Current taxes continued Pertamina - Hubungan Investor

477 Laporan Tahunan PERTAMINA 2014 | PERTAMINA Annual Report 2014 PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5110 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013 Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated 38. PERPAJAKAN lanjutan

38. TAXATION continued d. Pajak kini lanjutan

d. Current taxes continued

Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan Grup dengan jumlah teoritis beban pajak penghasilan yang dihitung berdasarkan laba sebelum pajak penghasilan Grup sebagai berikut: The reconciliation between the Group’s income tax expense and the theoretical tax amount on the Group’s profit before income tax is as follows: 2014 2013 Laba sebelum pajak Profit before income penghasilan – Konsolidasi 3,878,840 5,032,881 tax - Consolidation Pajak penghasilan dihitung dengan tarif pajak efektif 1,726,679 2,058,953 Tax calculated at effective tax rates Beban yang tidak dapat dikurangkan untuk keperluan pajak 666,012 160,841 Non-deductible expenses Bagian atas laba bersih entitas asosiasi 36,926 55,472 Share in net income of associates Aset tetap yang tidak dapat Non-tax deductible disusutkan untuk keperluan pajak 1,697 843 fixed assets depreciation Biaya kesehatan pensiunan 16,387 104,373 Post-retirement healthcare benefits Keuntungan penjualan aset tetap 1,786 - Gain on sale of fixed assets Pendapatan bunga yang dikenakan pajak final 24,083 20,964 Interest income subject to final tax Pendapatan yang dikenakan pajak final 45,014 184,946 Income subject to final tax Beban pajak Consolidated corporate penghasilan konsolidasian 2,344,044 1,965,826 income tax expenses Jumlah teoritis beban pajak penghasilan dihitung menggunakan rata-rata tertimbang tarif pajak yang berlaku atas masing-masing entitas yang dikonsolidasi ke dalam Grup. Rata-rata tertimbang tarif pajak yang digunakan adalah 44 2013: 41. The theoretical amount of income tax expense is calculated using the weighted average tax rate applicable to entities consolidated to the Group. The weighted average tax rate was 44 2013: 41. 478 Laporan Tahunan PERTAMINA 2014 | PERTAMINA Annual Report 2014 PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 5111 Schedule CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN 31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013 Expressed in thousands of US Dollars, unless otherwise stated 38. PERPAJAKAN lanjutan

38. TAXATION continued e. Pajak tangguhan

e. Deferred tax