PT PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO |
LAPORAN TAHUNAN 2013 16
Kriteria
Criteria
Penjelasan
Description
Hal.
Page 14
Informasi material mengenai investasi, ekspansi, divestasi, penggabungan
peleburan usaha, akuisisi atau restrukturisasi utangmodal
Material information, regarding investment, expansion, divestment,
acquisition, debtcapital restructuring Memuat uraian mengenai:
1. Tujuan dilakukannya transaksi; 2. Nilai transaksi atau jumlah yang direstrukturisasi;
3. Sumber dana. Catatan: apabila tidak mempunyai transaksi dimaksud, agar diungkapkan
Information includes following item: 1. The purpose of respective transaction;
2. The transactions value or amount of fund restructurized; 3. Source of funds
Note: if there are no such transactions, shall be disclosed hal 172
15 Informasi transaksi material yang
mengandung benturan kepentingan danatau transaksi dengan pihak
afiliasi.
Information on material transactions with conflict of interest andor
transactions with related parties. Memuat uraian mengenai:
1. Nama pihak yang bertransaksi dan sifat hubungan afiliasi; 2. Penjelasan mengenai kewajaran transaksi;
3. Alasan dilakukannya transaksi; 4. Realisasi transaksi pada periode berjalan;
5. Kebijakan perusahaan terkait dengan mekanisme review atas transaksi; dan 6. Pemenuhan peraturan dan ketentuan terkait.
Catatan: apabila tidak mempunyai transaksi dimaksud, agar diungkapkan
Information includes following item: 1. Name of person performed and nature of affiliated transaction;
2. Transaction fairness statement 3. Reason of the transaction
4. Transaction realization in current period 5. Company’s policy related with transaction review mechanism; and
6. Compliance with regulation and related provision Note: if there is no respective transaction, shall be disclosed
hal 173-176
16 Uraian mengenai perubahan
peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan terhadap
perusahaan Explanation regarding changes in
regulation that holds significant impact to the company
Uraian memuat antara lain: perubahan peraturan perundang-undangan dan dampaknya terhadap perusahaan
Catatan: apabila tidak terdapat perubahan peraturan perundang-undangan yang berpengaruh signifikan, agar diungkapkan
Description should contain among others: any changes in regulation and its impact on the company
Note: if there is no change in regulation with significant effect, shall be disclosed hal 176
17 Uraian mengenai perubahan kebijakan
akuntansi Explanation regarding changes in
accounting policy Uraian memuat antara lain: perubahan kebijakan akuntansi, alasan dan
dampaknya terhadap laporan keuangan Description should contain among others: changes in accounting policy as well as
its reason and impact to the financial statement hal 176
VI. tAtA kELoLA PERUsAhAAN
GooD coRPoRAtE GoVERNANcE
1 Uraian Dewan Komisaris
Board of Commissioners Description Uraian memuat antara lain:
1. Uraian tanggung jawab Dewan Komisaris 2. Pengungkapan prosedur penetapan remunerasi
3. Struktur remunerasi yang menunjukkan komponen remunerasi dan jumlah nominal per komponen untuk setiap anggota Dewan Komisaris
4. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran Dewan Komisaris dalam pertemuan
5. Program pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi Dewan Komisaris 6. Pengungkapan mengenai Board Charter pedoman dan tata tertib kerja
Dewan Komisaris Includes following items:
1. Board of Directors duties description 2. Remuneration policy disclosure
3. Remuneration structure indicating remuneration component for every Board of Commissioners member and per component nominal value for each Board
of Commissioners member 4. Board of Commissioners meeting frequency and attendance level in the
meeting 5. Training program to enhance Board of Commissioners competency
6. Board Charter Board of Commissioners Manual disclosure 1. hal 192
2. hal 195 3. hal 195
4. hal 196 5. hal 198
6. hal 199
2 Informasi mengenai Komisaris
Independen. Information about the Independent.
Meliputi antara lain: 1. Kriteria penentuan Komisaris; dan
2. Pernyataan tentang independensi masing-masing Komisaris Independen. Include among others:
1. Criteria for determination of the Commissioner; and 2. Statement about the independence of each Independent.
1. hal 201 2. hal 201
Referensi OJK
OJK Reference
ANNUAL REPORT 2013 |
PT PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO 17
Kriteria
Criteria
Penjelasan
Description
Hal.
Page 3
Uraian Direksi
Board of Directors Description Uraian memuat antara lain:
1. Ruang lingkup pekerjaan dan tanggung jawab masing-masing anggota Direksi 2. Frekuensi pertemuan
3. Tingkat kehadiran anggota direksi dalam pertemuan 4. Program pelatihan dalam rangka meningkatkan kompetensi direksi
5. Pengungkapan mengenai Board Charter pedoman dan tata tertib kerja
Direksi 6. Kebijakan mengenai suksesi Direksi.
Includes following items: 1. Scope of work and responsibility of each Board of Directors member
2. Meeting frequency 3. Board of Directors attendance level in the meeting
4. Training program to enhance Board of Directors competency 5. Board Charter disclosure Board of Directors Manual
6. Policy regarding the succession of Directors. 1. hal 206
2. hal 207 3. hal 208
4. hal 209 5. hal 210
6. hal 211
4 Assessment terhadap anggota Dewan
Komisaris danatau Direksi
Board of Commissioners andor Board of Directors members assessment
Mencakup antara lain: 1. Proses pelaksanaan assessment atas kinerja anggota Dewan Komisaris dan
atau Direksi 2. Kriteria yang digunakan dalam pelaksanaan assessment atas kinerja anggota
Dewan Komisaris danatau Direksi 3. Pihak yang melakukan assessment
Includes following items: 1. Board of Commissioners andor Board of Directors members’ performance
assessment process. 2. Criteria used in carrying the performance assessment of Board of
Commissioners andor Board of Directors’ members’ performance. 3. Assessor party
1. hal 211 2. hal 211
3. hal 211-212
5 Uraian mengenai kebijakan
remunerasi bagi Direksi
Description of Board of Directors remuneration policy
Mencakup antara lain: 1. Pengungkapan prosedur penetapan remunerasi
2. Struktur remunerasi yang menunjukkan jenis dan jumlah imbalan jangka pendek, pasca kerja, danatau jangka panjang lainnya untuk setiap anggota
Direksi 3. Pengungkapan indikator kinerja untuk mengukur performance Direksi
Includes following item: 1. Disclosure of Remuneration procedure policy
2. Remuneration structure indicating types and total of short-term remuneration, post employment andother long term Remuneration for every Board of
Directors’ member 3. Disclosure of Key performance indicators to assess Board of Directors’
performance hal 213
6 Informasi mengenai Pemegang Saham
Utama dan Pengendali, baik langsung maupun tidak langsung, sampai
kepada pemilik individu Information regarding majority and
controlling shareholders both directly or indirecty to personal owner
Dalam bentuk skema atau diagram kecuali untuk BUMN yang dimiliki sepenuhnya oleh pemerintah.
In form of scheme or chart except for state-owned enterprises fully owned by the government.
–
7 Pengungkapan hubungan afiliasi
antara anggota Direksi, Dewan Komisaris, dan Pemegang Saham
Utama danatau Pengendali
Disclosure of affiliated Relationship between Board of Directors
members, Board of Commissiones members andor MajorityControlling
Shareholders Mencakup antara lain:
1. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota Direksi lainnya 2. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan anggota Dewan Komisaris
3. Hubungan afiliasi antara anggota Direksi dengan Pemegang Saham Utama danatau Pengendali
4. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan anggota Dewan Komisaris lainnya
5. Hubungan afiliasi antara anggota Dewan Komisaris dengan Pemegang Saham Utama danatau Pengendali
Catatan: apabila tidak mempunyai hubungan afiliasi dimaksud, agar diungkapkan Includes following item:
1. Affiliated relationship between Board of Directors and Board of Commissioners members
2. Affiliated relationship between Board of Directors members with Majority and or Controlling Shareholders
3. Affiliated relationship between Borad of Commissioners members 4. Affiliated relationship between Board of Commissioners memebrs with
MajorityControlling Shareholders Note: if do not have respective affiliated relationship, shall be disclosed
hal 214-216
PT PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO |
LAPORAN TAHUNAN 2013 18
Kriteria
Criteria
Penjelasan
Description
Hal.
Page 8
Komite Audit
Audit Committee Mencakup antara lain:
1. Nama dan jabatan anggota komite audit 2. Kualifikasi pendidikan dan pengalaman kerja anggota komite audit
3. Independensi anggota komite audit 4. Uraian tugas dan tanggung jawab
5. Laporan singkat pelaksanaan kegiatan komite audit 6. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite audit
Includes following item: 1. Name and position of Audit Committee members.
2. Educational qualification and employment history of Audit Committee members
3. Audit committee members independency 4. Duties and responsibilities description
5. Audit committee meeting frequency and attendance level 1. hal 218
2. hal 217 3. hal 220
4. hal 220 5. hal 223
6. hal 226
9 Komite Nominasi dan Remunerasi
Remuneration and Nomination Committee
Mencakup antara lain: 1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite nominasi danatau
remunerasi 2. Independensi anggota komite nominasi danatau remunerasi
3. Uraian tugas dan tanggung jawab 4. Uraian pelaksanaan kegiatan komite nominasi danatau remunerasi
5. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite nominasi danatau remunerasi
Includes following items: 1. Name, position and brief profile of Nomination andor Remuneration
Committee members 2. Nomination andor remuneration committee members independency
3. Duties and responsibilities description 4. Nomination andor remuneration committee duties implementation report
5. Nomination andor remuneration committee meeting frequency and attendance level
–
10 Komite-komite lain di bawah
Dewan Komisaris yang dimiliki oleh perusahaan
Other committees under the Board of Commissioners
Mencakup antara lain: 1. Nama, jabatan, dan riwayat hidup singkat anggota komite lain
2. Independensi anggota komite lain 3. Uraian tugas dan tanggung jawab
4. Uraian pelaksanaan kegiatan komite lain 5. Frekuensi pertemuan dan tingkat kehadiran komite lain
Includes following items: 1. Name, level, and brief profile of the members of the committees
2. Other committees members independency 3. Duties and responsibilities description
4. Other committees duties implementation report 5. Other committees meeting frequency of meetings and the attendance level.
–
11 Uraian tugas dan fungsi sekretaris
perusahaan
Corporate Secretary duties and function description
Mencakup antara lain: 1. Nama dan riwayat jabatan singkat sekretaris perusahaan
2. Uraian pelaksanaan tugas sekretaris perusahaan 3. Program pelatihan dalam rangka mengembangkan kompetensi Sekertaris
Perusahaan. Includes following items:
1. Name and brief profile of Corporate Secretary officer 2. Corporate Secretary duties implementation report
3. Training programs in order to develop competence corporate secretary. 1. hal 227
2. hal 228-241 3. hal 241
12 Uraian mengenai Rapat Umum
Pemegang Saham RUPS tahun sebelumnya.
A description of the General Meeting of Shareholders AGM of the previous
year. Mencakup antara lain:
1. Keputusan RUPS tahun sebelumnya; 2. Realisasi hasil RUPS pada tahun buku; dan
3. Alasan dalam hal terdapat keputusan RUPS yang belum direalisasikan. Include, among others:
1. Decision GMS previous year; 2. Realization of the AGM in the book; and
3. Reasons in the event of a decision of the General Meeting has not been realized.
hal 186-191
13 Uraian mengenai unit audit internal
Description of internal audit unit in the Company
Mencakup antara lain: 1. Nama ketua unit audit internal
2. Jumlah pegawai pada unit audit internal 3. Kualifikasisertifikasi sebagai profesi audit internal
4. Struktur atau kedudukan unit audit internal 5. Uraian pelaksanaan tugas
6. Pihak yang mengangkatmemberhentikan ketua unit audit internal
Includes following items: 1. Name of the Head of internal audit unit
2. Number of internal audit unit employees 3. Internal audit qualificationcertification as an internal audit profession
4. Organizational structure or position of the internal audit unit 5. Duties implementation report
6. Respective party that appoints or dismisses the Head of Internal Audit Unit 1. hal 244
2. hal 244-245 3. hal 244-245
4. hal 246 5. hal 246
6. hal 246
Referensi OJK
OJK Reference
ANNUAL REPORT 2013 |
PT PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO 19
Kriteria
Criteria
Penjelasan
Description
Hal.
Page 14
Akuntan Perusahaan
Corporate Accountant Informasi memuat antara lain:
1. Jumlah periode akuntan telah melakukan audit laporan keuangan tahunan perusahaan
2. Jumlah periode Kantor Akuntan Publik telah melakukan audit laporan keuangan tahunan perusahaan
3. Besarnya fee audit dan jasa atestasi lainnya dalam hal akuntan memberikan jasa atestasi lainnya bersamaan dengan audit
4. Jasa lain yang diberikan akuntan selain jasa financial audit Catatan: apabila tidak ada jasa lain dimaksud, agar diungkapkan
The information Includes following items: 1. Number of audit periods that the accountant has audited the Company’s
financial statements 2. Number of audit periods that the public accountant office has audited the
Company’s financial statements 3. The Amount of Audit or other attestation fee
4. Other services provided by the accountant beside financial audit service Notes: if there is no other service, shall be disclosed
hal 247
15 Uraian mengenai manajemen risiko
perusahaan
Description of to Risk Management of the Company
Mencakup antara lain: 1. Penjelasan mengenai sistem manajemen risiko
2. Penjelasan mengenai evaluasi yang dilakukan atas efektivitas sistem manajemen risiko
3. Penjelasan mengenai risiko-risiko yang dihadapi perusahaan 4. Upaya untuk mengelola risiko tersebut
The information Includes following items: 1. Explanation of Risk Management System.
2. Explanation of Evaluation of Risk Management Activity. 3. Explanation of the risks faced by the company
4. Efforts to manage those risks. hal 247-253
16 Uraian mengenai Sistem Pengendalian
Internal
Explanation of Internal Audit System Mencakup antara lain:
1. Penjelasan singkat mengenai sistem pengendalian internal, antara lain mencakup pengendalian keuangan dan operasional
2. Penjelasan kesesuaian sistem pengendalian internal dengan kerangka yang diakui secara internasionalCOSO control environment, risk assessment,
control activities, information and communication, and monitoring activities 3. Penjelasan mengenai evaluasi yang dilakukan atas efektivitas sistem
pengendalian internal The information Includes following items:
1. Brief explanation regarding internal audit system, including operational and financial audit
2. Explanation of internal audit system conformity with international recognized frameworkCOSO control environment, risk assessment, control activities,
information and communication, and monitoring activities 3. Explanation regarding evaluation on internal audit system effectiveness
hal 254-255
17 Uraian mengenai Corporate Social
Responsibility yang terkait dengan lingkungan hidup
Description of corporate social responsibility on environmental
activities. Mencakup antara lain informasi tentang:
1. Kebijakan, 2. Kegiatan yang dilakukan, dan
3. Dampak keuangan dari kegiatan terkait program lingkungan hidup yang berhubungan dengan kegiatan operasional perusahaan, seperti penggunaan
material dan energi yang ramah lingkungan dan dapat didaur ulang, sistem pengolahan limbah perusahaan, dan lain-lain
4. Sertifikasi di bidang lingkungan yang dimiliki Information, includes as follows:
1. Policy 2. Activities performed
3. Financial impact from the environmental program related to Company’s operational, namely environmental friendly and recyclable material and
energy utilization, Company’s waste management system and so forth. 4. Certification on Environmental sector if any
hal 266-270
18 Uraian mengenai Corporate Social
Responsibility yang terkait dengan ketenagakerjaan, kesehatan dan
keselamatan kerja
Description of Corporate Social Responsibility on occupational health
and safety activities. Mencakup antara lain informasi tentang:
1. Kebijakan, 2. Kegiatan yang dilakukan, dan
3. Dampak keuangan dari kegiatan terkait praktik ketenagakerjaan, kesehatan, dan keselamatan kerja, seperti kesetaraan gender dan kesempatan kerja,
sarana dan keselamatan kerja, tingkat turnover karyawan, tingkat kecelakaan kerja, dan lain-lain
Information, includes as follows: 1. Policy
2. Activities carried out 3. Financial impact regarding employment practice, occupational health and
safety such as gender equity and job opportunity, occupational infrastructure and safety, employee turnover rate, occupational accident rate and so forth
hal 270-273
PT PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO |
LAPORAN TAHUNAN 2013 20
Kriteria
Criteria
Penjelasan
Description
Hal.
Page 19
Uraian mengenai Corporate Social Responsibility yang terkait
dengan pengembangan sosial dan kemasyarakatan
Description of Corporate Social Responsibility on social and
community empowerment activities. Mencakup antara lain informasi tentang:
1. Kebijakan, 2. Kegiatan yang dilakukan, dan
3. Dampak keuangan dari kegiatan terkait pengembangan sosial dan kemasyarakatan, seperti penggunaan tenaga kerja lokal, pemberdayaan
masyarakat sekitar perusahaan, perbaikan sarana dan prasarana sosial, bentuk donasi lainnya, dan lain-lain
Information, includes as follows: 1. Policy
2. Activities carried out 3. Financial impact regarding social empowerment activity among others
indigeneous manpowers, surrounding community empowerment, social infrastructure improvement, other donations and so forth
hal 273-278
20 Uraian mengenai corporate social
responsibility yang terkait dengan tanggung jawab kepada konsumen
Description of corporate social responsibility related with
responsibility to the customers. Mencakup antara lain:
1. Kebijakan, 2. Kegiatan yang dilakukan, dan
3. Dampak keuangan dari kegiatan terkait tanggung jawab produk, seperti kesehatan dan keselamatan konsumen, informasi produk, sarana, jumlah dan
penanggulangan atas pengaduan konsumen, dan lain-lain Information, includes as follows:
1. Policy 2. Activities carried out
3. Financial impact regarding product responsibility, customer’s health and safety, product information, facility, numbers and response to customer’s
complaint and so forth. –
21 Perkara penting yang sedang dihadapi
oleh perusahaan, entitas anak, anggota Direksi danatau anggota
Dewan Komisaris yang menjabat pada periode laporan tahunan
Litigation or legal cases faced by the Company, subsidiaries, members of
Board of Directors andor Board of Commissioners serving on the Annual
Report period Mencakup antara lain:
1. Pokok perkaragugatan 2. Status penyelesaian perkaragugatan
3. Pengaruhnya terhadap kondisi keuangan perusahaan 4. Sanksi administrasi yang dikenakan kepada Entitas, anggota Dewan Komisaris
dan Direksi, oleh otoritas terkait pasar modal, perbankan dan lainnya pada tahun buku terakhir atau terdapat pernyataan bahwa tidak dikenakan sanksi
administrasi. Catatan: dalam hal tidak berperkara, agar diungkapkan.
The information Includes following items: 1. Caselitigation decsription
2. Caselitigation settlement status 3. Impacts on the Company’s financial condition
4. Administrative penalties imposed on the Company, the Board of
Commissioners and Board of Directors, by the relevant authorities capital markets, banking and others in the last financial year or there is a statement
that is not subject to administrative sanctions. Notes: If there is no caseclaim, shall be disclosed
hal 255
22 Akses informasi dan data Perusahaan
Information Access and Corporate Data
Uraian mengenai tersedianya akses informasi dan data perusahaan kepada publik, misalnya melalui website dalam bahasa Indonesia dan bahasa Inggris,
media massa, mailing list, buletin, pertemuan dengan analis, dan sebagainya Description on access to corporate information and data to the public, for
example through website, mass media, mailing list, bulletin etc. availability. hal 257
23 Bahasan mengenai etika bisnis
Perusahaan
Discussion on Corporate business ethic
Memuat uraian antara lain: 1. Isi etika bisnis
2. Pengungkapan bahwa kode etik berlaku bagi seluruh level organisasi 3. Penyebarluasan kode etik;
4. Upaya dalam penerapan dan penegakannya 5. Pernyataan mengenai budaya perusahaan corporate culture yang dimiliki
perusahaan The information Includes following items:
1. Business ethnic Content 2. Revelation of Business ethic is applicable to all organization level.
3. Dissemination of codes of conduct; 4. Implementation and enforcement effort
5. Statement about Corporate Culture 1. hal 258
2. hal 257 3. hal 260
4. hal 260 5. hal 260
24 Pengungkapan mengenai
whistleblowing system
Disclosures of the whistleblowing system
Memuat uraian tentang mekanisme whistleblowing system antara lain: 1. Penyampaian laporan pelanggaran
2. Perlindungan bagi whistleblower 3. Penanganan pengaduan
4. Pihak yang mengelola pengaduan 5. Jumlah pengaduan yang masuk dan diproses pada tahun buku terakhir serta
tindak lanjutnya. Includes whistleblowing system mechanism:
1. Distribution of whistleblowing report 2. Protection for the whistleblower
3. Report handling 4. Report management party
5. The number of incoming complaints and processed in the last financial year as
well as follow-ups. 1. hal 261
2. hal 262 3. hal 262
4. Hal 261 5. Hal 261
Referensi OJK
OJK Reference
ANNUAL REPORT 2013 |
PT PERKEBUNAN NUSANTARA X PERSERO 21
Kriteria
Criteria
Penjelasan
Description
Hal.
Page
VI. INFoRMAsI kEUANGAN
