UTANG BANK JANGKA PENDEK lanjutan SHORT-TERM BANK LOANS continued

Indonesian language. PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Dolar AS, Kecuali Dinyatakan Lain PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended Expressed in US Dollars, Unless Otherwise Stated 63 14. PERPAJAKAN 14. TAXATION Utang pajak penghasilan terdiri dari: Income taxes payable consist of: 2013 2012 Pajak penghasilan Income taxes Pasal 42 15.871 13.722 Article 42 Pasal 21 88.591 118.543 Article 21 Pasal 23 dan 26 48.211 19.569 Articles 23 and 26 Pasal 25 13.568 16.376 Article 25 Pasal 29 - 112.940 Article 29 Total 166.241 281.150 Total Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak sebagaimana tercantum dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dan penghasilan kena pajak adalah sebagai berikut: A reconciliation of profit before tax as shown in the consolidated statements of comprehensive income and taxable income is as follows: 2013 2012 Labarugi sebelum pajak menurut Profitloss before tax laporan laba rugi komprehensif per consolidated statement konsolidasian 5.798.161 1.550.471 of comprehensive income Rugi Entitas Anak sebelum pajak penghasilan 2.533.451 321.283 Loss of Subsidiaries before income tax Labarugi sebelum pajak - Perusahaan Profitloss before tax berdasarkan pelaporan dalam attributable to the Company mata uang Dolar AS 3.264.710 1.871.754 based on US Dollar reporting Perbedaan antara pelaporan dalam Difference between Rupiah mata uang Rupiah dan Dolar AS 21.338.147 5.705.961 and US Dollar reporting Labarugi sebelum pajak - Perusahaan berdasarkan pelaporan dalam Profitloss before tax mata uang Rupiah yang attributable to the Company dijabarkan ke dalam mata based on Rupiah reporting expressed in uang Dolar AS 24.602.857 7.577.715 US Dollar Ditambahdikurangi: Adddeduct: Beda temporer: Temporary differences: Penyisihan imbalan kerja 2.636.953 2.404.984 Provision for employee benefits Penyusutan aset tetap 13.631.450 46.659 Depreciation of fixed assets Penyesuaian biaya perolehan Amortized cost adjustments on diamortisasi piutang karyawan - 3.762 employee loans Rugi pelepasan aset tetap 6.874 - Loss on disposal of fixed assets . Beda tetap: Permanent differences: Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk tujuan pajak 90.434 2.340.407 Non-deductible expenses Penghasilan yang tidak dikenakan pajak 11.924.193 - Non-taxable income Penghasilan yang telah dikenakan Income already subjected to pajak penghasilan yang bersifat final 1.809.051 3.155.422 final income tax Penghasilan kena pajakrugi fiskal- Taxable incometax loss attributable Perusahaan 21.984.138 9.117.263 to the Company Beban pajak penghasilan - kini - 1.823.453 Income tax expense - current Pajak penghasilan dibayar di muka Prepaid income taxes Pasal 22 700.735 777.033 Article 22 Pasal 23 4.104 33.088 Article 23 Pasal 25 371.674 900.392 Article 25 Total 1.076.513 1.710.513 Total Claims for income tax refund Tagihanutang pajak penghasilan 1.076.513 112.940 tax payable Indonesian language. PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Pada Tanggal 31 Desember 2013 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam Dolar AS, Kecuali Dinyatakan Lain PT MULTISTRADA ARAH SARANA TBK AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and for the Year Then Ended Expressed in US Dollars, Unless Otherwise Stated 64 14. PERPAJAKAN lanjutan 14. TAXATION continued Jumlah rugi fiskal sebesar Rp267.964.663.576 akan dilaporkan Perusahaan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan ”SPT” pajak penghasilan badan tahun 2013. Untuk tahun 2012, Perusahaan telah melaporkan penghasilan kena pajak sebesar Rp88.163.924.752 dalam SPT pajak penghasilan badan tahun 2012. The amount of fiscal loss of Rp267,964,663,576 will be reported by the Company in its 2013 annual corporate income tax return will be the amount of taxable income as shown above. For 2012, the Company reported its taxable income of Rp88,163,924,752 in its 2012 annual corporate income tax return. Rincian beban pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The details of the income tax expense are as follows: 2013 2012 Penghasilan kena pajakrugi fiskal Taxable incometax loss Perusahaan 21.984.138 9.117.263 Company Beban pajak penghasilan - kini Income tax expense - current Perusahaan - 1.823.453 Company Penyesuaian atas pajak penghasilan badan yang berasal dari tahun Adjustments in respect of corporate sebelumnya income tax of the previous years Perusahaan 175.208 - Company Entitas Anak - - Subsidiaries 175.208 - Manfaatbeban pajak Income tax benefit penghasilan - tangguhan expense - deferred Penyisihan imbalan kerja 659.238 599.364 Provision for employee benefits Penyusutan aset tetap 3.421.380 7.577 Depreciation of fixed assets Rugi pelepasan aset tetap 1.719 - Loss on disposal of fixed assets Penyesuaian biaya perolehan Amortized cost adjustments on diamortisasi piutang karyawan - 942 employee loans Rugi fiskal yang dapat dikompensasi 5.496.035 - Tax loss carry-forward Manfaat pajak penghasilan - Income tax benefit - tangguhan, bersih 9.574.934 592.729 deferred, net ManfaatBeban pajak penghasilan 9.399.726 1.230.724 Income tax benefitexpense Rekonsiliasi antara manfaatbeban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atas labarugi sebelum pajak dan manfaatbeban pajak penghasilan seperti yang disajikan dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian adalah sebagai berikut: A reconciliation between the income tax benefit expense calculated by applying the applicable tax rates to the profitloss before tax and income tax benefitexpense as shown in the consolidated statements of comprehensive income is as follows: