Tax expense TAXATION continued c. Beban pajak

346 Penawaran Umum Perdana Saham – PT Toba Bara Sejahtra Tbk PT TOBA BARA SEJAHTRA DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011, 2010 dan 2009 dan 1 Januari 200931 Desember 2008 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011, 2010 and 2009 and January 1, 2009December 31, 2008 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 17. PERPAJAKAN lanjutan

17. TAXATION continued c. Beban pajak

c. Tax expense

Rekonsiliasi antara laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan yang ditunjukkan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan taksiran rugi fiskal Perusahaan, dan beban pajak kini Perusahaan untuk tahun yang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Desember 2011, 2010 dan 2009, dan utang pajak penghasilan badan pada tanggal-tanggal tersebut adalah sebagai berikut: The reconciliations between income before tax benefit expense as shown in the consolidated statements of comprehensive income and the Company’s estimated taxable loss, and the Company’s current income tax expense for the years ended December 31, 2011, 2010 and 2009, and the corporate income tax payable as of those dates are as follows: Disajikan KembaliAs Restated Catatan 2 Catatan 2 dan 4 Note 2 Notes 2 and 4 2011 2010 2009 Laba konsolidasian sebelum manfaat beban pajak Consolidated income before penghasilan 1.405.208.065 695.113.748 135.041.424 tax benefit expense Laba sebelum beban pajak Income before tax expense - Entitas anak 872.983.265 691.632.506 135.034.470 - Subsidiaries Laba sebelum beban pajak Income before tax expense - Perusahaan 532.224.800 3.481.242 6.954 - the Company Beda waktu: Temporary differences: Bagian atas laba neto Equity in net income entitas anak 563.918.543 11.231.257 - of subsidiaries Penyisihan untuk Provision for tunjangan hari raya festive allowance dan bonus 7.239.558 - - and bonus Provision for post- employement Liabilitas imbalan pasca kerja 142.873 - - benefits Beda tetap: Permanent differences: Koreksi dan denda pajak 1.499.427 11.301 - Tax assessments and penalties Beban jamuan 34.394 4.700.000 - Entertainment expenses Penghasilan yang dikenakan pajak final 278.243 42.824 7.643 Income subject to final tax Lain-lain 250.286 209.664 - Others Taksiran rugi fiskal - Perusahaan 22.805.448 2.871.874 689 Estimated tax loss - Company Utang pajak Tax payable Perusahaan - - - Company Entitas anak Subsidiaries ABN 130.994.099 127.695.835 13.549.979 ABN TBEIM 101.796.594 33.286.775 15.237.119 TBEIM Utang pajak 232.790.693 160.982.610 28.787.098 Tax payable Rekonsiliasi antara beban pajak neto yang tercermin di dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan hasil perkalian laba sebelum manfaat beban pajak Perusahaan dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: The reconciliation between tax expense, net as shown in the consolidated statements of comprehensive income and the theoretical tax amount on the Company’s income before tax benefit expense is as follows: 347 Penawaran Umum Perdana Saham – PT Toba Bara Sejahtra Tbk PT TOBA BARA SEJAHTRA DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011, 2010 dan 2009 dan 1 Januari 200931 Desember 2008 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011, 2010 and 2009 and January 1, 2009December 31, 2008 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 17. PERPAJAKAN lanjutan

17. TAXATION continued c. Beban pajak lanjutan