1 branch and 1 sub branch in Medan, North Sumatera, and 1 payment point. The Bank have also rearranged it’s office network location in line with the needs. The map of Bank Aceh networking could be seen as follows : JL. T. Nyak Arief No. 509, Kec. Syiah Kuala, Telp. 0651 52298 – 7405648, Darussalam • Kantor Capem Neusu – Sub Branch of Neusu Jl. T. Hasan Saleh No.166, Telp. 0651 636224, Neusu Aceh • Kantor Capem Ulee Kareng – Sub Branch of Ulee Kareng Jl. T. Iskandar, Desa Ilie, Kelurahan Lamglumpang, Telp. 0651 32911, Kec. Ulee Kareng • Kantor Capem T. Nyak Arief – Sub Branch of T. Nyak Arief Jl. T. Nyak Arief No. 25-26, Kelurahan Jeulingke, Telp. 0651 7552214 – 7552215, Kecamatan Syiah Kuala Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 176 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company • Kantor Capem Seutui – Sub Branch of Seutui Jl. Teuku Umar Desa Geuceu Kayee Jato Kec. Banda Raya, Telp. 0651 48842 – 48843, Seutui • Kantor Capem Peunayong – Sub Branch of Peunayong Jl. T. Panglima Polem No. 69, Telp. 0651. 29275, Peunayong • Kantor Capem Iskandar Muda – Sub Branch of Iskandar Muda Jl. Iskandar Muda, Kelurahan Punge, Telp. 0651 43184, Punge • Kantor Capem Balai Kota Banda Aceh – Sub Branch Municipality of Banda Aceh Komplek Perkantoran Walikota Banda Aceh Jl. T. Abu Lam U No. 7, Telp, 0651 31350 • Kantor Capem Balee Keureukon – Sub Branch of Balee Keureukon Komplek Perkantoran Gubernur Propinsi NAD Jl. T. Nyak Arief, Telp. 0651 755402 KANTOR CABANG SINABANG – BRANCH OFFICE SINABANG Jl. Nasional No. 54, Telp 0650 21021, Fax 0650 21011, Sinabang • Kantor Capem Kampung Aie – Sub Branch of Kampung Aie Jl. Tgk. Di Ujung, Desa Kampung Aie, Telp. 0650 7000500, Kec. Simeulue Tengah KANTOR CABANG LHOKSEUMAWE – BRANCH OFFICE LHOKSEUMAWE Jl. Merdeka No. 8, Telp 0645 40058 – 42636, Fax. 0645 41318, Lhokseumawe • Kantor Capem Panton Labu – Sub Branch of Panton Labu Jl. Asia No. 53 – 55, Telp. 0645 91407 – 91277, Fax. 0645 91407, Kec. Jambo Aye, Panton Labu • Kantor Capem Cunda – Sub Branch of Cunda Jl. Merdeka Barat No. 173, Telp. 0645 630134, Fax. 0645 630134, Kec. Muara Dua, Cunda • Kantor Capem Krueng Geukeuh – Sub Branch of Krueng Geukueh Jl. Ramai No. 21 – 23, Telp. 0645 57227 – 57476, Fax. 0645 57476, Kec. Dewantara, Krueng Geukeuh • Kantor Capem Geudong – Sub Branch of Geudong Jl. Perdagangan No. 68, Telp. 0645 83612 – 83238 – 43886, Kec. Samudera, Geudong • Kantor Capem Krueng Mane – Sub Branch of Krueng Mane Jl. Banda Aceh – Medan, Telp. 0645 7010400, Fax. 0645 530666, Kec. Muara batu, Krueng Mane • Kantor Capem Matang Kuli – Sub Branch of Matang Kuli Jl. Mesjid Desa Keude, Telp. 0645 86519, Fax. 0645 88520, Kec. Matang Kuli • Kantor Sampoiniet – Sub Branch of Sampoiniet Jl. Banda Aceh – Medan, Keudee Sampoiniet, Telp. 0645 7554067, Fax. 0645 7554068, Kecamatan Baktiya Barat • Kantor Capem Tanah Pasir – Sub Branch of Tanah Pasir Jl. Selat Malaka, Gampong Matang Panyang, Telp. 0645 7552059, Fax. 0645 7552058, Kecamatan Tanah Pasir • Kantor Capem Pasar Inpres – Sub Branch of Pasar Inpres Jl. Pasar Inpres, Kelurahan Kuta Blang, Telp. 0645 47032, Kecamatan Banda Sakti KANTOR CABANG LANGSA – BRANCH OFFICE LANGSA Jl. Ahmad Yani No. 16, Telp 0641 21588 – 22032, Fax 0641 22277, Langsa • Kantor Capem Peureulak – Sub Branch of Peureulak Jl. Perdagangan, Telp. 0646 531507, Fax. 0646 531507, Peureulak • Kantor Capem Idi – Sub Branch of Idi Jl. Banda Aceh – Medan Desa Seunebok Rambong, Telp. 0646 21855, Fax. 0646 21855, Idi • Kantor Capem Kuta Binjei – Sub Branch of Kuta Binjei Jl. Medan – Banda Aceh, Desa Blang Pauh Dua, Telp. 0646 7528053, Fax. 0646 7528053, Kec. Culok KANTOR CABANG TAKENGON – BRANCH OFFICE TAKENGON Jl. Lut Tawar No. 1, Telp. 0643 21002 – 21376, Fax. 0643 21388, Takengon • Kantor Capem Angkop – Sub Branch of Angkop Jl. Blang Mancung No. 54, Telp. 0643 24300 - 24400, Kec. Silih Nara, Angkop. Jaringan Kantor Offices Network Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 177 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility • Kantor Capem Kota Takengon – Sub Branch of Kota Takengon Jl. Sengeda No. 24, Telp. 0643 21444, Kac. Lut Tawar • Kantor Capem Jagong Jeget – Sub Branch of Jagong Jeget Jl. Iskandar Muda, Desa Jagong Jeget, Kec. Linge • Kantor Capem Pegasing – Sub Branch of Pegasing Jl. Takengon – Isaq Km 6,5 No. 92 Desa Kayukul Lapangan Terbang, Telp. 0643 7426430, Kec. Pegasing KANTOR CABANG MEULABOH – BRANCH OFFICE MEULABOH Jl. Nasional No. 123, Telp. 0655 7551001 – 7551002, Fax. 0655 7551003, Meulaboh • Kantor Capem Lapang – Sub Branch of Lapang JL. Sisingamangaraja No. 99, Desa Gampa, Telp. 0655 7006028 - 7001409, Kec. Johan pahlawan • Kantor Capem Kuala Bhee – Sub Branch of Kuala Bhee Jl. Meulaboh – Kuala Bhee Km. 38, Desa Kuala Bhee, Telp. 0655 7555767, Fax. 0655 7555767, Kec. Woyla • Kantor Capem Samatiga – Sub Branch of Samatiga Jl. Mulaboh – Kuala Bhee No. 5 Km. 17 Desa Reusak, Telp. 0655 7006027, Kec. Samatiga • Kantor Payment Point – Payment Point Office Kantor Bupati Meulaboh Telp. 0655 7552999 KANTOR CABANG KUTACANE – BRANCH OFFICE KUTACANE Jl. Ahmad Yani No. 1, Telp 0629 522923 – 21284, Fax. 0629 21132, Kutacane • Kantor Capem Lawe Sigala-gala – Sub Branch of Lawe Sigala-gala Jl. Kutacane – Medan No. 9, Telp. 0629 2524460, Lawe Sigala-gala • Kantor Capem Kota Kutacane – Sub Branch of Kota Kutacane Jl. Ahmad Yani No. 112, Telp. 0629 2524132, Kutacane KANTOR CABANG SIGLI – BRANCH OFFICE SIGLI Jl. Tgk. Chik Ditiro No. 3, Telp. 0653 21218 – 23234, Fax. 0653 21875, Sigli • Kantor Capem Beureuneun – Sub Branch of Beureunuen Jl. Banda Aceh – Medan No. 6 – 7, Telp. 0653 821512, Fax. 0653 821675, Beureunuen, Kec. Mutiara • Kantor Capem Grong-Grong – Sun Branch of Grong-grong Jl. Banda Aceh – Medan No. 10, Telp. 0653 7828338, Fax. 0653 7826338, Kec. Grong- Grong • Kantor Capem Kota Bakti – Sub Branch of Kota Bakti Jl. Beureunun – Tangse No. 5, Telp. 0653 821571, Fax. 0653 821501, Kota Bakti • Kantor Capem Tangse – Sub Branch of Tangse Jl. Beureunun – Tangse, Desa Pulo Mesjid II, Telp. 0653 71300, Fax. 0653 71299, Kec. Tangse • Kantor Capem Kembang Tanjong – Sub Branch of Kembang Tanjong Jl. Sigli – Kembang Tanjong, Gampong Tanjong, Telp. 0653 7025637, Kec. Kembang Tanjong= KANTOR CABANG BLANG PIDIE – BRANCH OFFICE BLANG PIDIE Jl. Sentral No. 2, Telp. 0659 91290, Fax. 0659 91291, Blang Pidie • Kantor Capem Manggeng – Sub Branch of Manggeng Jl. Nasional No.47, Telp. 0659 93040, Manggeng • Kantor Capem Babah Rot – Sub Branch of Babah Rot Jl. Blangpidie – Meulaboh, Telp. 0659 7000220, Kec. Babah Rot • Kantor Capem Susoh – Sub Branch of Susoh Jl. Letkol BB Djalal, Telp. 0659 93326, Kec. Susoh • Kantor Capem Kota Blang Pidie – Sub Branch of Kota Blang Pidie Jl. H. Ilyas Desa Meudang Ara, Telp. 0659 93325, Blang Pidie KANTOR CABANG BIREUEN – BRANCH OFFICE BIREUEN Jl. Sultan Iskandar Muda No. 5 – 6, Telp. 0644 324610 - 324610, Fax. 0644 22555, Bireuen • Kantor Capem Samalanga – Sub Branch of Samalanga Jl. Kereta Api No. 1 Desa Sangso, Telp. 0644 31151, Fax. 0644 531650, Kec. Samalanga Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 178 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company • Kantor Capem Matang Geulempang Dua – Sub Branch of Matang Geulumpang Dua Jl. Banda Aceh - Medan No. 17 – 18, Telp. 0644 41153, Fax. 0644 442211, Kec. Peusangan • Kantor Capem Jeunib – Sub Branch of Jeunib Jl. Banda Aceh – Medan, Telp. 0644 541116, Fax. 0644 541115, Kec. Jeunib • Kantor Capem Gandapura – Sub Branch of Gandapura Jl. Banda Aceh – Medan, Desa Keude Lapang, Telp. 0644 530568, Fax. 0644 530658, Kec. Gandapura • Kantor Capem Kota Juang – Sub Branch of Kota Juang Jl. RSU dr. Fauziah No. 6, Telp. 0644 324194, Fax. 0644 324794, Kec. Kota Juang KANTOR CABANG SABANG – BRANCH OFFICE SABANG Jl. Perdagangan No. 23, Telp. 0652 22591 – 21198, Fax. 0652 22266, Sabang • Kantor Capem Balohan – Sub Branch of Balohan Komplek UPTD Pelabuhan Penyebarangan, Telp. 0652 3324666, Balohan KANTOR CABANG TAPAKTUAN – BRANCH OFFICE TAPAKTUAN Jl. T. Ben Mahmud – Sp. Terapung, Kelurahan Hilir, Telp. 0656 21095 - 323065, Fax. 0656 21495, Tapaktuan • Kantor Capem Kota Fajar – Sub Branch of Kota Fajar Jl. T. Meurah Adam No. 164 Desa Limau Purut, Telp. 0656 441290, Kec. Kluet Utara • Kantor Capem Labuhan Haji – Sub Branch of Labuhan Haji Jl. Pendidikan Desa Manggis Harapan, Telp. 0659 93113, Kec. Labuhan Haji • Kantor Capem Bakongan – Sub Branch of Bakongan Jl. T. Raja Angkasa, Desa Keude Bakongan, Telp. 0657 21044, Kec. Bakongan • Kantor Capem Meukek – Sub Branch of Meukek Jl. Tapaktuan – Blangpidie, Desa Kuta Buloh II, Telp. 0656Meukek KANTOR CABANG SYARIAH BANDA ACEH – BRANCH OFFICE Syaria BANDA ACEH Jl. T. Hasan Dek, Kelurahan Beurawe, Telp. 0651 637732 - 637733, Fax. 0651 637734, Kec. Kuta Alam, Banda Aceh • Kantor Capem Syariah Keutapang – Sub Branch Syaria of Keutapang Jl. Mata Ie, Telp. 0651 49901, Keutapang • Kantor Capem Syariah IAIN – Sub Branch Syaria of IAIN Jl. T. Nyak Arief No. 99, Telp. 0651 7551955 – 7551956, Lamnyong, Kec. Syiah Kuala • Kantor Capem Syariah Lambaro – Sub Branch Syaria of Lambaro Jl. Banda Aceh – Medan Km. 8,5; Telp. 0651 70171 – 70172, Lambaro • Kantor Capem Syariah Diponogero – Sub Branch Syaria of Diponegoro Jl. Iskandar Muda No. 40, Telp. 0651 23540, Banda Aceh • Kantor Capem Syariah Meulaboh – Sub Branch Syaria of Meulaboh Jl. Iskandar Muda No. 40, Telp. 0655 7551568 – 7551569, Fax. 0655 7551570, Meulaboh • Kantor Capem Syariah Sigli – Sub Branch Syaria of Sigli Jl. Prof. A. Majid Ibrahim No. 2 – 3, Telp. 0653 25567, Fax. 0653 25568, Sigli • Kantor Capem Syariah Tapaktuan – Sub Branch Syaria of Tapaktuan Jl. Merdeka No. 180 Kelurahan Pasar, Tapaktuan KANTOR CABANG MEDAN – BRANCH OFFICE MEDAN Jl. Sisingamangaraja No. 19 D – E, Telp. 061 7323021 – 7323196, Fax. 061 7322803, Medan • Kantor Capem Tomang Elok – Sub Branch of Tomang Elok Jl. Gatot Subroto No. 85B, Telp. 061 8441578, Fax. 061 8455552, Medan • Kantor Capem Sutomo – Sub Branch of Sutomo Jl. Sutomo No. 86 Lingkungan IV, Kelurahan Pusat Pasar, Telp. 061 4513545, Fax. 061 4516632, Medan KANTOR CABANG SYARIAH LHOKSEUMAWE – BRANCH OFFICE SYARIA LHOKSEUMAWE Jl. Samudera No. 29, Desa Lancang Garam, Telp. 0645 630136 – 630013, Fax. 0645 630979, Lhokseumawe Jaringan Kantor Offices Network Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 179 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility • Kantor Capem Syariah Lhoksukon – Sub Branch Syaria of Lhoksukon Jl. Tgk. Chik Ditunong Lhokseukon No. 3, Telp. 0645 31466, Kec. Lhoksukon • Kantor Capem Syariah Langsa – Sub Branch Syaria of Langsa Jl. T. Umar No. 109, Gampong Peukan Langsa, Telp. 0641 424335, Fax. 0641 20774, Kota Langsa • Kantor Capem Syariah Bireuen – Sub Branch Syaria of Bireuen Jl. Malikussaleh No. 12, Desa Geudong Pulo Ara, Telp. 0644 323599, Kec. Kota Juang • Kantor Capem Syariah Takengon – Sub Branch Syaria of Takengon Jl. Sengeda No. 163 Kec. Lut Tawar, Takengon • Kantor Capem Syariah Lhoknibong – Sub Branch Syaria of Lhoknibong Jl. Medan – Banda Aceg Gampong Keude Baro Kecamatan Pante Bidari Lhoknibong, Kab. Aceh Timur KANTOR CABANG SINGKIL – BRANCH OFFICE SINGKIL Jl. Bahari No. 1 Desa Pulo Sarok, Telp. 0658 21432, Fax. 0658 21232, Singkil • Kantor Capem Rimo – Sub Branch of Rimo Jl. Iskandar Muda No. 14, Telp. 0658 21550, Fax. 0658 21551, Rimo KANTOR CABANG BENER MERIAH – BRANCH OFFICE BENER MERIAH Jl. Takengon – Pondok Baru No. 35, Telp. 0643 22400 – 21543, Fax. 0643 22599, Kec. Bukit, Bener Meriah • Kantor Capem Lampahan – Sub Branch of Lampahan Jl. Bireun – Takengon No. 264, Desa Lampahan, Kec. Timang Gajah • Kantor Capem Pondok Baru – Sub Branch of Pondok Baru Jl. Syiah Utama No. 23, Desa Pondok Baru, Telp. 0643 21369, Kec. Bandar • Kantor Capem Simpang Balek – Sub Branch of Simpang Balek Jl. Bireuen – Takengon No. 108, Kec. Win Pesam KANTOR CABANG BLANG KEUJEREN – BRANCH OFFICE BLANG KEUJEREN Jl. Sudirman No. 1, Telp. 0642 21043 – 21745 – 21746, Fax. 0642 21225, Blang Keujeren, Kab. Gayo Lues • Kantor Capem Kutapanjang – Sub Branch of Kutapanjang Jl. Raya Kutapanjang – Terangun No. 2, Telp. 0642 431010, Fax. 0642 431003, Kec. Kutapanjang KANTOR CABANG CALANG – BRANCH OFFICE CALANG Jl. Banda Aceh – Meulaboh, Desa Ketapang, Kec. Krueng Sabe, Telp. 0654 2210021 – 2210022 - 2210023, Calang, Kab. Aceh Jaya. • Kantor Capem Lamno – Sub Branch of Lamno Jl. Banda Aceh – Meulaboh, Km. 164 No. 47, Telp. 0654 8055108, Kec. Lamno • Kantor Capem Teunom – Sub Branch of Teunom Jl. Banda Aceh – Meulaboh Km. 190, Telp. 0645 7006958, Keudee Teunom • Kantor Capem Krueng Sabee – Sub Branch of Krueng Sabee Jl. Banda Aceh – Meulaboh, Desa Gampong, Krueng Sabee KANTOR CABANG JEURAM – BRANCH OFFICE JEURAM Jl. Nasional Meulaboh – Jeuram No. 8 Jeuram, Telp. 0655 41588, Fax. 0655 41041, Kab. Nagan Raya • Kantor Capem Simpang Peut – Sub Branch of Simpang Peuet Jl. Meulaboh – Jeuram, Desa Simpang Peut, Telp. 0655 7555305, Kec. Kuala • Kantor Capem Alue Bilie – Sub Branch of Alue Bilie Jl. Meulaboh – Blangpidie Km. 317, Desa Alue Bilie, Telp. 0655 7556160, Kec. Darul Makmur • Kantor Capem Ulee Jalan – Sub Branch of Ulee Jalan Jl. Jeuram – Takengon, Desa Gampong Keude Seumot, Kec. Beutong • Kantor Capem Langkak – Sub Branch of Langkak Jl. Meulaboh – Tapaktuan, Desa Langkak, Kec. Kuala Pesisir KANTOR CABANG JANTHO – BRANCH OFFICE JANTHO Jl. Sudirman No. 80, Telp. 0651 92025 - 92600 Fax. 0651 92225, Kota Jantho Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 180 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company • Kantor Capem Aneuk Galong – Sub Branch Aneuk Galong Jl. Banda Aceh – Medan, Desa Aneuk Galong Titi, Telp. 0651 7556092 - 7556065, Kec. Sukamakmur KANTOR CABANG KUALA SIMPANG – BRANCH OFFICE KUALA SIMPANG Jl. T. Panglima Polem No. 68, Telp. 0641 31760 – 333151 Fax. 0641 333152, Kec. Kuala Simpang, Kab. Aceh Tamiang • Kantor Capem Karang Baru – Sub Branch of Karang Baru Jl. Ir. Juanda, Desa Bundar, Telp. 0641 7002333 – 332496 Fax. 0641 332496, Kec. Karang Baru • Kantor Capem Simpang Empat Upah – Sub Branch of Simpang Empat Upah Jl. Rantau, Desa Simpang Empat Upah, Telp. 0641 7446101, Kec. Karang Baru KANTOR CABANG MEUREUDU – BRANCH OFFICE MAUREUDU Jl Iskandar Muda No. 9 – 10, Telp. 0653 51294, Fax. 0653 51295, Kec. Meureudu • Kantor Capem Ulee Glee – Sub Branch of Ulee Glee Jl. Banda Aceh – Medan No. 8, Telp. 0653 5351303, Fax. 0653 5351337, Ulee Glee, Kec. Bandar Dua • Kantor Capem Lueng Putu – Sub Branch of Lueng Putu Jl. Banda Aceh – Medan No. 5A-6A Kec. Bandar Baru Kabupaten Pidie Jaya, Telp. 0653 821319, Fax. 0653 821320, Lueng Putu KANTOR CABANG SUBULUSSALAM – BRANCH OFFICE SUBULUSSALAM Jl. T. Umar No.32, Telp. 0627 31371, Fax. 0627 31841, Subulussalam Jaringan Kantor Offices Network Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 181 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility KANTOR PUSAT – HEAD OFFICE Jl. Tgk. H. Mohd. Daud Beureu-eh No 24 Telp. 0651 22966 hunting, Fax 0651 32598, Banda Aceh. KANTOR PUSAT OPERASIONAL – MAIN BRANCH Jl. Tgk. H. Mohd. Daud Beureu-eh No 24 Telp. 0651 22966 hunting, Fax 0651 33784, Banda Aceh. • Kantor Capem Darussalam – Sub Branch of Darussalam JL. T. Nyak Arief No. 509, Telp. 0651 52298 – 7405648, Kec. Syiah Kuala, Darussalam • Kantor Capem Neusu – Sub Branch of Neusu Jl. T. Hasan Saleh No.166, Telp. 0651 636224, Neusu Aceh • Kantor Capem Ulee Kareng – Sub Branch of Ulee Kareng Jl. T. Iskandar, Desa Ilie, Kelurahan Lamglumpang, Telp. 0651 32911, Kec. Ulee Kareng • Kantor Capem T. Nyak Arief – Sub Branch of T. Nyak Arief Jl. T. Nyak Arief No. 25-26, Kelurahan Jeulingke, Telp. 0651 7552214 – 7552215, Kecamatan Syiah Kuala • Kantor Capem Seutui – Sub Branch of Seutui Jl. Teuku Umar Desa Geuceu Kayee Jato Kec. Banda Raya, Telp. 0651 48842 – 48843, Seutui • Kantor Capem Peunayong – Sub Branch of Peunayong Jl. T. Panglima Polem No. 69, Telp. 0651 29275, Peunayong • Kantor Capem Iskandar Muda – Sub Branch of Iskandar Muda Jl. Iskandar Muda, Kelurahan Punge, Telp. 0651 43184 • Kantor Capem Balee Keureukon – Sub Branch of Keureukon Komplek Perkantoran Gubernur Propinsi Aceh Jl. T. Nyak Arief, Telp. 0651 755402, Banda Aceh • Rumah Sakit Umum Zainal Abidin – Zainal Abidin Hospital Jl. Tgk. H. M. Daud Beureueh No. 108, Banda Aceh Dalam rangka memberikan pelayanan yang lebih baik kepada para nasabah, sampai dengan akhir tahun 2012, Bank Aceh juga telah memiliki 85 unit terminal ATM dengan lokasi sebagai berikut: To provide more satisfaction service for customers, throughout 2012, Bank Aceh already have 85 unit of ATM station, the location of these ATM stations are as follows: Lokasi ATM ATM Location Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 182 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company • Supermarket Pante Pirak – Pante Pirak Supermarket Gedung Pante Pirak Square Komplek Simpang 5, Banda Aceh • Suzuya Pasaraya – Suzuya Pasaraya Jl. Diponegoro, Pasar Aceh Shopping Centre, Banda Aceh • Bandara Sultan Iskandar Muda – Sultan Iskandar Muda Airport Komplek Bandara Sultan Iskandar Muda, Banda Aceh • Kantor Capem Perdagangan – Sub Branch of Perdagangan Jl. T. Imum Lueng Bata No. 4-5, Kelurahan Lampeusung, Kec. Lueng Bata, Telp. 0651 22869, Banda Aceh • Rumah Sakit Umum Daerah Meuraxa – Meuraxa Hospital Jl. Soekarno Hatta Desa Mibo, Kecamatan Banda Raya, Banda Aceh KANTOR CABANG SINABANG – BRANCH OFFICE SINABANG Jl. Nasional No. 54, Telp. 065021021, Fax. 0650 21011, Sinabang KANTOR CABANG LHOKSEUMAWE – BRANCH OFFICE LHOKSEUMAWE Jl. Merdeka No. 8, Telp. 0645 40058 – 42636, Fax 0645 41318, Kec. Banda Sakti, Lhokseumawe • Kantor Capem Panton Labu – Sub Branch of Panton Labu Jl. Asia No. 53 – 55, Telp. 0645 91407 – 91277, Fax. 0645 91407, Panton Labu, Kec. Jambo Aye • Kantor Capem Krueng Geukeuh – Sub Branch of Krueng Geukueh Jl. Ramai No. 21 – 23, Telp. 0645 57227 – 57476, Krueng Geukeuh, Kec. Dewantara • Kantor Capem Geudong – Sub Branch of Geudong Jl. Perdagangan No. 3, Telp. 0645 83612 – 83238 – 43886, Fax. 0645 83238, Geudong, Kec. Samudera • Kantor Capem Cunda – Sub Branch of Cunda Jl. Merdeka Barat No. 173, Telp. 0645 630134, Fax. 0645 630134, Kec. Muara Dua, Cunda • Kantor Capem Krueng Mane – Sub Branch of Krueng Mane Jl. Banda Aceh – Medan, Telp. 0645 7010400, Fax. 0645 530666, Kec. Muara batu, Krueng Mane • Kantor Capem Matang Kuli – Sub Branch of Matang Kuli Jl. Mesjid Desa Keude, Telp. 0645 86519, Fax. 0645 88520, Kec. Matang Kuli • Kantor Sampoiniet – Sub Branch of Sampoiniet Jl. Banda Aceh – Medan, Keudee Sampoiniet, Telp. 0645 7554067, Fax. 0645 7554068, Kec. Baktiya • Kantor Capem Pasar Inpres – Sub Branch of Pasar Inpres Jl. Pasar Inpres, Kelurahan Kuta Blang, Telp. 0645 47032, Kec. Banda Sakti KANTOR CABANG LANGSA – BRANCH OFFICE LANGSA Jl. Ahmad Yani No. 16, Telp 0641 21588 - 22032, Fax 0641 22277, Langsa • Kantor Capem Peureulak – Sub Branch of Peureulak Jl. Perdagangan, Telp. 0646 531507, Fax. 0646 531507, Kec. Peureulak • Kantor Capem Idi – Sub Branch of Idi Jl. Banda Aceh – Medan Desa Seneubok Rambong, Telp. 0646 21855, Fax. 0646 21855, Idi KANTOR CABANG TAKENGON – BRANCH OFFICE TAKENGON Jl. Lut Tawar No. 1, Telp. 0643 21002 – 21376, Fax. 0643 21388, Takengon • Kantor Capem Kota Takengon – Sub Branch of Kota Takengon Jl. Sengeda No. 24, Telp. 0643 21444, Kec. Lut Tawar. KANTOR CABANG MEULABOH – BRANCH OFFICE MEULABOH Jl. Nasional No. 123, Telp 0655 7551001 - 7551002, Fax. 0655 7551003, Meulaboh KANTOR CABANG KUTACANE – BRANCH OFFICE KUTACANE Jl. Ahmad Yani No. 1, Telp 0629 21131 – 21284 Fax 0629 21132, Kutacane • Kantor Capem Lawe Sigala-gala – Sub Branch of Lawe Sigala-gala Jl. Kutacane – Medan No. 9, Telp. 0629 254460 Lokasi ATM ATM Location Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 183 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility KANTOR CABANG SIGLI – BRANCH OFFICE SIGLI Jl. Tgk. Chik Ditiro No. 3 Kota Sigli, Telp 0653 21218 – 2323, Fax. 0653 21875, Sigli • Kantor Capem Beureuneun – Sub Branch of Beureunuen Jl. Banda Aceh – Medan No. 6 – 7, Telp. 0653 821512, Fax. 0653 821675, Beureunun, Kec. Mutiara • Kantor Capem Grong-Grong – Sub Branch of Grong-grong Jl. Banda Aceh – Medan No. 10, Telp. 0653 7828338, Fax 0653 7826338 Kec. Grong-grong • Kantor Capem Kota Bakti – Sub Branch of Kota Bakti Jl. Beureunun – Tangse No. 5, Telp. 0653 821571, Fax 0653 821501, Kota Bakti KANTOR CABANG BLANG PIDIE – BRANCH OFFICE BLANG PIDIE Jl. Sentral No. 2, Telp 0659 91290, Fax 0659 91291, Blang Pidie • Kantor Capem Manggeng – Sub Branch of Manggeng Jl. Nasional No. 47, Telp. 0659 93040, Manggeng KANTOR CABANG BIREUEN – BRANCH OFFICE BIREUEN Jl. Sultan Iskandar Muda No. 5 – 6, Telp. 0644 324610 – 21466, Fax. 0644 22555, Bireuen • Kantor Capem Matang Geulempang Dua – Sub Branch of Matang Geulumpang Dua Jl. Banda Aceh – Medan No. 17 – 18, Telp. 0644 41153, Fax. 0644 442211, Kec. Peusangan • Kantor Capem Gandapura – Sub Branch of Gandapura Jl. Banda Aceh – Medan, Desa Keude Lapang, Telp. 0644 530568, Fax. 0644 530658, Kec. Gandapura KANTOR CABANG SABANG – BRANCH OFFICE SABANG Jl. Perdagangan No. 23, Telp 0652 22591 – 21198, Fax. 0652 22266, Sabang KANTOR CABANG TAPAKTUAN – BRANCH OFFICE TAPAKTUAN Jl. T. Ben Mahmud Sp. Terapung, Kelurahan Hilir, Telp 0656 21095 – 323065, Fax. 0656 21495, Tapaktuan • Kantor Capem Kota Fajar – Sub Branch of Kota Fajar Jl. T. Meurah Adam No. 164, Desa Limau Purut, Telp. 0656 441290, Kec. Kluet Utara • Kantor Capem Labuhan Haji – Sub Branch of Labuhan Haji Jl. Pendidikan Desa Manggis Harapan, Telp. 0659 93113, Kec. Labuhan Haji KANTOR CABANG SYARIAH BANDA ACEH – BRANCH OFFICE Syaria BANDA ACEH Jl. T. Hasan Dek No. 42 – 44, Kelurahan Beurawe, Telp. 0651 637732 – 637733, Fax. 0651 637734, Kec. Kuta Alam, Banda Aceh • Kantor Capem Syariah Keutapang – Sub Branch Syaria of Keutapang Jl. Mata Ie, Telp. 0651 49901, Keutapang • Kantor Capem Syariah Lambaro – Sub Branch Syaria of Lambaro Jl. Banda Aceh – Medan Km. 8,5; Telp. 0651 70171 – 70172, Lambaro • Kantor Capem Syariah Diponogero – Sub Branch Syaria of Diponegoro Jl. Diponegoro No. 40, Telp. 0651 23540, Banda Aceh • Kantor Capem Syariah Meulaboh – Sub Branch Syaria of Meulaboh Jl. Iskandar Muda No. 40, Telp. 0655 7551568 – 7551569, Fax. 0655 7551570, Meulaboh • Kantor Capem Syariah Sigli – Sub Branch Syaria of Sigli Jl. Prof. A. Majid Ibrahim No. 2 – 3, Telp. 0653 25567, Fax. 0653 25568, Sigli KANTOR CABANG MEDAN – BRANCH OFFICE MEDAN Jl. Sisingamangaraja No. 19 D – E, Medan, Telp. 061 7323021 – 7323196, Fax. 061 7322803, Medan • Kantor Capem Tomang Elok – Sub Branch of Tomang Elok Jl. Gatot Subroto No. 85B, Telp. 061 8441578, Fax. 061 8455552, Medan • Medan Fair Carefour – Medan Fair Carefour Supermarket • Kantor Capem Sutomo – Sub Branch of Sutomo Jl. Sutomo No. 86 Lingkungan IV, Kelurahan Pusat Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 184 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Pasar, Telp. 061 4513545, Fax. 061 4516632, Medan KANTOR CABANG SYARIAH LKHOSEUMAWE – BRANCH OFFICE SYARIA LHOKSEUMAWE Jl. Samudera No. 29, Desa Lancang Garam, Telp. 0645 630136 – 630013, Fax. 0645 630979, Lhokseumawe • Kantor Capem Syariah Lhoksukon – Sub Branch Syaria of Lhoksukon Jl. Tgk. Chik Di Tunong No. 3, Telp. 0645 31466, Kec. Lhoksukon • Kantor Capem Syariah Langsa – Sub Branch Syaria of Langsa Jl. T. Umar No. 109, Gampong Peukan Langsa, Telp. 0641 424335 Fax. 0641 20774, Kota Langsa KANTOR CABANG SINGKIL – BRANCH OFFICE SINGKIL Jl. Bahari No. 1 Desa Pulo Sarok, Telp. 0658 21432 Fax. 0658 21232, Singkil • Kantor Capem Rimo – Sub Branch of Rimo Jl. Iskandar Muda No. 14, Telp. 0658 21550, Fax. 0658 21551, Rimo KANTOR CABANG BENER MERIAH – BRANCH OFFICE BENER MERIAH Jl. Takengon – Pondok Baru No. 35, Desa Uring, Telp. 0653 22400 – 21543, Fax. 0653 22599, Kec. Bukit, Kab. Bener Meriah • Kantor Capem Lampahan – Sub Branch of Lampahan Jl. Bireun – Takengon No. 264 Desa Lampahan, Kec. Timang Gajah • Kantor Capem Pondok Baru – Sub Branch of Pondok Baru Jl. Syiah Utama No. 15, Desa Pondok Baru, Telp. 0653 21369, Kec. Bandar KANTOR CABANG BLANG KEUJEREN – BRANCH OFFICE BLANG KEUJEREN Jl. Sudirman No. 1, Telp. 0642 21043 – 21745 – 21746, Fax. 0642 21225, Blang Keujeren, Kab. Gayo Lues KANTOR CABANG CALANG – BRANCH OFFICE CALANG Jl. Banda Aceh – Meulaboh, Desa Ketapang, Kec. Krueng Sabe, Telp. 0654 2210021 – 2210022 - 2210023, Calang, Kab. Aceh Jaya. • Kantor Capem Lamno – Sub Branch of Lamno Jl. Banda Aceh – Meulaboh Km. 164 No. 47, Telp. 0654 8055108, Kec. Lamno KANTOR CABANG JEURAM – BRANCH OFFICE JEURAM Jl. Nasional Meulaboh – Jeuram No. 8 Jeuram, Telp. 0655 41588, Fax. 0655 41041, Kab. Nagan Raya KANTOR CABANG JANTHO – BRANCH OFFICE JANTHO Jl. Sudirman No. 80, Telp. 0651 92025 - 92600 Fax. 0651 92225, Kota Jantho • Kantor Capem Aneuk Galong – Sub Branch of Aneuk Galong Jl. Banda Aceh – Medan, Desa Aneuk Galong Titi, Telp. 0651 7556092 - 7556065, Kec. Sukamakmur KANTOR CABANG KUALA SIMPANG – BRANCH OFFICE KUALA SIMPANG Jl. T. Panglima Polem No. 68, Telp. 0641 31760 - 333151 Fax. 0641 333152, Kuala Simpang • Kantor Capem Karang Baru – Sub Branch of Karang Baru Jl. Ir. Juanda, Desa Bundar, Telp. 0641 7002333 – 332496 Fax. 0641 332496, Kec. Karang Baru KANTOR CABANG MEUREUDU – BRANCH OFFICE MEUREUDU Jl. Iskandar Muda No. 9 – 10, Telp. 0653 51294, Fax 0653 51295 Kec. Meureudu • Kantor Capem Ulee Glee – Sub Branch of Ulee Glee Jl. Banda Aceh – Medan No. 8, Telp. 0653 5351303, Fax. 0653 5351337, Ulee Glee, Kec. Bandar Dua KANTOR CABANG SUBULUSSALAM – BRANCH OFFICE SUBULUSSALAM Jl. T. Umar No. 32, Telp. 0627 31371, Fax. 0627 31841, Subulussalam Lokasi ATM ATM Location Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 185 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Laporan Keuangan dan Laporan Auditor Independen Financial Statements and Independent Auditor’s Report Berdasarkan hasil pemeriksaan laporan keuangan dari Auditor Independen Kreston International Hendrawinata Eddy Siddharta atas Laporan keuangan PT. Bank Aceh untuk tahun buku yang berakhir Tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 yang dituangkan dalam laporan auditor NoRef.: 00303ISSII2013 tanggal 8 Februari 2013 dinyatakan bahwa laporan keuangan Bank Aceh telah disajikan secara “Wajar” dalam semua hal yang material, posisi keuangan bank, hasil usaha serta arus kas untuk tahun yang berakhir pada tanggal tersebut sesuai dengan prinsip akuntasi yang berlaku umum di Indonesia. Untuk lebih jelas Laporan keuangan yang telah diaudit oleh Kreston International periode tahun 2012 dan 2011 dapat dilihat pada lampiran. Based on the results of financial evaluation of financial report of PT. Bank Aceh for the year ended at December 31, 2012 and 2011 that reported by independent auditor Kreston International Hendrawinata Eddy Siddharta, which is expressed in the auditor’s statement NoRef.: 00303ISSII2013, dated on February 8, 2013. The result concluded that Bank Aceh Financial report has been presented “Fair in all material”, financial position, and the results of its operation and cash flow for the year then ended in confirmity with generally accepted accounting principles applied in Indonesia. For more detail, financial statement, which has been audited by Kreston International, period of the year 2012 and 2011 can be seen in appendix. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 186 Halaman ini Sengaja Dikosongkan This Page Intentionally Left Blank Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Laporan Keuangan Auditor Independen Independent Auditor Financial Statement 188 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 1 Laporan Keuangan dan Laporan Auditor Independen Financial Statements and Independent Auditors’ Report PT Bank Aceh 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 2 DAFTAR ISI TABLE OF CONTENTS Halaman Page Surat Pernyataan Direksi Board of Directors’ Statement Laporan Auditor Independen Independent Auditors’ Report Laporan Keuangan Financial Statements Laporan Posisi Keuangan 1 – 2 Statements of Financial Position Laporan Laba Rugi Komprehensif 3 - 4 Statements of Comprehensive Income Laporan Perubahan Ekuitas 5 Statements of Changes in Equity Laporan Arus Kas 6 – 7 Statements of Cash Flows Catatan atas Laporan Keuangan 8 – 87 Notes to the Financial Statements 7 - 8 10 - 11 12 - 91 9 5 - 6 Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 2 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 3 Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 3 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Independen PT Bank Aceh • Financial Statements and Independents Auditor’s Report PT Bank Aceh Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 4 Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 4 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 5 PT BANK ACEH PT BANK ACEH LAPORAN POSISI KEUANGAN STATEMENT OF FINANCIAL POSITION 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed full amount in Rupiah, unless otherwise stated Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. The accompanying notes to financial statements are an integral part o f these financial statements. 1 Catatan Notes 31122012 31122011 ASET ASSETS Kas 2b, 2e, 2h, 4, 35 363.936.330.813 365.715.983.130 Cash Giro pada Bank Indonesia 2b, 2e, 2i, 5, 35 1.106.753.756.277 1.018.972.715.606 Current accounts with Bank Indonesia Giro pada bank lain 2b, 2e, 2i, 6, 35 5.678.165.231 11.007.704.886 Current accounts with other banks Penempatan pada Bank Indonesia dan Bank lain 2b, 2j, 6, 35 1.777.700.000.000 1.857.200.000.000 Placement with Bank Indonesia and other Banks Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai 2f 2.372.942.210 1.958.000.000 Less allowance for impairment losses Jumlah – bersih 1.775.327.057.790 1.855.242.000.000 Total – net Investasi Surat – surat berharga 2b, 2e, 2k, 8, 35 471.034.467.692 474.534.307.692 Investment securities Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai 2f - - Less allowance for impairment losses Jumlah – bersih 471.034.467.692 474.534.307.692 Total – net Kredit yang diberikan 2b, 2e, 2l, 9, 35 Loans Receivable Pihak yang berelasi 7.896.487.759 13.269.675.268 Related parties Pihak ketiga 9.585.566.470.615 9.185.601.952.028 Third parties Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai 2f,9 268.762.070.625 251.411.327.608 Less allowance for impairment losses Jumlah – bersih 9.324.700.887.749 8.947.460.299.688 Total loans – net Penyertaan Saham 2b, 2e, 2m,10,35 330.000.000 200.000.000 Investment in shares of stock Dikurangi cadangan kerugian penurunan nilai 2f 1.400.000 1.400.000 Less allowance for impairment losses Jumlah – bersih 328.600.000 198.600.000 Total – net Aset tetap 2n, 11, 35 345.282.820.840 330.618.093.415 Property and Equipments Dikurangi akumulasi penyusutan 175.332.773.507 154.239.638.587 Less accumulated depreciation Jumlah – bersih 169.950.047.333 176.378.454.828 Total – net Pajak dibayar dimuka 2x, 30a 43.209.010.330 43.209.010.330 Prepaid tax Aset lain - lain - bersih 2b, 2o,12, 35 218.540.414.099 162.678.581.454 Other assets – net Aset pajak tangguhan 2x, 30e 7.811.127.234 - Deferred tax assets JUMLAH ASET 13.487.269.864.548 13.055.397.657.614 TOTAL ASSETS Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 5 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Independen PT Bank Aceh • Financial Statements and Independents Auditor’s Report PT Bank Aceh Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 6 PT BANK ACEH PT BANK ACEH LAPORAN POSISI KEUANGAN Lanjutan STATEMENT OF FINANCIAL POSITION Continued 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed full amount in Rupiah, unless otherwise stated Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. The accompanying notes to financial statements are an integral part of these financial statements. 2 Catatan Notes 31122012 31122011 LIABILITAS DAN EKUITAS LIABILITIES AND EQUITY Liabilitas Liabilities Pinjaman yang diterima 2b, 2t,13 16.638.162.702 21.002.600.224 Borrowings Simpanan dari bank lain 2b, 2r, 14, 35 632.208.332.202 477.344.642.404 Deposits from other banks Simpanan nasabah 2b, 2q, 15, 35 Deposits from customers Pihak yang berelasi 3.289.340.037.505 3.803.830.233.142 Related parties Pihak ketiga 7.382.995.381.376 6.258.005.040.308 Third parties 10.672.335.418.881 10.061.835.273.450 Surat hutang yang diterbitkan 2b, 2e, 2s,16,35 - 500.000.000.000 Debt securities issued Liabilitas segera 2b, 2p, 17, 35 241.957.346.762 305.404.117.810 Current liabilities Hutang pajak 2x, 30b 29.353.213.989 32.992.415.109 Taxes payable Komitmen dan Kontinjensi 18 - - Commitmen and contingencies Liabilitas lain-lain 19 175.419.902.145 125.889.051.621 Other liabilities Jumlah liabilitas 11.767.912.376.681 11.524.468.100.618 Total liabilities Ekuitas Equity Modal saham Share Capital Modal dasar 150.000.000 lembar saham dengan nilai nominal Rp10.000 per saham pada tahun 2012 dan 2011 Authorized capital 150,000,000 shares with par value of Rp10,000 for year 2012 and 2011 Modal ditempatkan dan disetor 85.868.796 dan 83.976.013 lembar saham dengan nilai nominal Rp10.000,- per saham pada tahun 2012 dan 2011 2y, 20 858.687.955.526 839.760.130.000 Issued and paid up capital 85,868,796 and 83,976,013 shares with par value of Rp10,000 for year 2012 and 2011 Tambahan modal disetor 21 2.750.000.000 18.927.825.526 Additional paid-in capital Laba rugi yang belum direalisasi atas surat berharga tersedia untuk dijual 2b, 2e 131.939.660.000 77.895.055.563 Unrealized gain loss on investment in securities available for sale Saldo laba yang ditentukan penggunaannya 22 372.202.399.255 334.164.112.637 Appropriated retained earnigs Saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya 353.777.473.086 260.182.433.270 Unappropriated retained earnigs Jumlah Ekuitas 1.719.357.487.867 1.530.929.556.996 Total Equity JUMLAH LIABILITAS DAN EKUITAS 13.487.269.864.548 13.055.397.657.614 TOTAL LIABILITIES AND EQUITY Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 6 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 7 PT BANK ACEH PT BANK ACEH LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME Untuk tahun yang berakhir For the years ended 31 December 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed full amount in Rupiah, unless otherwise stated Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. The accompanying notes to financial statements are an integral part of these financial statements. 3 Catatan Notes 31122012 31122011 PENDAPATAN DAN BEBAN OPERATING REVENUS AND OPERASIONAL EXPENSES Pendapatan bunga 2u, 23 1.372.462.738.117 1.250.738.380.130 Interest income Beban bunga 2u, 24 364.045.858.957 378.424.255.090 Interest expense Pendapatan bunga – bersih 1.008.416.879.160 872.314.125.040 Interest income – net PENDAPATAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING INCOME Lain – lain 25 144.396.298.130 85.954.171.506 Others Jumlah 144.396.298.130 85.954.171.506 Total BEBAN OPERASIONAL LAINNYA OTHER OPERATING EXPENSES Tenaga kerja dan tunjangan lainnya 27 354.852.248.868 291.462.718.758 Personel expenses and other allowances Umum dan administrasi 28 244.785.749.172 207.181.660.446 General and administrative Kerugian penurunan nilai aset keuangan dan cadangan kerugian aset non produktif 26 132.560.264.773 156.936.001.417 Impairment losses of financial assets and allowance for losses on non earning assets Jumlah 732.198.262.813 655.580.380.621 Total Jumlah beban operasional lainnya bersih 587.801.964.683 569.626.209.115 Other operating expenses – net LABA OPERASIONAL 420.614.914.477 302.687.915.925 OPERATING INCOME PENDAPATAN BEBAN NON-OPERATING NON OPERASIONAL – BERSIH REVENUE EXPENSE – NET Pendapatan beban non operasional- bersih 29 56.103.318.625 48.885.052.845 Non operating income expenses LABA BERSIH NET INCOME BEFORE SEBELUM PAJAK PENGHASILAN 476.718.233.102 351.572.968.770 INCOME TAX BEBAN PAJAK PENGHASILAN TAX EXPENSE Kini 2x, 30d 130.751.887.250 91.390.535.500 Current Tangguhan 2x, 30e 7.811.127.234 - Deferred Jumlah 122.940.760.016 91.390.535.500 Total LABA BERSIH 353.777.473.086 260.182.433.270 NET INCOME LABA YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: INCOME FOR YEAR ATTRIBUTABLE TO: Pemilik entitas induk 353.777.473.086 260.182.433.270 Equity holders of the parent entity Kepentingan non-pengendali - - Non-controlling interest Total 353.777.473.086 260.182.433.270 Total TOTAL LABA KOMPREHENSIF YANG DAPAT DIATRIBUSIKAN KEPADA: TOTAL COMPREHENSIVE INCOME FOR THE YEAR ATTRIBUTABLE: Pemilik entitas induk 353.777.473.086 260.182.433.270 Equity holders of the parent entity Kepentingan non-pengendali - - Non-controlling interest Total 353.777.473.086 260.182.433.270 Total LABA BERSIH PER SAHAM DASAR 2z, 32 421 309 BASIC EARNING PER SHARE Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 7 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Independen PT Bank Aceh • Financial Statements and Independents Auditor’s Report PT Bank Aceh Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 8 PT BANK ACEH PT BANK ACEH LAPORAN LABA RUGI KOMPREHENSIF lanjutan STATEMENTS OF COMPREHENSIVE INCOME Continued Untuk tahun yang berakhir For the years ended 31 December 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. The accompanying notes to financial statements are an integral part of these financial statements. 4 Catatan Notes 31122012 31122011 LABA TAHUN BERJALAN PROFIT OF THE YEAR PENDAPATAN KOMPREHENSIF OTHER COMPREHENSIVE LAIN 353.777.473.086 260.182.433.270 INCOME Aset keuangan tersedia untuk dijual : Financial asset available for sales Keuntungan kerugian untuk tahun berjalan bersih 54.044.604.437 83.828.459.846 Gain loss for the year - net Pendapatan komprehensif lain tahun berjalan – bersih 54.044.604.437 83.828.459.846 Other comprehensive income for the year - net TOTAL LABA RUGI – KOMPREHENSIF TAHUN BERJALAN - BERSIH 407.822.077.523 344.010.893.116 TOTAL COMPRHENSIVE INCOME FOR THE YEAR - NET Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 8 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility • Bank Aceh Unit Usaha Syariah • Bank Aceh Syaria Business Unit • Anak P erusahaan dan Perusahaan Afiliasi • Subsidiaries and Affiliated Company • Informasi P erusahaan • Corporate Information Laporan Tahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 9 PT BANK ACEH PT BANK ACEH LAPORAN PERUBAHAN EKUITAS STATEMENT OF CHANGES IN EQUITY Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed full amount in Rupiah, unless otherwise stated Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. The accompanying notes to financial statements are an integral part of these financial statements. 5 Catatan Notes Modal Disetor Paid-in Capital Tambahan modal disetor Additional Paid-in Capital Laba rugi yang belum direalisasi atas surat berharga tersedia untuk dijual Unrealized Gain Loss on Investment in Securities Available for Sale Saldo laba yang ditentukan penggunaannya Appropriated retained earnigs Saldo laba yang belum ditentukan penggunaannya Unappropriated retained earnigs Jumlah Ekuitas Total Equity Saldo per 1 Januari 2011 839.760.130.000 11.427.825.526 5.933.404.283 306.247.624.260 178.625.988.986 1.330.128.164.489 Balance as of January 1, 2011 Reklasifikasi atas penyesuaian awal PSAK 55 - - - 21.815.063.271 21.815.063.271 - Reclassification for first adoption SFAS 55 Reklasifikasi komitmen dan kontijensi 18 - - - 1.964.660.000 - 1.964.660.000 Reclassification Commitments and Contingencies Tambahan modal disetor 21 - 7.500.000.000 - - - 7.500.000.000 Additional paid in capital Laba yang belum direalisasi atas surat berharga tersedia untuk dijual - - 83.828.459.846 - - 83.828.459.846 Unrealized loss on sale of securities available for sale Pembagian saldo laba: Distribution of retained earnings: Pembentukan cadangan 22 - - - 4.136.765.106 4.136.765.106 - Appropriated for reserves Deviden, tantiem, Dana Pensiun dan tanggung jawab sosial perusahaan 22 - - - - 152.674.160.609 152.674.160.609 Dividen, bonus, pension fund and corporate social responsibility Laba komprehensif untuk tahun berjalan - - - - 260.182.433.270 260.182.433.270 Comprehensive income current year Saldo per 31 Desember 2011 839.760.130.000 18.927.825.526 77.895.055.563 334.164.112.637 260.182.433.270 1.530.929.556.996 Balance as of December 31, 2011 Tambahan modal disetor 21 - 2.750.000.000 - - - 2.750.000.000 Additional paid in capital Reklasifikasi ke modal disetor 18.927.825.526 18.927.825.526 - - - - Reclassification to paid in capital Laba yang belum direalisasi atas surat berharga tersedia untuk dijual - - 54.044.604.437 - - 54.044.604.437 Unrealized loss on sale of securities available for sale Pembagian saldo laba: Distribution of retained earnings: Pembentukan cadangan 22 - - - 38.038.286.618 38.038.286.618 - Appropriated for reserves Deviden, tantiem, Dana Pensiun dan tanggung jawab sosial perusahaan 22 - - - - 222.144.146.652 222.144.146.652 Dividen, bonus, pension fund and corporate social responsibility Laba komprehensif untuk tahun berjalan - - - - 353.777.473.086 353.777.473.086 Comprehensive income for current year Saldo per 31 Desember 2012 858.687.955.526 2.750.000.000 131.939.660.000 372.202.399.255 353.777.473.086 1.719.357.487.867 Balance as of December 31, 2012 Laporan Tahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 9 • Bank Aceh Unit Usaha Syariah • Bank Aceh Syaria Business Unit • Anak Perusahaan dan Perusahaan Afiliasi • Subsidiaries and Affiliated Company • Informasi Perusahaan • Corporate Information • Laporan Keuangan dan Laporan Auditor Independen PT Bank Aceh • Financial Statements and Independents Auditor’s Report PT Bank Aceh Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 10 PT BANK ACEH PT BANK ACEH LAPORAN ARUS KAS Lanjutan STATEMENTS OF CASH FLOWS Continued Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed full amount in Rupiah, unless otherwise stated Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. The accompanying notes to financial statements are an integral part of these financial statements 6 2012 2011 ARUS KAS DARI AKTIVITAS OPERASI CASH FLOWS FROM OPERATING ACTIVITIES Bunga, hasil investasi, provisi dan komisi yang diterima 1.356.469.831.578 1.219.252.976.260 Interest, gain on investment, fees and commissions received Bunga dan beban yang dibayar 362.573.010.499 354.137.703.927 Interest and expenses paid Pendapatan beban operasional lainnya 29.601.718.584 319.838.299.865 Other operating income expenses Beban tenaga kerja 354.852.248.868 291.462.718.758 Employee expenses Beban administrasi dan umum 198.399.848.085 181.888.894.279 General and administrative expenses Pendapatan beban bukan operasional bersih 56.103.318.625 48.885.052.845 Non-operating revenues expenses-net Laba sebelum perubahan dalam aset dan liabilitas operasi 526.349.761.335 120.810.412.276 Income before changes in operating assets and liabilities Perubahan dalam aset dan liabilitas operasi Changes in operating assets and liabilities Penurunan kenaikan dalam aset operasi Decrease increase in operating assets: Surat-surat berharga yang dimiliki dan tagihan lainnya 3.499.840.000 30.774.040.154 Marketable securities held and other receivables Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 79.500.000.000 348.000.000.000 Placement with Bank Indonesia and other banks Kredit 394.591.331.078 1.025.635.786.654 Loans Aset lain-lain 39.998.926.106 34.308.975.430 Other assets Kenaikan penurunan liabilitas operasi Increase decrease in operating liabilities: Liabilitas segera 63.446.771.048 2.543.166.335 Current liabilities Giro 301.223.932.002 2.064.779.269.763 Demand deposits Tabungan 406.569.864.233 316.904.176.360 Saving deposits Deposito berjangka 505.154.213.200 2.304.380.486.585 Time deposits Komitmen dan kontijensi - 1.964.660.000 Coomitment and contingencies Simpanan dari bank lain 154.863.689.798 19.190.973.803 Saving from other banks Hutang pajak 3.639.201.120 10.585.922.962 Taxes payable Liabilitas lain-lain 48.058.002.066 43.099.159.270 Other liabilities Pembayaran pajak 130.751.887.250 91.390.535.500 Paid tax Arus Kas Bersih Digunakan untuk Aktivitas Operasi 790.343.322.028 500.993.323.246 Cash Flows Used in Operating Activities Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 10 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 11 PT BANK ACEH PT BANK ACEH LAPORAN ARUS KAS Lanjutan STATEMENTS OF CASH FLOWS Continued Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 For the years ended December 31, 2012 and 2011 Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed full amount in Rupiah, unless otherwise stated Catatan atas laporan keuangan terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan. The accompanying notes to financial statements are an integral part of these financial statements 7 2012 2011 ARUS KAS DARI AKTIVITAS INVESTASI CASH FLOWS FROM INVESTING ACTIVITIES Hasil penjualan aset tetap 39.957.493.592 11.268.309.716 Proceeds from sale of fixed assets Penyertaan - - Investment Arus Kas bersih digunakan untuk Aktivitas Investasi 39.957.493.592 11.268.309.716 Cash Flows Used in Investing Activities ARUS KAS DARI AKTIVITAS PENDANAAN CASH FLOWS FROM FINANCING ACTIVITIES Dividen 260.182.433.270 178.625.988.986 Dividend Cadangan 38.038.286.618 27.916.488.377 Reserves Pembayaran pinjaman yang diterima 4.364.437.522 7.819.756.033 Payment of fund borrowings Surat berharga yang diterbitkan 500.000.000.000 500.000.000.000 Debt Securities issued Keuntungan rugi yang belum direalisasi atas surat berharga tersedia untuk dijual 54.044.604.437 83.828.459.846 Unrealized gain loss on investment in securities available for sale Penambahan modal 2.750.000.000 7.500.000.000 Additional capital Arus Kas Bersih dari digunakan untuk Aktivitas Pendanaan 669.713.979.737 432.799.203.204 Cash Flows from Used in Financing Activites PENURUNAN BERSIH KAS DAN SETARA KAS 80.671.848.699 79.462.429.758 NET DECREASE IN CASH AND CASH EQUIVALENTS KAS DAN SETARA KAS PADA AWAL TAHUN 1.395.696.403.622 1.475.158.833.380 CASH AND CASH EQUIVALENTS AT BEGINNING OF THE YEAR KAS DAN SETARA KAS PADA AKHIR TAHUN 1.476.368.252.321 1.395.696.403.622 CASH AND CASH EQUIVALENTS AT ENDING OF THE YEAR PENGUNGKAPAN TAMBAHAN SUPPLEMENTAL DISCLOSURES Kas dan setara kas terdiri dari: Cash and cash equivalents consists of : Kas 363.936.330.813 365.715.983.130 Cash Giro pada Bank Indonesia 1.106.753.756.277 1.018.972.715.606 Current Account with Bank Indonesia Giro pada Bank Lain 5.678.165.231 11.007.704.886 Current Account with other banks Jumlah 1.476.368.252.321 1.395.696.403.622 Total Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 11 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Independen PT Bank Aceh • Financial Statements and Independents Auditor’s Report PT Bank Aceh Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 12 PT BANK ACEH PT BANK ACEH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Expressed full amount in Rupiah, unless otherwise stated

1. UMUM

1. GENERAL

1.a. Sejarah Singkat 1.a. Brief History Gagasan untuk mendirikan Bank milik Pemerintah Daerah tercetus atas prakarsa Dewan Pemerintah Daerah Peralihan Provinsi Atjeh sekarang disebut Pemerintah Provinsi Nanggroe Aceh Darussalam. Setelah mendapat persetujuan Dewan Perwakilan Rakyat Daerah peralihan Provinsi Aceh di Kutaraja sekarang Banda Aceh dengan Surat Keputusan Nomor 7DPRD5 tanggal 7 September 1957, beberapa orang mewakili Pemerintah Daerah menghadap Mula Pangihutan Tamboenan, wakil Notaris di Kutaraja, untuk mendirikan suatu Bank dalam bentuk Perseroan Terbatas yang bernama PT Bank Kesejahteraan Atjeh, NV dengan modal dasar ditetapkan Rp 25.000.000. The idea to establish a Bank owned by regional governments was based on initiative of State Government Council of Transfer of Aceh Province now called Province Government of Nanggroe Aceh Darussalam. After obtaining an approval from State Parliament House DPRD of transfer Aceh Province in Kutaraja now called Banda Aceh set forth in its decree Number 7DPRD5 dated September 7, 1957, several people represent the region governments to meet Mr Mula Pangihutan Tamboenan, vice notary in Kutaraja, to establish a Bank in Limited Bank called “PT Bank Kesejahteraan Aceh, NV” with the authorized capital of Rp 25,000,000. Setelah beberapa kali perubahan akta, Bank pada tanggal 2 Februari 1960 memperoleh izin dari Menteri Keuangan dengan Surat Keputusan No.12096BUMII dan Pengesahan Bentuk Hukum dari Menteri Kehakiman dengan Surat Keputusan No.J.A.5229 tanggal 18 Maret 1960, yang saat itu dipimpin oleh Teuku Djafar sebagai Direktur dan Komisaris terdiri atas Teuku Soelaiman Polem, Abdullah Bin Mohammad Hoesin, dan Moehammad Sanusi. Dengan ditetapkannya Undang-undang No. 13 Tahun 1962 tentang Ketentuan-ketentuan Pokok Bank Pembangunan Daerah, semua bank milik Pemerintah Daerah yang sudah berdiri sebelumnya, harus menyesuaikan diri dengan undang-undang tersebut. After several times change of notary deed on February 2, 1960 the Bank obtained license from Ministry of Finance set forth in its decision letter No. 12096BUMII and approval form of entity from the Minister of Justice set forth in its decision letter No. J.A.5229 dated March 18, 1960, which was leads by Teuku Djafar as Director and the Commissioners consists of Teuku Soelaiman Polem, Abdullah Bin Mohammad Hoesin and Moehammad Sanusi. With the commencement of Law No. 131962 in regard of Principle Stipulations of Bank Pembangunan Daerah, all the banks which belong to the State Government should be complied with that law. Adanya perubahan modal berdasarkan Akta Notaris Husni Usman S.H. tentang Pernyataan Keputusan Rapat No. 10 Tanggal 15 Desember 2008, notaris di Medan tentang peningkatan modal dasar Perseroan menjadi Rp 1.500.000.000.000 dan perubahan nama Perseroan menjadi PT Bank Aceh “Bank”. Perubahan tersebut telah disahkan oleh Menteri Hukum dan Hak Asasi Manusia Republik Indonesia No. AHU-44411.AH.01.02 Tahun 2009 pada tanggal 9 September 2009. Perubahan nama menjadi PT Bank Aceh telah disahkan oleh Keputusan Gubernur Bank Indonesia No:1261KEP.GBI2010 tanggal 29 September 2010. Bank memulai aktivitas perbankan syariah dengan diterimanya surat Bank Indonesia No.64DpbBNA tanggal 19 Oktober 2004 mengenai Izin Pembukaan Kantor Cabang Syariah Bank dalam aktivitas komersial Bank. Bank mulai melakukan kegiatan operasional berdasarkan prinsip syariah tersebut pada 5 November 2004. The changes of bank’s authorized capital is based on deed of Husni Usman S.H. notary in Medan in relation with Meeting Resolution No. 10 dated December 15, 2008, increased to become Rp 1,500,000,000,000 and the change of the bank ’s name to become PT Bank Aceh “Bank”. This amendment was approved by the Minister of Law and Human Rights Republic of Indonesia No. AHU- 44411.AH.01.02 Year 2009 dated September 9, 2009. The change of the banks ’s name has been approved by the decision of Governor of Bank Indonesia No:1261KEP.GBI2010 dated September 29, 2010. The Bank starting its Syariah activity based on the Letter of Bank Indonesia No.64DpbBNA dated October 19, 2004 regarding to Licence of Opening Sharia Branch Office activity. Bank starting the sharia operational activity since November 5, 2004. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 12 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 13 PT BANK ACEH PT BANK ACEH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Lanjutan Continued 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Express full amount in Rupiah, unless otherwise stated 9

1. UMUM Lanjutan

1. GENERAL Continued

1.a. Sejarah Singkat Lanjutan 1.a. Brief History Continued Kantor pusat Bank berlokasi di Jalan Tgk. H.M. Daud Beureueh No. 24 Banda Aceh. Bank memiliki 1 kantor pusat operasional termasuk kantor pusat serta kantor cabang dan kantor cabang pembantu 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: Bank’s head office is located at Jalan Tgk.H.M Daud Beureuh No. 24, Banda Aceh. Bank has one 1 operational head office including head office, with some branch offices,and sub-branch offices December 31, 2012 and 2011 as follows: Kantor cabang 24 Branch offices Kantor cabang pembantu 80 Sub-branch offices 1.b. Pimpinan dan Pengurus Bank 1.b. Boards of Comissioners and Directors Berdasarkan Rapat Umum Pemegang Saham Luar Biasa tanggal 10 Februari 2011 yang dibuat di hadapan notaris Teuku Abdurahman S.H, telah dilakukan pergantian susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank yang bertugas sejak 10 Januari 2011 sampai dengan 2015. Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tanggal 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut: Based on the Extraordinary General Meeting of Shareholders dated February 10, 2011 of notary Teuku Abdurahman S.H, it was decided to appoint the bank’s new Board of Commissioners and Directors for the period from January 1, 2011 until 2015. The composition of Board of Commissioners and Directors as of December 31, 2011 is as follows: Dewan Komisaris Board of Commissioners Komisaris utama T. Setia Budi President Commissioner Komisaris Dr. Islahuddin Commissioner Komisaris independen Mirza Tabrani Independent Commissioner Komisaris independen Muhammad Jamil Independent Commissioner Komisaris independen Husaini Ismail, SE, Ak. Independent Commissioner Dewan Direksi Board of Directors Direktur Utama Islamuddin President Director Direktur Umum dan Sumber Daya Manusia Irfan Sofni General and Human Resources Director Direktur PemasaranBisnis Busra Abdullah, SE MarketingBusiness Director Direktur Kepatuhan Tawakkal Alaihi Compliance Director Direktur Syariah Haizir Sulaiman, SH Sharia Director Berdasarkan Surat Keputusan Gubernur Aceh No. 5844322012 tanggal 31 Mei 2012 tentang Perubahan Nomenklatur Sebutan Nama Direktur pada PT Bank Aceh, adalah sebagai berikut : Based on The Decree of Aceh Governor No. 5844322012 dated May 31, 2012 inrelation with changes of Nomenclature or title of Directors for PT Bank Aceh as follows : Dewan Direksi Directors Jabatan Lama Old Title Jabatan Baru New Title Islamuddin Direktur Utama President Director Direktur Utama President Director Busra Abdullah, SE Direktur Pemasaran Marketing Director Direktur Bisnis Business Director Irfan Sofni Direktur Umum dan SDM General and Human Resources Director Direktur OperasionalOperational Director Haizir Sulaiman, SH Direktur Syariah Sharia Director Direktur Syariah Sharia Director Tawakkal Alaihi Direktur Kepatuhan Compliance Director Direktur Kepatuhan dan SDMCompliance and Human Resources Director Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 13 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Independen PT Bank Aceh • Financial Statements and Independents Auditor’s Report PT Bank Aceh Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 14 PT BANK ACEH PT BANK ACEH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Lanjutan Continued 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Express full amount in Rupiah, unless otherwise stated

1. UMUM Lanjutan

1. GENERAL Continued

1.b. Pimpinan dan Pengurus Bank lanjutan 1.b. Boards of Comissioners and Directors continued Susunan Dewan Komisaris dan Direksi Bank pada tanggal 31 Desember 2012 adalah sebagai berikut: The composition of Board of Commissioners and Directors as of December 31, 2012 is as follows: Dewan Komisaris Board of Commissioners Komisaris utama T. Setia Budi President Commissioner Komisaris Dr. Islahuddin Commissioner Komisaris independen Mirza Tabrani Independent Commissioner Komisaris independen Muhammad Jamil Independent Commissioner Komisaris independen Husaini Ismail, SE, Ak. Independent Commissioner Dewan Direksi Board of Directors Direktur Utama Islamuddin President Director Direktur Bisnis Busra Abdullah, SE Business Director Direktur Operasional Irfan Sofni Operational Director Direktur Syariah Haizir Sulaiman, SH Sharia Director Direktur Kepatuhan dan SDM Tawakkal Alaihi Compliance and Human Resources Director Susunan Komite Audit Bank pada tanggal 31 Desember 2012 dan 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut: The composition of the Audit Committee as of December 31, 2012 and 2011 is as follows: Ketua Muhammad Jamil Chairman Anggota Ridwan Ibrahim Member Anggota Akmal Member Pembentukan Komite Audit Bank telah sesuai dengan Peraturan Badan Pengawas Pasar Modal dan Lembaga Keuangan Bapepam-LK No. IX.I.5 tanggal 24 September 2004. The establishment of the Bank’s Audit Committee is in compliance with the Capital Market and Financial Institutions Supervisory Agency Bapepam-LK Regulation No. IX.I.5 dated September 24, 2004. Susunan Komite Remunerasi dan Nominasi pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: The composition of the Remuneration and Nomination Committee as of December 31, 2012 and, 2011 is as follows: Ketua Husaini Ismail Chairman Anggota Muhammad Jamil Member Anggota Khairuman Member Susunan Komite Pemantau Risiko pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: The composition of the Risk Monitoring Committee as of December 31, 2012 and 2011 is as follows: Ketua Husaini Ismail Chairman Anggota Faisal Member Anggota T.Fauzi Member Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 14 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 15 PT BANK ACEH PT BANK ACEH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Lanjutan Continued 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Express full amount in Rupiah, unless otherwise stated

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG

SIGNIFIKAN 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES Kebijakan akuntansi yang signifikan, yang diterapkan dalam penyusunan laporan keuangan, untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2012 dan 2011, adalah sebagai berikut: The significant accounting policies, applied in the preparation of the financial statements, for the years ended December 31, 2012 and, 2011, are as follows : a. Pernyataan kepatuhan a. Statement of compliance Laporan keuangan Bank untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2012 dan 2011 disusun sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan SAK di Indonesia yang dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia. The Bank ’s financial statements for the years ended December 31, 2012 and 2011 are prepared in accordance with Indonesian Financial Accounting Standards “FAS” issued by the Indonesian Institute of Accountants. Laporan keuangan disajikan dengan menggunakan praktek yang lazim berlaku dalam industri perbankan dan standar akuntansi keuangan lainnya yang terkait dikeluarkan oleh Ikatan Akuntan Indonesia IAI dan peraturan Bapepam dan LK No. VIII.G.7 lampiran keputusan Ketua Bapepam-LK No. Kep-347BL2012 tanggal 25 Juni 2012 tentang “Penyajian dan Pengungkapan Laporan Keuangan Emiten atau Perusahaan Publik”. The financial statements are prepared using the usual practice prevailing in the banking industry and other relevant financial accounting standards issued by the Indonesian Institute of Accountants IAI and regulation of Bapepam-LK. No. VIII.G.7 and Chairman of Bapepam-LK decision attachment No. Kep-347BL2012 dated June 25, 2012 on Financial Statement Presentation and Disclosure of Public Listed Companies. b. Dasar penyusunan laporan keuangan b. Basic for preparation of financial statements Laporan keuangan disusun berdasarkan konsep biaya historis, terkecuali untuk yang berikut ini : The financial statements have been prepared on the historical cost basis, expect for the following :  Instrumen keuangan derivatif yang diukur pada nilai wajar  Instrumen keuangan pada nilai wajar melalui laporan laba rugi yang diukur pada nilai wajar  Aset keuangan tersedia untuk dijual yang diukur pada nilai wajar  Aset keuangan dan kewajiban yang diakui ditunjuk sebagai lindung nilai dalam kualifikasi hubungan lindung nilai wajar disesuaikan untuk perubahan nilai wajar diatribusikan pada risiko lindung nilai  Kewajiban untuk imbalan pasti obligasi diakui sebesar nilai kini imbalan pasti obligasi dikurang total dari perencanaan, ditambah keuntungan aktuarial yang diakui, dikurangi biaya jasa di masa lalu yang belum diakui dan kerugian actuarial yang belum diakui.  Derivative financial instruments are measured at fair value  Financial instruments at fair value through profit or loss are measured at fair value  Available-for-sale financial assets are measured at fair value  Recognized financial assets and financial liabilities designated as hedged items in qualifying fair value hedge relationship are adjusted for changes in fair value attributable to the risk being hedge  The liability for defined benefit obligations is recognized at the present value of the defined benefit obligation less the net total of the plan assets, plus recognized actuarial gains, less unrecognized past service cost and unrecognized actuarial losses. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 15 • Bank Aceh Syaria Business Unit • Subsidiaries and Affiliated Company Independen PT Bank Aceh • Financial Statements and Independents Auditor’s Report PT Bank Aceh Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 16 PT BANK ACEH PT BANK ACEH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO FINANCIAL STATEMENTS Lanjutan Continued 31 Desember 2012 dan 2011 December 31, 2012 and 2011 Disajikan dalam Rupiah penuh, kecuali dinyatakan lain Express full amount in Rupiah, unless otherwise stated

2. IKHTISAR KEBIJAKAN AKUNTANSI YANG

SIGNIFIKAN Lanjutan 2. SUMMARY OF SIGNIFICANT ACCOUNTING POLICIES Continued

b. Dasar penyusunan laporan keuangan lanjutan

b. Basic for preparation of financial statements continued

Laporan keuangan ini disajikan dalam Rupiah penuh. Kecuali dinyatakan lain, informasi keuangan yang disajikan dalam jutaan rupiah telah dibulatkan ke jutaan terdekat. These financial statements are presented in full of Rupiah. Except otherwise indicated, financial information presented in millions of Rupiah has been rounded to the nearest millions. Laporan arus kas disusun dengan menggunakan metode langsung dengan mengelompokan arus kas dalam aktivitas operasi, investasi, dan aktivitas keuangan. Untuk tujuan laporan arus kas, kas dan setara kas termasuk kas, giro pada Bank Indonesia, giro pada yang lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain, aset keuangan yang dimiliki untuk diperdagangkan dan investasi surat-surat berharga yang jatuh tempo dalam tiga bulan tanggal akuisisi, selama mereka tidak dijaminkan sebagai jaminan atas pinjaman atau dibatasi. The statements of cash flows are prepared using direct method by classifying cash flows into operating, investing, and financing activities. For the purpose of statements of cash flows, cash and cash equivalents include cash, current accounts with Bank Indonesia, current accounts with others, placements with Bank Indonesia and other banks, financial assets held for trading and investment securities that mature within three months from the date of acquisition, as long as they are not being pledged as collateral for borrowings nor restricted. Dalam penyusunan laporan keuangan sesuai dengan Standar Akuntansi Keuangan di Indonesia, dibutuhkan pertimbangan, estimasi dan asumsi yang mempengaruhi: The preparation of financial statements in conformity with Indonesian Financial Accounting Standards requires the use of estimates and assumptions that affect: Penerapan kebijakan akuntansi;  Jumlah aset dan liabilitas yang dilaporkan, dan pengungkapan atas aset dan liabilitas kontinjensi pada tanggal laporan keuangan;  Jumlah pendapatan dan beban yang dilaporkan selama periode pelaporan. The application of accounting policies;  The reported amounts of assets and liabilities and disclosure of contingent assets and liabilities at the date of the financial statements;  The reported amounts of income and expenses during the reporting period. Walaupun estimasi ini dibuat berdasarkan pengetahuan terbaik manajemen atas kejadian dan tindakan saat ini, hasil aktual mungkin berbeda dengan jumlah yang diestimasi semula. Although these estimates are based on management’s best knowledge of current events and activities, actual results may differ from those estimates. Estimasi dan asumsi yang digunakan ditelaah secara berkesinambungan. Revisi atas taksiran akuntansi diakui pada periode dimana taksiran tersebut direvisi dan periode yang akan datang yang dipengaruhi oleh revisi taksiran tersebut. Estimates and underlying assumptions are reviewed on an ongoing basis. Revisions to accounting estimates are recognized in the period which the estimate is revised and in any future period affected. Informasi tentang bagian yang signifikan dari estimasi ketidakpastian dan kritik penilaian dalam menerapkan kebijakan akuntansi yang memiliki efek signifikan pada jumlah yang diakui dalam laporan keuangan yang dijelaskan dalam Catatan 3. Information about significant areas of estimation uncertainty and critical judgments in applying accounting policies that have significant effect on the amount recognized in the financial statements are described in Note 3. Laporan T ahunan Bank Aceh - Annual Report 2012 16 Manajemen • Management’s Discussion, Analysist and Report Perusahaan • Good Corporate Governance Review and Report • Corporate Social Responsibility