INSTRUMEN KEUANGAN lanjutan FINANCIAL INSTRUMENTS lanjutan

383 Penawaran Umum Perdana Saham – PT Toba Bara Sejahtra Tbk PT TOBA BARA SEJAHTRA DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011, 2010 dan 2009 dan 1 Januari 200931 Desember 2008 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011, 2010 and 2009 and January 1, 2009December 31, 2008 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 38. INSTRUMEN KEUANGAN lanjutan 38. FINANCIAL INSTRUMENTS lanjutan 2009 2008 Nilai wajar Nilai tercatat Nilai wajar Nilai tercatat Fair value Carrying amount Fair value Carrying amount Aset keuangan Financial assets Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables Aset lancar Current assets Kas dan setara kas 78.617.091 78.617.091 39.118.922 39.118.922 Cash and cash equivalents Kas di bank dan deposito Restricted berjangka yang cash in bank dibatasi penggunaannya 20.000.000 20.000.000 - - and time deposits Piutang usaha 151.381.967 151.381.967 29.285.908 29.285.908 Trade receivables Piutang lain-lain 1.948.127 1.948.127 1.070.575 1.070.575 Other receivables Aset tidak lancar Non-current assets Setoran jaminan 8.821.657 8.821.657 732.904 732.904 Security deposits Kas di bank dan deposito Restricted berjangka yang cash in bank dibatasi penggunaannya 74.000.000 74.000.000 - - and time deposits Piutang lain-lain 5.000.000 5.000.000 36.238.647 36.238.647 Other receivables Total 339.768.842 339.768.842 106.446.956 106.446.956 Total Liabilitas keuangan Financial liabilities Pinjaman dan utang Loans and borrowings Liabilitas jangka pendek Current liabilities Utang usaha 163.051.734 163.051.734 106.356.096 106.356.096 Trade payables Utang lain-lain 1.300.000 1.300.000 42.340.309 42.340.309 Other payables Biaya masih harus dibayar 18.310.963 18.310.963 5.448.536 5.448.536 Accrued expenses Utang bank 20.000.000 20.000.000 5.000.000 5.000.000 Bank loan Sewa pembiayaan 4.912.933 4.912.933 3.758.654 3.758.654 Finance lease Liabilitas jangka panjang Non-current liabilities Sewa pembiayaan 5.024.184 5.024.184 5.577.991 5.577.991 Finance lease Utang lain-lain Other payables Pihak ketiga 24.500.000 24.500.000 13.199.999 13.199.999 Third parties Pihak berelasi 32.180.823 32.180.823 34.488.111 34.488.111 Related parties Total 269.280.637 269.280.637 216.169.696 216.169.696 Total Berikut ini adalah metode dan asumsi yang digunakan dalam mengestimasi nilai wajar dari setiap golongan instrumen keuangan Grup: The following are the methods and assumptions to estimate the fair value of each class of the the Group’s financial instruments: 1. Kas dan setara kas, kas di bank dan deposito berjangka yang dibatasi penggunaannya, piutang usaha, dan piutang lain-lain. Untuk aset keuangan jangka pendek yang akan jatuh tempo dalam waktu 12 bulan, nilai tercatat aset keuangan tersebut dianggap telah mencerminkan nilai wajar dari aset keuangan tersebut. 1. Cash and cash equivalents, restricted cash in bank and time deposit, trade receivables, and other receivables. For financial assets that are due within 12 months, the carrying values of the financial assets are perceived to approximate their fair values. 2. Nilai wajar dari setoran jaminan ditentukan dengan mendiskontokan arus kas masa datang menggunakan suku bunga yang berlaku dari transaksi pasar yang dapat diamati untuk instrumen dengan persyaratan, risiko kredit dan jatuh tempo yang sama. Setoran jaminan dalam bentuk deposito berjangka menghasilkan bunga dengan tingkat bunga pasar, sehingga nilai tercatatnya dianggap mencerminkan nilai wajar. 2. Fair value of security deposits are determined by discounting the future cash flows using prevailing interest rates of observable market transactions for an instrument with the same requirements, credit risk and maturity. Security deposit in form of time deposit earns interest income at market rate, thus the carrying value approximate their fair values. 384 Penawaran Umum Perdana Saham – PT Toba Bara Sejahtra Tbk PT TOBA BARA SEJAHTRA DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2011, 2010 dan 2009 dan 1 Januari 200931 Desember 2008 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2011, 2010 and 2009 and January 1, 2009December 31, 2008 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 38. INSTRUMEN KEUANGAN lanjutan 38. FINANCIAL INSTRUMENTS lanjutan