ANNUAL REPORT 2013 | PT PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO
355 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2013 AND 2012
Dalam Rupiah In Rupiah
PT. PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO
DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
36. ASET DAN LIABILITIES KEUANGAN Lanjutan ASSETS AND FINANCIAL LIABILITIES Continued 36.
Nilai tercatat Nilai wajar
Nilai tercatat Nilai wajar
Aset keuangan Financial assets
Kas dan setara kas
371.999.840.856 371.999.840.856
158.346.620.342 158.346.620.342
Piutang usaha
360.246.143.402 360.246.143.402
102.518.094.953 101.464.057.953
Account receivables Piutang lain
1.203.920.921.863 1.185.708.089.641
792.879.796.052 775.591.441.052
Receivable others
16.067.971.474 16.067.971.474
14.277.800.553 14.277.800.553
Aset lain
5.335.872.144 5.335.872.144
556.030.596 556.030.596
Others assets
Jumlah
1.068.578.342.496 1.050.235.950.496
Total Liabilitas keuangan
Financial Liabilities
Hutang usaha
63.718.560.503 63.718.560.503
35.029.722.101 35.029.722.101
Account payables Hutang lain
582.169.824.516 582.169.824.516
415.403.993.858 415.403.993.858
Other payables Beban akrual
53.360.824.117 53.360.824.117
90.197.237.497 90.197.237.497
Accrual expenses Liabilitas jatuh tempo
322.346.455.665 322.346.455.665
195.423.983.280 195.423.983.280
Long term maturities
Liabilitas jangka panjang 266.320.924.598
266.320.924.598
Long term liabilities
Jumlah
1.002.375.861.334 1.002.375.861.334
Total
- -
- -
- -
37. TRANSACTIONS AND BALANCES ON RELATED PARTIES 37.
Cash and cash equivalents
Investasi jangka panjang
Long term investments
1.957.570.749.739 1.939.357.917.517
1.072.570.754.155 1.072.570.754.155
Rincian aset keuangan dan liabilitas keuangan Perseroan dan entitas anak pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 adalah :
Details of financial assets and financial liabilities of the Company and subsidiaries at December 31, 2013 and 2012 are :
2013 2012
Investasi pada saham biasa yang tidak memiliki kuotasi pasar dengan kepemilikan saham dibawah 20 atau sampai dengan
pemilikan 50 yang tidak diketahui nilai pasarnya, dicatat pada biaya perolehan karena nilai wajarnya tidak dapat diukur secara
handal. Investments in commonstock that has nomarket quotation with
a stake below 20 or up to 50 ownership of the unknown market value, are recorded at cost because fair value can not
be measured reliably.
Nilai tercatat dari liabilitas bank jangka panjang engan suku bunga mengambang kurang lebih sebesar nilai wajarnya karena
dilakukan penilaian secara berkala. The carrying value of long-term bank liabilities with floating
interest rates approximatelythe fair value as an assessment on a regular basis.
TRANSAKSI DAN
SALDO DENGAN
PIHAK-PIHAK YANG
BERELASI
Dalam kegiatan
usaha normal,
Perseroan juga
melakukan transaksi dengan pihak-pihak yang berelasi, yang berhubungan
dengan pembiayaan bersama serta transaksi keuangan lainnya terdiri dari kas dan setara kas, utang dan piutang.
In the normal main business, the Company also have transactions with related parties, which is associated with sharing costs and
other nancial transactions consist of cash and cash equivalents, debts and receivables.
1.021.595.664.801 1.021.595.664.801
Metode dan asumsi berikut ini digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk setiap kelompok instrumen keuangan :
The following methods and assumptions used to estimate fair value for each class of financial instrument:
Instrumen keuangan jangka pendek dengan jatuh tempo satu tahun atau kurang termasuk kas dan setara kas, piutang usaha,
piutang lain-lain, utang usaha, utang lain-lain, dan beban akrual. Nilai wajar instrumen keuangan tersebut dianggap mendekati
nilai tercatatnya. Piutang usaha dan piutang lainnya dilakukan penyisihan penurunan nilai berdasarkan pengamatan atas
kemungkinan tidak tertagihnya. Short-term nancial instrumentswith maturities of one year or
less, including cash and cash equivalents, accounts receivable, other receivables, accounts payable, other debt, and accrued
expenses. The fair value of nancial instruments is considered to be close to its carrying value. Accounts receivable and other
receivables made allowance for impairment based on the observation of the collectibility.
70
PT PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO |
LAPORAN TAHUNAN 2013 356
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2013 AND 2012
Dalam Rupiah In Rupiah
PT. PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO
DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
37. 37.
a. a.
- Bank Pemerintah The Government Banks -
- Bank Usaha Milik Negara lainnya State-owned Enterprises -
b. Entitas Asosiasi Associates entity b.
- PT Mitratani Dua Tujuh PT Mitratani Dua Tujuh
c. Entitas antar badan hukum Legal entities c.
d Dana Pensiun Perkebunan Dapenbun Dana Pensiun Perkebunan Dapenbun d.
e Lembaga bentukan PT Perkebunan Nusantara Plantation Education Institutions e.
2013 2012
a. Aset
Assets a. Kas dan setara kas
Cash and Cash Equivalents - PT Bank Mandiri Persero, Tbk
132.805.727.552 63.153.778.060
PT Bank Mandiri Persero, Tbk -
- PT Bank Rakyat Indonesia Persero, Tb 67.111.717.298
52.606.033.245 T Bank Rakyat Indonesia Persero, Tbk -
- PT Bank Negara Indonesia Persero, Tb 9.576.209.711
25.763.906.319 T Bank Negara Indonesia Persero, Tbk -
Jumlah kas setara kas 209.493.654.561
141.523.717.624 Total Cash and Cash Equivalents
TRANSAKSI DAN
SALDO DENGAN
PIHAK-PIHAK YANG
BERELASI Lanjutan TRANSACTIONS AND BALANCES ON RELATED PARTIES
Continued Entitas dengan pemilikan saham yang sama yaitu Pemerintah
Republik Indonesia yang terdiri dari : Entity with the same ownership,namely the Government of the
Republic of Indonesia, which consists of:
Suatu entitas yang terdiri dari perseroan di bawah naungan Badan
Usaha Milik
Negara dengan
pemegang saham
Pemerintah Republik Indonesia terdiri dari PT Perkebunan Nusantara I sampai dengan XIV dan PT Rajawali Nusantara
Indonesia. Transaksi dilakukan atas pembiayaan bersama, pelayanan kesehatan dan transaksi keuangan lainnya diluar
usaha pokok perseroan. An entity consisting of the company under the auspices of the
State Owned by the shareholders of the Governmentof the Republic of Indonesia consist of PT Perkebunan Nusantara I
through XIV and PT Rajawali Nusantara Indonesia. The transactions carried out on sharing costs, health care and other
financial transactions outside the main business of the Company.
Dana Pensiun
Perkebunan adalah
sebuah perseroan
pendanaan yang yang dibentuk oleh PT Perkebunan Nusantara seluruh Indonesia untuk mengelola iurandana bagi karyawan
aktifpensiun. Dana Pensiun Perkebunan is a financing company founded by
PT Perkebunan Nusantara throughout Indonesia to manage pension fund for active employeesretirees.
Suatu lembaga yang didirikan bersama antar PT Perkebunan Nusantara seluruh Indonesia dan PT Rajawali Nusantara
Indonesia Persero yang bergerak dalam bidang penelitian, pengembangan, pendidikan dan pelatihan khusus internal
perkebunan dalam rangka meningkatkan kualitas Sumber Daya Manusia, melakukan rekonsiliasi saldo utang piutang, membuat
kesepakatan bersama dan kegiatan bersama lainnya Lembaga Pendidikan Perkebunan, P3GI dll.
An inter-institution established jointly by PT Perkebunan Nusantara throughoutIndonesiaand PT Rajawali Nusantara
Indonesia Persero
which is
engaged in
research, development,education and training of internal plantation in
order to improve the quality of human resources, to reconcile the balance of debts, made a n agreement and other joint
activities Educational Institute of Plantation, P3GI etc..
Ikhtisar saldo aset dan lialibilitas per 31 Desember 2013 dan 2012 dari transaksi Perseroan
dengan pihak-pihak
yang berelasi disajikan pada rekening utang dan piutang antar badan hukum.
A summary of balances of assets and liabilities at December 31, 2013 and 2012 from the companys transactions on related parties
are:
71
ANNUAL REPORT 2013 | PT PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO
357 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2013 AND 2012
Dalam Rupiah In Rupiah
PT. PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO
DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
37. 37.
2013 2012
Piutang Lain lain Other Receivables
- Piutang Antar Badan Hukum
Among legal entitties -
PT Perkebunan Nusantara I -
- PT Perkebunan Nusantara I
PT Perkebunan Nusantara II 698.607.235
690.613.362 PT Perkebunan Nusantara II
PT Perkebunan Nusantara III -
105.150.109 PT Perkebunan Nusantara III
PT Perkebunan Nusantara IV 750.000
- PT Perkebunan Nusantara IV
PT Perkebunan Nusantara V 4.761.051
- PT Perkebunan Nusantara V
PT Perkebunan Nusantara VI -
3.584.357 PT Perkebunan Nusantara VI
PT Perkebunan Nusantara VII 182.480.776
1.723.899.697 PT Perkebunan Nusantara VII
PT Perkebunan Nusantara VIII 2.434.580
2.434.580 PT Perkebunan Nusantara VIII
PT Perkebunan Nusantara IX 2.075.896.706
2.292.475.045 PT Perkebunan Nusantara IX
PT Perkebunan Nusantara XI 21.698.308
1.782.470.080 PT Perkebunan Nusantara XI
PT Perkebunan Nusantara XII 33.562.125
46.215.923 PT Perkebunan Nusantara XII
PT Perkebunan Nusantara XIII 116.068.812
274.006.012 PT Perkebunan Nusantara XIII
PT Perkebunan Nusantara XIV 2.057.931.955
2.224.915.467 PT Perkebunan Nusantara XIV
PT KBP Cabang Jakarta 382.698.104
433.587.544 PT KBP Cabang Jakarta
PT Rajawali Nusantara Indonesia Persero -
15.374.423 PT Rajawali Nusantara Indonesia Persero
PT Perkebunan Nusantara XIV PT Perkebunan Nusantara XIV
PG Bone, Caming Takalar 798.387.151.083
423.561.565.000 PG Bone, Caming Takalar
PT Boma Bisma Indra Persero 265.000.000
- PT Boma Bisma Indra Persero
PT Nusantara Medika Utama 786.472.064
- PT Nusantara Medika Utama
Jumlah Piutang 805.015.512.799
433.156.291.599 Total Receivables
Jumlah pihak berelasi 574.680.009.223
Total assets related parties
Prosentase terhadap total aset 26,78
21,33 Percentage to total assets
b. Liabilitas Liabilities b.
Liabilitas jangka pendek : Liabilities - short term
Utang Usaha Account Payables
- PT Barata Indonesia Persero
9.071.484.351 3.392.085.626
PT Barata Indonesia Persero -
- PT Boma Bisma Indra Persero
116.116.486 449.011.035
PT Boma Bisma Indra Persero -
- PT Hutama Karya Persero
669.857.682 669.857.682
PT Hutama Karya Persero -
Utang Lain lain : Other Payables
- Dapenbun - iuran normal
29.804.048.944 143.470.966
Dapenbun - iuran normal - - Lembaga Pendidikan Perkebunan
971.862.767 1.037.741.140
Lembaga Pendidikan Perkebunan - - P3GI Pasuruan
200.252.250 27.939.450
P3GI Pasuruan - - Lain-lain
53.965.608 30.593.585
Lain-lain - Pinjaman bank jangka pendek
Bank Loans - short term - Bank Mandiri
310.587.000.000 147.710.000.000
Bank Mandiri - - Bank BRI
11.759.455.665 47.713.983.280
Bank BRI -
363.234.043.753 201.174.682.764
Liabilitas jangka panjang Liabilities - Long Term
Pinjaman Bank Bank Loans
- Bank BRI
11.954.086.486 144.583.960.406
Bank BRI - - Bank Mandiri
322.755.206.000 42.643.806.000
Bank Mandiri - Pemerintahan Republik Indonesia
- 2.000.000.000
Government of Republic of Indonesia
334.709.292.486 189.227.766.406
Jumlah liabilitas pihak berelasi
697.943.336.239 390.402.449.170
Total liablities of related parties Prosentase terhadap total aset
18,42 14,49
Percentage to total assets
TRANSAKSI DAN
SALDO DENGAN
PIHAK-PIHAK YANG
BERELASI Lanjutan TRANSACTIONS AND BALANCES ON RELATED PARTIES
Continued
1.014.509.167.360
Transaksi dengan pihak berelasi yang tereliminasi karena laporan keuangannya dikonsolidasi :
Transactions with related parties are eliminated because the consolidated financial statements:
PT PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO |
LAPORAN TAHUNAN 2013 358
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2013 AND 2012
Dalam Rupiah In Rupiah
PT. PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO
DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
37. 37.
Perseroan 2013
2012 a. PT Dasaplast Nusantara
PT Dasaplast Nusantara a.
- Uang Muka pelanggan
Piutang Lain-lain 6.395.292.232
4.913.100 Customer Advances -
- Utang Pemegang saham
Piutang Lain-lain 9.000.000.000
9.000.000 Shareholders liabilities -
- Beban Pokok Penjualan
Penjualan 48.311.147.592
45.881.897 Cost of Goods Sold -
- Piutang Usaha
- 4.113.099
Account Payables -
b. PT Nusantara Medika Utama PT Nusantara Medika Utama b.
- Hutang Usaha
Piutang Lain-lain 8.811.638.638
- Account Payables
-
c. PT Energi Agro Nusantara PT Energi Agro Nusantara c.
- Piutang Usaha - Berelasi :
Hutang lain-lain 70.376.431.760
- -
Hutang lain-lain 4.737.752.284
- Hutang lain-lain
676.184.044 -
38. ASET ATAU LIABILITAS BERSIH DALAM MATA UANG ASING ASSETS OR FINANCIAL LIABILITIES IN FOREIGN CURRENCIES
38.
Company has transactions in foreign company as follows :
2013 2012
a. Transaksi dalam US Dollar Transactions in US Dollar a.
Aset Assets
Kas setara kas 924.644.863
19.570.863.583 Cash and cash equivalents
Piutang Usaha 56.657.764.372
24.679.918.000 Trade Receivables
57.582.409.235 44.250.781.583
Liabilitas -
- Liability
b. Transaksi dalam EURO Transactions in Euro b.
Aset Assets
Kas setara kas 74.406.509.823
461.375.256 Cash and cash equivalents
Piutang Usaha 53.933.747.590
44.146.058.000 Trade Receivables
128.340.257.413 44.607.433.256
Liabilitas -
- Liability
Aset Bersih dalam Mata uang Asing 185.922.666.648
88.858.214.839 Net assets in foreign currency
39. IKATAN DAN PERJANJIAN COMMITMENTS AND AGREEMENT 39
a. a.
- -
Utang usaha
Account Receivables -
Perseroan mempunyai transaksi dalam mata uang asing dengan rincian sebagai berikut :
TRANSAKSI DAN
SALDO DENGAN
PIHAK-PIHAK YANG
BERELASI Lanjutan TRANSACTIONS AND BALANCES ON RELATED PARTIES
Continued
Pada tahun 2002 perusahaan melakukan ikatan kerjasama dengan Burger Sohne AG Burg
BSB membangun pabrik BOBBIN
baru di
Kawasan Berikat
Jelbuk Jember
dan pengadaan mesin. Kerjasama
tersebut dituangkan dalam
perjanjian sebagai berikut : In 2002 the company doing transaction of cooperation with
Burger Söhne AG Burg BSB to build new factory in Bonded BOBBIN Jelbuk Jember and procurement of machinery.
Cooperation is incorporated in the agreement as follows:
Loan Agreement No. KONTR02.002BOBBIN tanggal 15 April 2002
Loan Agreement No. KONTR02.002BOBBIN tanggal 15 April 2002
BSB memberikan
pinjaman dana
kepada perusahaan
sejumlah EURO
1,558,000 untuk
membangun pabrik
BOBBIN baru diatas tanah milik perusahaan di kawasan Berikat Jelbuk Jember yang akan digunakan proses produksi
cutting tembakau untuk kepentingan Burger Sohne AG Burg. BSB provides loan to the company a number of EURO
1,558,000 to build a new factory on land owned BOBBIN companiesin bondedareas to be used Jelbuk Jember cutting
tobacco production process for the benefit of Burger Söhne AG Burg.
ANNUAL REPORT 2013 | PT PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO
359 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 FOR THE YEARS ENDED DECEMBER 31, 2013 AND 2012
Dalam Rupiah In Rupiah
PT. PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO
DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES
39. IKATAN DAN PERJANJIAN Lanjutan COMMITMENTS AND AGREEMENT Continued 39.
