PENDAPATAN BUNGA YANG MASIH AKAN DITERIMA ACCRUED INTEREST RECEIVABLES BIAYA DIBAYAR DI MUKA PREPAID EXPENSES TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI ACCEPTANCE

PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 69

10. PENDAPATAN BUNGA YANG MASIH AKAN DITERIMA

10. ACCRUED INTEREST RECEIVABLES

2013 2012 Kredit yang diberikan 92.049 72.275 Loans Surat-surat berharga 6.106 3.666 Marketable securities Penempatan pada Bank Indonesia dan bank lain 1.199 1.761 Placements with Bank Indonesia and other banks Lain-lain 453 4 Others Jumlah 99.807 77.706 Total Pendapatan bunga yang masih akan diterima berdasarkan mata uang: Accrued interest receivables based on currency: 2013 2012 Rupiah 88.312 63.952 Rupiah Mata uang asing 11.495 13.754 Foreign currency Jumlah 99.807 77.706 Total 11. BIAYA DIBAYAR DI MUKA 11. PREPAID EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2013 2012 Sewa dibayar di muka 67.002 32.198 Prepaid rent Taksiran tagihan pajak penghasilan Catatan 33b 24.487 27.656 Estimated claims for income tax refund Note 33b Renovasi gedung kantor 7.803 4.970 Office building renovation Pemasaran 1.721 606 Marketing Karyawan 1.474 1.002 Employees Lain-lain - 26 Others Jumlah 102.487 66.458 Total 12. KREDIT YANG DIBERIKAN 12. LOANS a. Berdasarkan jenis, mata uang dan pihak a. By type, currency and party 2013 2012 Rupiah Rupiah Pihak berelasi Related parties Revolving loans 68.136 39.983 Revolving loans Fixed loans 13.316 - Fixed loans Pinjaman rekening koran 1.800 - Overdraft Pihak ketiga Third parties Revolving loans 5.501.189 6.322.901 Revolving loans Fixed loans 5.447.056 5.291.676 Fixed loans Kredit pemilikan rumah 968.010 722.983 Housing loans Pinjaman rekening koran 491.659 395.309 Overdraft Kredit pemilikan mobil 81.620 137.673 Car loans Kredit sindikasi 38.601 - Syndicated loan Trust receipts 32.029 139.262 Trust receipts Pinjaman karyawan 31.904 31.789 Employee loans Kredit pemilikan kios 21.036 22.733 Kiosk loans Kredit tanpa agunan 2.783 3.078 Unsecured loans Kredit wirausaha 1.527 2.454 Entrepreneurs loans Kredit mahasiswa - 81 Students loans Jumlah Rupiah 12.700.666 13.109.922 Total Rupiah PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 70 12. KREDIT YANG DIBERIKAN lanjutan 12. LOANS continued

a. Berdasarkan jenis, mata uang dan pihak lanjutan

a. By type, currency and party continued 2013

2012 Mata Uang Asing Foreign Currency Pihak ketiga Third parties Revolving loans 1.471.681 1.257.728 Revolving loans Fixed loans 1.258.923 819.775 Fixed loans Trust receipts - 24.710 Trust receipts Jumlah Mata Uang Asing 2.730.604 2.102.213 Total Foreign Currency Jumlah 15.431.270 15.212.135 Total Cadangan kerugian penurunan nilai 78.796 10.201 Allowance for impairment losses Jumlah Kredit - Neto 15.352.474 15.201.934 Total Loans - Net Tingkat bunga rata-rata per tahun adalah sebagai berikut: Average interest rates per year are as follows: 2013 2012 Rupiah Rupiah Kredit wirausaha 23,74 23,78 Entrepreneur loans Kredit tanpa agunan 18,23 18,21 Unsecured loans Kredit mahasiswa - 17,54 Students loans Kredit pemilikan kios 13,52 13,65 Kiosk loans Trust receipts 13,00 13,06 Trust receipts Kredit pemilikan mobil 12,57 13,21 Car loans Pinjaman rekening koran 13,62 12,76 Overdraft Kredit pemilikan rumah 11,78 11,88 Housing loans Fixed loans 12,80 12,63 Fixed loans Revolving loans 12,94 11,86 Revolving loans Kredit sindikasi 11,06 - Syndicated loans Pinjaman karyawan 9,36 9,93 Employee loans Mata Uang Asing Foreign Currency Fixed loans 7,42 6,49 Fixed loans Revolving loans 6,00 5,54 Revolving loans Trust receipts - 6,41 Trust receipts b. Berdasarkan sektor ekonomi b. By economic sector 2013 2012 Rupiah Rupiah Pihak berelasi Related parties Perdagangan 58.706 29.983 Trading Konstruksi 24.546 10.000 Construction PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 71 12. KREDIT YANG DIBERIKAN lanjutan 12. LOANS continued b. Berdasarkan sektor ekonomi lanjutan b. By economic sector continued 2013 2012 Rupiah Rupiah Pihak ketiga Third parties Jasa 3.705.021 3.306.962 Service Pertanian dan pertambangan 1.941.907 1.967.396 Agribusiness and mining Perdagangan 1.390.921 1.418.251 Trading Konstruksi 1.339.947 1.962.772 Construction Industri 1.175.913 1.542.501 Industry Transportasi dan komunikasi 667.566 620.135 Transportation and communication Restoran dan hotel 930.841 1.095.307 Restaurant and hotel Lain-lain 1.465.298 1.156.615 Others Jumlah Rupiah 12.700.666 13.109.922 Total Rupiah Mata Uang Asing Foreign Currency Pihak ketiga Third parties Industri 744.104 950.357 Industry Pertanian dan pertambangan 670.362 338.718 Agribusiness and mining Transportasi dan komunikasi 616.637 506.591 Transportation and communication Jasa 403.718 238.305 Service Perdagangan 97.874 60.594 Trading Konstruksi - 722 Construction Lain-lain 197.909 6.926 Others Jumlah Mata Uang Asing 2.730.604 2.102.213 Total Foreign Currency Jumlah 15.431.270 15.212.135 Total Cadangan kerugian penurunan nilai 78.796 10.201 Allowance for impairment losses Jumlah Kredit - Neto 15.352.474 15.201.934 Total Loans - Net Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, persentase kredit yang diberikan kepada usaha mikro, kecil dan menengah masing-masing adalah sebesar 9,67 dan 6,07. As of December 31, 2013 and 2012, percentage of loans are granted to micro, small and medium business was 9.67 and 6.07 respectively.

c. Berdasarkan jangka

waktu periode perjanjian kredit c. By term of the loan agreement 2013 2012 Kurang dari 1 tahun 5.271.741 525.178 Less than 1 year 1 sampai dengan 2 tahun 1.119.153 5.189.338 1 to 2 years 2 sampai dengan 5 tahun 4.554.296 3.358.359 2 to 5 years Lebih dari 5 tahun 4.486.080 6.139.260 More than 5 years Jumlah Kredit 15.431.270 15.212.135 Total Loans Cadangan kerugian penurunan nilai 78.796 10.201 Allowance for impairment losses Jumlah Kredit - Neto 15.352.474 15.201.934 Total Loans - Net PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 72 12. KREDIT YANG DIBERIKAN lanjutan 12. LOANS continued d. Berdasarkan sisa umur jatuh tempo d. By maturity term 2013 2012 Kurang dari 1 tahun 6.448.469 6.344.487 Less than 1 year 1 sampai dengan 2 tahun 2.408.932 1.343.947 1 to 2 years 2 sampai dengan 5 tahun 3.613.377 4.782.511 2 to 5 years Lebih dari 5 tahun 2.960.492 2.741.190 More than 5 years Jumlah Kredit 15.431.270 15.212.135 Total Loans Penyisihan kerugian penurunan nilai 78.796 10.201 Allowance for impairment losses Jumlah Kredit - Neto 15.352.474 15.201.934 Total Loans - Net

e. Berdasarkan klasifikasi

individual dan kolektif e. By individual and collective classification 2013 2012 Pokok Principal Cadangan Allowance Pokok Principal Cadangan Allowance Rupiah Rupiah Individual 289.703 23.347 128.968 4.183 Individual Kolektif 12.410.963 41.090 12.980.955 5.894 Collective Mata uang asing Foreign currency Individual 25.634 6.430 - - Individual Kolektif 2.704.970 7.929 2.102.212 124 Collective Jumlah 15.431.270 78.796 15.212.135 10.201 Total

f. Kredit yang direstrukturisasi

f. Restructured loans

2013 2012 Penjadwalan kembali angsuran dan perpanjangan jangka waktu kredit 407.771 - Rescheduling of installments and the extention of credit period Cadangan kerugian penurunan nilai 1.615 - Allowance for impairment losses Jumlah kredit yang direstrukturisasi - neto 406.156 - Total restructured loans - net PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 73 12. KREDIT YANG DIBERIKAN lanjutan 12. LOANS continued g. Cadangan kerugian penurunan nilai g. Allowance for impairment losses Perubahan cadangan kerugian penurunan nilai untuk kredit yang diberikan untuk kelompok individual dan kolektif adalah sebagai berikut: The changes of allowance for impairment losses of loans to individual and collective groups are as follows: 2013 2012 Individual Individual Kolektif Collective Individual Individual Kolektif Collective Rupiah Rupiah Saldo awal tahun 4.183 5.894 46.290 179.399 Balance at beginning of year Penyisihan pemulihan kerugian penurunan nilai tahun berjalan Catatan 38 19.165 37.543 122.981 39.010 Provision for reversal of impairment losses for the year Note 38 Penerimaan kembali kredit yang telah dihapusbukukan - 2.495 - 5.698 Recoveries from write-off loans during the year Penghapusbukuan kredit - 124 165.088 140.193 Writen-off loans Saldo akhir tahun 23.348 45.808 4.183 5.894 Balance at end of year Mata Uang Asing Foreign Currency Saldo awal tahun - 124 43.846 18.591 Balance at beginning year Pemulihan kerugian penurunan nilai tahun berjalan Catatan 38 6.429 - 10.705 18.467 Reversal of impairment losses for the year Note 38 Penghapusbukuan kredit - - 54.551 Writen-off loans Selisih kurs penjabaran - 3.087 - - Foreign currency translation Saldo akhir tahun 6.429 3.211 - 124 Balance at end of year Jumlah 29.777 49.019 4.183 6.018 Total h. Berdasarkan kolektibilitas h. By collectibility 2013 Rupiah Mata Uang Asing Jumlah Rupiah Foreign Currency Total Lancar 11.381.242 1.788.691 13.169.933 Current Dalam perhatian khusus 1.046.439 913.025 1.959.464 Special mention Kurang lancar 16.231 - 16.231 Substandard Diragukan 61.806 28.888 90.694 Doubtful Macet 194.948 - 194.948 Loss Jumlah Kredit 12.700.666 2.730.604 15.431.270 Total Loans Cadangan kerugian penurunan nilai 64.437 14.359 78.796 Allowance for impairment losses Neto 12.636.229 2.716.245 15.352.474 Net 2012 Rupiah Mata Uang Asing Jumlah Rupiah Foreign Currency Total Lancar 11.762.703 1.406.420 13.169.123 Current Dalam perhatian khusus 1.241.204 672.191 1.913.395 Special mention Kurang lancar 64.441 23.602 88.043 Substandard Diragukan 6.751 - 6.751 Doubtful Macet 34.823 - 34.823 Loss Jumlah Kredit 13.109.922 2.102.213 15.212.135 Total Loans Cadangan kerugian penurunan nilai 10.077 124 10.201 Allowance for impairment losses Jumlah Kredit - Neto 13.099.845 2.102.089 15.201.934 Total Loans - Net PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 74 12. KREDIT YANG DIBERIKAN lanjutan 12. LOANS continued

i. Jumlah kredit sindikasi yang diberikan oleh

Bank per tanggal 31 Desember 2013 adalah sebesar Rp 38.600. Keikutsertaan Bank sebagai anggota sindikasi per 31 Desember 2013 adalah sebesar 2,27 dari jumlah kredit sindikasi.

i. Total syndicated loan of the Bank amounted

to Rp 38,600 as of December 31, 2013. The participation of the Bank as a member of the syndicated loan as of December 31, 2013 about 2.27 of total syndicated loans.

j. Dalam laporan Batasan Maksimum Pemberian

Kredit BMPK kepada Bank Indonesia pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 tidak terdapat pemberian pinjaman Bank yang melanggarmelampaui ketentuan BMPK Bank Indonesia. j. In the Legal Lending Limits LLL report submitted to Bank Indonesia on December 31, 2013 and 2012, there were no bank loans in violationexceed the Bank Indonesia ‟s LLL regulation.

k. Rasio kredit bermasalah - neto pada tanggal

31 Desember 2013 dan 2012 masing-masing sebesar 1,76 dan 0,80. Rasio kredit bermasalah - kotor pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 masing-masing sebesar 1,96 dan 0,85.

k. The ratio of non-performing loans - net as of

December 31, 2013 and 2012 was 1.76 and 0.80, respectively. The ratio of non- performing loans - gross as of December 31, 2013 and 2012 was 1.96 and 0.85, respectively.

l. Kredit dijamin antara lain dengan deposito

berjangka, tanah dan bangunan, mesin-mesin, kendaraan, piutang usaha dan persediaan. Jumlah deposito berjangka yang dijadikan sebagai jaminan kredit yang diberikan disajikan pada Catatan 18.

l. Loans are secured by time deposits, land and

buildings, machinery, vehicles, accounts receivable and inventory. Total time deposits pledged as loans collateral are stated in Note 18.

m. Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012,

jumlah kredit yang dijamin dengan agunan tunai masing-masing adalah sebesar Rp 842.743 dan Rp 894.412 Catatan 18.

m. As of December 31, 2013 and 2012, the

amount of credit secured by cash collateral amounted to Rp 842,743 and Rp 894,412, respectively Note 18. 13. TAGIHAN DAN LIABILITAS AKSEPTASI 13. ACCEPTANCE RECEIVABLES AND PAYABLES a. Tagihan Akseptasi a. Acceptance Receivables 2013 2012 Bukan bank - pihak ketiga Non banks - third parties Rupiah 6.112 32.198 Rupiah Mata uang asing 102.521 83.747 Foreign currencies Jumlah 108.633 115.945 Total Tagihan akseptasi pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 dikelompokkan lancar. Acceptance receivables as of December 31, 2013 and 2012 are classified as current. Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012, manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai atas tagihan akseptasi sehingga tidak diperlukan pembentukan cadangan kerugian penurunan nilai. As of December 31, 2013 and 2012, the management believes that there is no impairment losses on acceptance receivables, therefore no allowance for impairment losses was provided. PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 75

13. TAGIHAN DAN