Beban pajak penghasilan lanjutan Income tax expense continued

377 Laporan Tahunan 2012 The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk DAHULU PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk FORMERLY PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years ended December 31, 2012 and 2011 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 62 12. PERPAJAKAN lanjutan 12. TAXATION continued c. Beban pajak penghasilan lanjutan c. Income tax expense continued Sesuai dengan surat dari Kepala Kantor Wilayah Wajib Pajak Besar Tiga No. S-9582WPJ.19KP.032012 tanggal 1 Agustus 2012 dan Kepala Kantor Wilayah Wajib Pajak Besar KPP BUMN No. S-7971WPJ.19KP.032011 tanggal 9 Agustus 2011, butir 5, Perseroan telah memenuhi persyaratan memperoleh penurunan tarif PPh Badan sebesar 5 masing-masing untuk tahun fiskal 2012 dan 2011 berdasarkan Peraturan Pemerintah Nomor 81 Tahun 2007. Based on a letter from the Head of Kantor Wilayah Wajib Pajak Besar Tiga No. S-9582WPJ.19KP.032012 dated August 1, 2012 and Head of Kantor Wilayah Wajib Pajak Besar KPP BUMN No. S-7971WPJ.19KP.032011 dated August 9, 2011, point 5, the Company met the requirements to obtain a reduced income tax rate by 5 for fiscal years 2012 and 2011, respectively, in accordance with the Government Regulation No. 81 Year 2007. Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak penghasilan yang ditunjukkan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran laba kena pajak dan beban pajak kini untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: The reconciliations between income before corporate income tax as shown in the consolidated statements of comprehensive income and estimated taxable income and current tax expense for the years ended December 31, 2012 and 2011 are as follows: 2012 2011 Laba konsolidasian sebelum beban pajak penghasilan 6.287.454.009 5.089.952.338 Consolidated income before income tax Laba entitas anak sebelum beban pajak penghasilan 2.345.295.005 1.814.590.647 Subsidiaries’ income before income tax Bagian atas laba bersih entitas asosiasi 27.954.901 15.071.957 Equity in net income of associates Disesuaikan dengan jurnal eliminasi konsolidasi 52.393.745 50.090.416 Adjusted for consolidation eliminations Laba sebelum pajak penghasilan Perseroan 3.966.597.848 3.310.380.150 Income before income tax - the Company Perbedaan permanen: Permanent differences: Perbedaan nilai buku fiskal dan Differences between fiscal and commercial komersial atas aset tetap 5.616.037 3.965.216 net book value of fixed assets Kesejahteraan karyawan 14.931.507 9.661.216 Employee welfare Penyisihan promosi peningkatan penjualan 4.620.386 3.336.795 Provision for sales promotion expense Denda pajak 181.073 - Tax Penalties Pendapatan yang telah dikenakan Income subject to final tax, pajak penghasilan final 123.981.910 171.132.310 recorded on a net of tax basis Lain-lain 161.004.482 164.965.621 Others 62.371.575 10.796.538 378 PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk. The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk DAHULU PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SEMEN INDONESIA PERSERO Tbk FORMERLY PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years ended December 31, 2012 and 2011 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 63 12. PERPAJAKAN lanjutan 12. TAXATION continued