CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2010, 2009 DAN 2008
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 5173 56. MANAJEMEN RISIKO lanjutan
Risiko Pasar dan Risiko Likuiditas lanjutan
e. Manajemen Risiko Nilai Tukar lanjutan
Tabel di bawah ini mengikhtisarkan eksposur Grup atas risiko nilai tukar mata uang asing pada tanggal 31 Desember 2010. Termasuk didalamnya adalah instrumen keuangan Grup pada nilai
tercatat, dikategorikan berdasarkan jenis mata uang.
31 Desember 2010 Dolar
Amerika Serikat
Euro Dolar
Singapura Yen
Dolar Australia
Dolar Hong Kong
Pound Sterling
Lain-lain Jumlah
Aset Kas
419.798 84.962
68.581 56.702
117.785 104
3.574 28.522
780.028 Giro pada Bank Indonesia
591.403 -
- -
- -
- -
591.403 Giro pada bank lain
7.567.225 359.746
106.914 83.920
55.890 11.372
40.491 52.883
8.278.441 Penempatan pada Bank Indonesia
dan bank lain 10.659.399
610.696 -
- -
- -
15.341 11.285.436
Efek-efek 1.465.138
54.699 150.989
9.141 -
9.306 -
- 1.689.273
Obligasi Pemerintah 171.045
- -
- -
- -
- 171.045
Tagihan lainnya - transaksi perdagangan
1.511.461 5.429
- 321
- -
- -
1.517.211 Tagihan derivatif
34.208 1.119
- -
1 -
646 -
35.974 Kredit yang diberikan
39.747.428 105.854
337.907 11.260
- 65.618
121.962 -
40.390.029 Tagihan akseptasi
3.563.762 93.204
40.808 37.454
- -
- 1.331
3.736.559 Penyertaan saham
- -
1.244 -
- -
- -
1.244 Investasi pemegang polis
pada kontrak unit-linked 21.917
- -
- -
- -
- 21.917
Aset lain-lain - Pendapatan yang masih
akan diterima 72.193
37 513
183 -
- -
- 72.193
- Piutang transaksi nasabah 7.147
- -
- -
- -
- 7.147
Jumlah aset 65.832 .124
1.315.746 706.956
198.981 173.676
86.400 166.673
98.077 68.578 .633
Kewajiban dan dana Syirkah
temporer
Simpanan nasabah Bank konvensional dan
syariah - bukan dana Syirkah temporer
Giro 20.963.198
736.053 214.084
69.878 39.138
9.359 48.495
4.518 22.084.723
Tabungan 11.484.756
- 155.226
6.504 -
- -
- 11.646.486
Deposito berjangka 11.776.002
95.966 98.115
114 48.103
28.571 11.269
- 12.058.140
Bank syariah - dana Syirkah temporer
Investasi terikat giro dan giro mudharabah musytarakah
83.690 -
- -
- -
- -
83.690 Investasi tidak terikat
deposito mudharabah 409.879
- -
- -
- -
- 409.879
Simpanan dari bank lain Bank konvensional dan
syariah - bukan dana Syirkah temporer
Giro 882.996
19 3.623
- -
- -
- 886.638
Deposito berjangka 339.677
- -
- -
- -
- 339.677
Kewajiban derivatif 4.319
1.050 467
339 440
- -
367 6.982
Kewajiban kepada pemegang polis unit- linked
21.917 -
- -
- -
- -
21.917 Kewajiban akseptasi
3.563.762 93.204
40.808 37.454
- -
- 1.331
3.736.559 Pinjaman yang diterima
4.402.405 -
- -
- -
- -
4.402.405 Beban yang masih harus dibayar
61.813 4
84 -
50 28
54 -
62.033 Kewajiban lain-lain
- Pembelian efek- efek yang masih harus dibayar
- -
- -
- -
- -
- Pinjaman subordinasi
178.870 -
- -
- -
- -
178.870
Jumlah kewajiban dan bukan dana Syirkah temporer
54.173 .284 926.296
512.407 114.289
87.731 37.958
59.818 6.216
55.917 .999 Posisi keuangan - neraca bersih
11.658.840 389.450
194.549 84.692
85.945 48.442
106.855 91.861
12.660.634 Rekening administratif bersih
4.702.293 51.798
57.385 49.378
81.700 -
5.925 13.042 4.846.751
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2010, 2009 DAN 2008
Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Lampiran 5174 56. MANAJEMEN RISIKO lanjutan
Risiko Pasar dan Risiko Likuiditas lanjutan
f. Nilai wajar aset dan kewajiban keuangan
Pada tanggal 31 Desember 2010, nilai tercatat dari aset dan kewajiban keuangan Bank Mandiri memiliki nilai yang hampir sama dengan nilai wajarnya kecuali untuk instrumen berikut:
31 Desember 2010 Nilai tercatat
Nilai wajar Aset
Efek -efek Dimiliki hingga jatuh tempo
3.947.624 3.971.085
Obligasi Pemerintah Dimiliki hingga jatuh tempo
23.428.863 23.481.901
Kredit yang diberikan 232.545.259
231.844.081 Piutang pembiayaan konsumen
2.132.823 2.198.572
262.054.569 261.495.639
Kewajiban Efek -efek yang diterbitkan
1.491.367 1.487.319
Pinjaman yang diterima 5.634.838
5.636.235 Pinjaman subordinasi
6.056.572 6.063.961
13.182.777 13.187.515
i Giro pada Bank Indonesia, giro pada bank lain, penempatan pada Bank Indonesia dan bank
lain, tagihan lainnya, tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali, tagihan akseptasi dan aset lain-lain.
Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain merupakan penanaman dana dalam bentuk Fasilitas Simpanan Bank Indonesia FASBI, FASBI Syariah, call money , penempatan “fixed
term”, deposito berjangka dan lain-lain.
Nilai tercatat dari giro, penempatan dan simpanan overnight dengan suku bunga mengambang adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.
Estimasi nilai wajar terhadap penempatan dengan suku bunga tetap, tagihan lainnya, tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali, tagihan akseptasi dan aset lain-lain
ditetapkan berdasarkan diskonto arus kas dengan menggunakan suku bunga pasar uang yang berlaku untuk hutang dengan risiko kredit dan sisa jatuh tempo yang serupa. Karena
sisa jatuh tempo dibawah satu tahun sehingga nilai tercatat dari penempatan dengan suku bunga tetap, tagihan lainnya, tagihan atas efek-efek yang dibeli dengan janji dijual kembali,
tagihan akseptasi dan aset lain-lain adalah perkiraan yang layak atas nilai wajar.
ii Efek-efek dimiliki hingga jatuh tempo dan Obligasi Pemerintah dimiliki hingga jatuh tempo
Nilai wajar untuk efek-efek dan Obligasi Pemerintah yang dimiliki hingga jatuh tempo ditetapkan berdasarkan harga pasar atau harga kuotasi perantara brokerpedagang efek
dealer. Jika informasi ini tidak tersedia, nilai wajar diestimasi dengan menggunakan harga pasar kuotasi efek yang memiliki karakteristik kredit, jatuh tempo dan yield yang serupa atau
dinilai dengan menggunakan metode valuasi internal.