BEBAN AKRUAL ACCRUED EXPENSES UANG MUKA PENJUALAN SALES ADVANCES PROVISI JANGKA PANJANG LONG-TERM PROVISION

413 Laporan Tahunan 2012 The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk DAHULU PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk FORMERLY PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years ended December 31, 2012 and 2011 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 98 24. UTANG LAIN-LAIN 24. OTHER PAYABLES a. Utang Lain-lain - Lancar a. Other Payables - Current 2012 2011 Pihak ketiga: Third parties Utang pembelian aset tetap 362.807.763 400.096.291 Purchase of fixed assets payables Uang titipan 31.380.319 23.600.671 Deposits received Lainnya 41.042.648 37.087.696 Others 435.230.730 460.784.658 Pihak berelasi 82.602.209 182.349.136 Related parties 517.832.939 643.133.794 Utang lain-lain kepada pihak berelasi terutama berkaitan dengan transaksi penyediaan jasa untuk proyek pembangunan pabrik baru dan pembelian aset tetap lainnya. Other payables to related parties mainly related to the services for the construction of new plants and other fixed assets. b. Liabilitas Jangka Panjang Lainnya b. Other Non-Current Liabilities 2012 2011 Pendapatan tangguhan 1.671.572 351.915 Deferred income Retensi 2.437.162 - Retention Lainnya 9.122.698 4.987.179 Others 13.231.432 5.339.094 25. BEBAN AKRUAL 25. ACCRUED EXPENSES 2012 2011 Promosi peningkatan penjualan 123.002.286 42.424.336 Sales promotion Pengangkutan 73.894.397 23.581.950 Transportation Program kemitraan dan bina lingkungan 69.259.225 85.291.858 Partnership program Jasa profesional 28.823.019 15.192.015 Professional fees Beban kerugian kontrak Provision for purchase pembelian Catatan 45 23.760.000 23.760.000 contract loss Note 45 Asuransi, sewa dan ekspedisi 10.153.721 4.434.173 Insurance, rent and expedition Bunga 17.456.175 - Interest Retribusi pertambangan 5.992.351 5.005.647 Mining rights fees Pemeliharaan 4.035.240 1.920.580 Maintenance Beban pengantongan 347.048 1.396.104 Packer fees Lain-lain di bawah Rp1.000.000 41.529.330 17.271.489 Others below Rp1,000,000 398.252.792 220.278.152 26. UANG MUKA PENJUALAN 26. SALES ADVANCES Uang muka penjualan merupakan uang muka yang diterima dari pelanggan entitas anak SP, ST dan KIG dalam rangka penjualan semen dan tanah kawasan industri. Sales advances represent receipts from subsidiaries’ SP, ST and KIG customers for sales of cement and industrial real estate land. 414 PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk. The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk DAHULU PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk FORMERLY PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years ended December 31, 2012 and 2011 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 99 27. PROVISI JANGKA PANJANG 27. LONG-TERM PROVISION 2012 Nilai Jumlah Peningkatan Nilai tercatat Provisi yang terjadi selama tercatat awal tambahan dan dibebankan tahun jalan akhir Beginning Additional Amount realized Increase during Ending balance provision and expense the year balance Restorasi tanah tambang 23.599.131 2.151.690 1.974.395 - 23.776.426 Quarry restoration Estimasi biaya pembongkaran Estimated cost of dismantling aset tetap 44.105.437 9.405.000 - 3.306.700 56.817.137 of fixed assets 67.704.568 11.556.690 1.974.395 3.306.700 80.593.563 2011 Nilai Jumlah Peningkatan Nilai tercatat Provisi yang terjadi selama tercatat awal tambahan dan dibebankan tahun jalan akhir Beginning Additional Amount realized Increase during Ending balance provisionl and expense the year balance Restorasi tanah tambang 21.577.384 3.931.917 1.910.170 - 23.599.131 Quarry restoration Estimasi biaya pembongkaran Estimated cost of dismantling aset tetap 39.503.697 1.827.487 - 2.774.253 44.105.437 of fixed assets 61.081.081 5.759.404 1.910.170 2.774.253 67.704.568 Restorasi tanah tambang dilakukan setiap tahun sesuai dengan rencana reklamasi yang disampaikan kepada otoritas terkait. Pembongkaran aset tetap akan dilakukan pada saat selesainya masa sewa lahan terkait aset tetap tersebut. Quarry restoration is carried out every year based on restoration plan reported to the authority. Dismanting of fixed assets will be realized at the end of land rent period of related fixed assets. 28. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN 28. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES