Pajak Penghasilan lanjutan Income Taxes continued

PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 97 33. PERPAJAKAN lanjutan 33. TAXATION continued b. Pajak Penghasilan lanjutan b. Income Taxes continued Pajak kini Current tax Rekonsiliasi antara laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif dengan penghasilan kena pajak Bank untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before income tax benefit expense as shown in the statement of comprehensive income with taxable income of the Bank for the years ended December 31, 2013 and 2012 are as follows: 2013 2012 Laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif 293.613 139.810 Income before income tax benefit expense per statement of comprehensive income Beda temporer: Temporary differences: Penyisihan imbalan pasca kerja karyawan 30.493 28.372 Provision for post- employment benefits Penyisihan kerugian aset keuangan dan non-keuangan 130.817 202.357 Provision for impairment losses on financial and non-financial assets Beda tetap: Permanent differences: Penyusutan aset tetap 26.138 25.588 Depreciation of fixed assets Kenikmatan kepada karyawan 1.669 20.169 Employee benefits Pajak 11.415 - Tax Lain-lain 8.724 3.619 Others Penghasilan kena pajak 241.235 15.201 Taxable income Beban pajak penghasilan kini 48.247 3.040 Current tax expense Dikurangi: Less: Pajak Penghasilan Pasal 25 45.295 27.527 Prepaid income tax article 25 Utang pajak kini taksiran tagihan pajak penghasilan 2.952 24.487 Current tax payable estimated claim for tax refund Rekonsiliasi atas beban pajak penghasilan Bank dengan perkalian laba akuntansi Bank sebelum manfaat beban pajak penghasilan dan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: The reconciliation between the Bank‟s income tax expense and the accounting income before income tax benefit expense and prevailing tax rate is as follows: 2013 2012 Laba sebelum manfaat beban pajak penghasilan menurut laporan laba rugi komprehensif 293.613 139.810 Income before income tax benefit expense per statement of comprehensive income Beban pajak penghasilan yang dihitung dengan tarif pajak yang berlaku 73.403 34.953 Income tax expense based on the prevailing tax rate Pengaruh pajak atas beda tetap pada tarif pajak yang berlaku 5.727 28.492 Effect of tax on permanent differences with prevailing tax rate Beban pajak penghasilan - neto 67.676 6.461 Current tax expense - net PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2013 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2013 and For The Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 98 33. PERPAJAKAN lanjutan 33. TAXATION continued