439
Laporan Tahunan PERTAMINA 2014 | PERTAMINA Annual Report 2014
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 572 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO
THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013
Expressed in thousands of US Dollars,
unless otherwise stated 13. ASET LAIN-LAIN lanjutan
13. OTHER ASSETS continued a. Goodwill lanjutan
a. Goodwill continued
Asumsi utama yang digunakan untuk harga minyak dan gas diproyeksikan berdasarkan
perkembangan pasar mengingat volatilitas dari harga minyak.
Tingkat diskonto yang digunakan mencerminkan risiko yang
berkaitan dengan industri minyak dan gas yang relevan dan mempertimbangkan risiko
dari daerah masing-masing operasi. The key assumption used of oil and gas price
was projected based on expectations market development given the volatility in oil price. The
discount rate used reflects risk relating to the relevant oil and gas industry and considering
risks of individual areas of operations.
Asumsi yang digunakan sebagai dasar pengujian penurunan nilai goodwill tahun 2014
sebagai berikut: Key assumptions used for the basis of the
impairment test for goodwill in 2014 are as follows:
AsumsiAssumption
Harga minyak US66-US84 sampai tahun keempat kemudian bertambah
Oil price secara linear US2 per tahunUS66-US84 until the fourth year
and then increases linearly by US2 per annum Harga gas
Sesuai kontrak penjualan gasBased on the gas sales agreement Gas price
Tingkat diskonto 9.49
Discount rate
Sensitivitas atas penilaian berdasarkan parameter utama sebagai berikut:
- 10 kenaikan pada proyeksi harga
minyak akan menaikan nilai wajar sebesar US326.373;
- 10 kenaikan pada cadangan minyak
dan gas akan menaikan nilai wajar sebesar US341.900;
- 1 kenaikan pada tingkat diskonto akan
menurunkan nilai wajar sebesar US162.535.
The sensitivity of the valuation to these key parameters is as follows:
- 10 increase in oil price forecast will
increase the fair valuation by US326,373; -
10 increase in reserve forecast will increase the fair value by US341,900;
- 1 increase in discount rate forecast will
decrease the fair value by US162,535. Beban penurunan nilai goodwill telah dicatat
sebesar US154.501 terhadap nilai tercatat goodwill dari COPAL dan PHE OG. Hal ini
terutama dicerminkan dari kondisi memburuknya perkembangan harga minyak
dan gas. Impairment losses on goodwill were recorded
for a total amount of US154,501 against the carrying value of goodwill from COPAL and
PHE OG. This mainly reflected the worsening of current development of oil and gas price.
Manajemen berpendapat penurunan nilai goodwill sudah mencukupi berdasarkan hasil
pengujian penurunan nilai. Management believes the goodwill impairment
is sufficient based on the result of the impairment testing.
b. Aset Non-Free dan Non-Clear - bersih b. Non-Free and Non-Clear assets - net
2014 2013
Aset non-free dan non-clear 112,351
151,552 Non-free and non-clear assets
Penyisihan penurunan nilai 107,811
125,390 Provision for impairment
4,540 26,162
440
Laporan Tahunan PERTAMINA 2014 | PERTAMINA Annual Report 2014
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 573 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO
THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013
Expressed in thousands of US Dollars,
unless otherwise stated 13. ASET LAIN-LAIN lanjutan
13. OTHER ASSETS continued b. Aset
Non-Free dan
Non-Clear - bersih
lanjutan
b. Non-Free and Non-Clear assets - net
continued Aset Non-free dan non-clear merupakan tanah
yang berlokasi di Plumpang, Jakarta dan aset di daerah lainnya yang sampai dengan tanggal
penyelesaian laporan keuangan konsolidasian, dokumentasi dan hak Perusahaan atas aset-
aset ini masih dalam proses hukum dan penyelesaian agar aset tersebut dapat
sepenuhnya digunakan oleh Perusahaan. Non-free and non-clear assets represent land
located in Plumpang, Jakarta and certain assets located in other areas where, as at the date of
the completion of these consolidated financial statements, the documentation and rights of the
Company were still subject to completion of the legal and settlement processes to allow the
Company to fully utilise such assets.
Perusahaan mengakui penyisihan penurunan nilai untuk mengurangi nilai dari aset-aset
tersebut menjadi nilai terpulihkan. Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan penurunan
nilai tersebut telah mencukupi. The Company has recognised a provision for
impairment to reduce the value of such assets to their recoverable amount. Management
believes that the provision for impairment is adequate.
c. Kas yang dibatasi penggunaannya c.
Restricted cash 2014
2013 Rekening Dolar AS:
US Dollar accounts:
Rekening bersama dana Joint account for decommissioning
pembongkaran dan restorasi and site restoration
- BRI 170,514
122,818 BRI -
Entitas berelasi dengan Pemerintah
Government-related entities - Bank Mandiri
5,274 29,035
Bank Mandiri - Pihak Ketiga
Third parties - Lain-lain
2,172 -
Others - 177,960
151,853
Rekening Rupiah: Rupiah accounts:
Entitas berelasi dengan Pemerintah
Government-related entities - Bank Mandiri
3,896 -
Bank Mandiri - - BRI
11 -
BRI - Pihak Ketiga
Third parties - Lain-lain
11,385 -
Others - 15,292
- 193,252
151,853
Sesuai dengan instruksi SKK MIGAS, PT Pertamina EP telah mendepositokan uang
sebesar US170.514 2013:
122.818 sebagai dana pembongkaran, restorasi lokasi
aset dan aktivitas lain yang terkait ke dalam rekening bersama antara SKK MIGAS dan
PT Pertamina EP. In accordance with SKK MIGAS instructions,
PT Pertamina EP deposited US170,514 2013: US122,818
funds at BRI for
decommissioning, site restoration and other related activities in a joint bank account held by
SKK MIGAS and PT Pertamina EP.
Kas yang dibatasi penggunaannya pada Bank Mandiri merupakan deposito berjangka yang
digunakan sebagai jaminan bank garansi yang diterbitkan untuk time charter parties,
pembelian LNG, kontrak unit pengeboran darat dan lepas pantai dan terkait pelaksanaan
program kerja oleh PT Nusantara Regas dan PT PDSI.
Restricted cash at Bank Mandiri represents time deposits which are used as bank
guarantees for time charter parties, purchase of LNG, onshore and offshore drilling unit
contracts, and the work program to be carried out by PT Nusantara Regas and PT PDSI.
441
Laporan Tahunan PERTAMINA 2014 | PERTAMINA Annual Report 2014
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 574 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO
THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013
Expressed in thousands of US Dollars,
unless otherwise stated 14. PINJAMAN JANGKA PENDEK
14. SHORT-TERM LOANS 2014
2013
Entitas berelasi dengan Government-related
Pemerintah entities
- BRI Catatan 39 1,013,223
609,737 Notes 39 BRI -
- Bank Mandiri Catatan 39 749,117
683,256 Notes 39 Bank Mandiri -
- BNI Catatan 39 696,085
657,025 Notes 39 BNI -
Pihak ketiga Third parties
- BNP Paribas 883,003
965,358 BNP Paribas -
- The Bank of Tokyo The Bank of Tokyo Mitsubishi -
Mitsubishi UFJ, Ltd. BOT 258,344
199,432 UFJ, Ltd. BOT
- BCA 239,180
824 BCA -
- PT ANZ Panin Bank 225,730
278,276 PT ANZ Panin Bank -
- Deutsche Bank AG 179,170
24,699 Deutsche Bank AG -
- PT Bank Sumitomo Mitsui PT Bank Sumitomo Mitsui -
Indonesia 133,034
88,816 Indonesia
- PT Bank DBS Indonesia 99,620
159,647 PT Bank DBS Indonesia -
- PT Bank Mizuho Indonesia 98,510
73,487 PT Bank Mizuho Indonesia -
- Natixis 98,076
156,681 Natixis -
Sumitomo - - Sumitomo Mitsui Banking Corporation
71,523 198,385
Mitsui Banking Corporation - Calyon
66,913 353,351
Calyon - - Bank Internasional Indonesia BII
62,368 - Bank Internasional Indonesia BII -
- Citibank, N.A. 41,679
159,571 Citibank, N.A. -
- Arab Bank Plc. 39,497
49,837 Arab Bank Plc. -
- HSBC 21,179
123,346 HSBC -
- Royal Bank of Scotland RBS -
107,057 Royal Bank of Scotland RBS -
- Standard Chartered Bank -
79,150 Standard Chartered Bank -
- PT Bank UOB Indonesia -
27,029 PT Bank UOB Indonesia -
4,976,251 4,994,964
Informasi lain mengenai fasilitas pinjaman bank jangka pendek Grup pada tanggal 31 Desember
2014 sebagai berikut: Other information relating to the Group’s short-term
bank loan facilities as at 31 December 2014 are as follows:
KrediturLenders Masa berlakuExpiration date
Bank Mandiri 11 MaretMarch 2015
BNI 24 OktoberOctober 2015
BRI 24 MaretMarch 2015
BNP Paribas Ditarik sesuai kesepakatanWithdrawn as agreed
Calyon Ditarik sesuai kesepakatanWithdrawn as agreed
PT ANZ Panin Bank 31 MeiMay 2015
BOT 21 AprilApril 2015
Sumitomo Mitsui Banking Corporation Ditarik sesuai kesepakatanWithdrawn as agreed
PT Bank DBS Indonesia 25 MeiMay 2015
Citibank, N.A 8 NovemberNovember 2015
HSBC Dalam proses perpanjanganIn process of extention
RBS Ditarik sesuai kesepakatanWithdrawn as agreed
PT Bank Sumitomo Mitsui Indonesia 30 AprilApril 2015
PT Bank Mizuho Indonesia Dalam proses perpanjanganIn process of extention
Deutsche Bank 28 FebruariFebruary 2015
BCA Dalam proses perpanjanganIn process of extention
BII 8 MeiMay 2015
Arab Bank Plc 23 MaretMarch 2015
Natixis 18 Maret March 2015
JP Morgan 15 Juli July 2015
National Commercial Bank 27 MeiMay 2015
Standard. Chartered Bank 31 AgustusAugust 2015
Bank Bukopin 21 AprilApril 2015
Bank Permata 26 AgustusAugust 2015
442
Laporan Tahunan PERTAMINA 2014 | PERTAMINA Annual Report 2014
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 575 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO
THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013
Expressed in thousands of US Dollars,
unless otherwise stated 14. PINJAMAN JANGKA PENDEK lanjutan
14. SHORT-TERM LOANS continued
Tingkat bunga yang dikenakan adalah tingkat bunga pasar contoh: Singapore Interbank Offered
Rate SIBOR atau London Interbank Offered Rate LIBOR ditambah dengan persentase tertentu
tergantung hasil negosiasi pada saat penarikan. Interest rates charged are based on market rates
e.g. Singapore Interbank Offered Rate SIBOR or London Interbank Offered Rate LIBOR plus
certain percentages depending on negotiation at drawdown.
Tingkat bunga per tahun pinjaman jangka pendek selama tahun 2014 dan 2013 sebagai berikut:
Annual interest rates on short-term loans during 2014 and 2013 were as follows:
2014 2013
Dolar Amerika Serikat 1.15 - 1.57 1.32 - 1.85
US Dollar Rupiah
11.50 - 12.75 9.30-9.75 Rupiah
Dana yang diperoleh dari pinjaman jangka pendek digunakan untuk tujuan modal kerja dan Grup
diwajibkan memenuhi batasan-batasan tertentu. The funds received from short-term loans are to be
used for working capital purposes and the Group is required to comply with certain covenants.
Pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, Grup memenuhi batasan-batasan yang diatur dalam
perjanjian pinjaman. At 31 December 2014 and 2013, the Group met the
covenants as required by the loan agreements.
15. UTANG USAHA - PIHAK KETIGA 15. TRADE PAYABLES - THIRD PARTIES
2014 2013
Dolar Amerika Serikat 3,007,509
4,220,367 US Dollar
Rupiah 359,957
766,066 Rupiah
Lain-lain 5,225
7,290 Others
3,372,691 4,993,723
Utang usaha Grup terutama berkaitan dengan pembelian minyak mentah, gas bumi dan produk
minyak. Karena sifatnya yang jangka pendek, nilai wajar utang usaha dan utang lain-lain diperkirakan
sama dengan nilai tercatatnya. The Group’s trade payables are mainly related to
purchases of crude oil, natural gas and petroleum products. Due to their short-term nature, their
carrying amount approximates their fair value.
443
Laporan Tahunan PERTAMINA 2014 | PERTAMINA Annual Report 2014
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 576 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO
THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013
Expressed in thousands of US Dollars,
unless otherwise stated 16. UTANG PEMERINTAH
16. DUE TO THE GOVERNMENT 2014
2013
Perusahaan: The Company:
Conversion account amount Nilai lawan utang
due to the Government for Pemerintah atas bagian produksi
its share of Indonesian crude minyak mentah Indonesia yang
oil production supplied to masuk ke kilang Perusahaan
556,989 1,688,227
the Company’s refineries Bagian Pemerintah atas penjualan
The Government’s share of gas bumi domestik termasuk
domestic natural gas bagian Pemerintah atas
sales involving its share of produksi gas Indonesia
71,217 36,852
Indonesian gas production Bagian Pemerintah
atas penjualan ekspor The Government’s share of
dari produksi minyak mentah export of Indonesian crude
Indonesia 38,430
263,053 oil production
Utang dari pembelian Payable for purchase of the
produksi LPG bagian Government’s share of
Pemerintah 6,906
19,317 LPG production
Pinjaman proyek pembangunan Ngurah Rai Airport refuelling
depot pengisian pesawat udara facility “DPPU” construction
“DPPU” Ngurah Rai 6,948
8,692 project loan
Pinjaman proyek panas bumi Lumut Balai geothermal
Lumut Balai 15,181
3,070 project loan
Pinjaman proyek panas bumi Ulubelu and Lahendong
Ulubelu dan Lahendong 17,038
- geothermal project loan
Utang kepada BPH Migas Due to BPH Migas for retribution
atas biaya retribusi penyaluran fee from distribution of
BBM tanpa subsidi 1,086
- BBM - non subsidy
Jumlah - Perusahaan 713,795
2,019,211 Total - Company
Entitas Anak: Subsidiaries:
PT Pertamina EP: PT Pertamina EP:
Penerimaan Negara Bukan Pajak Government’s share of income in
“PNBP” dari aktivitas hulu 10,527
687 relation to upstream activities
Utang overlifting -
42,878 Overlifting payables
Liabilitas sewa pembiayaan - Finance lease liability -
barang milik negara 107,406
394,340 state-owned assets
117,933 437,905
PT Pertamina Hulu Energi: PT Pertamina Hulu Energi:
Utang overlifting 74,501
115,900 Overlifting payables
74,501 115,900
Jumlah - Entitas Anak 192,434
553,805 Total - Subsidiaries
Jumlah konsolidasian 906,229
2,573,016 Total consolidated
Bagian lancar 769,089
2,417,590 Current portion
Bagian tidak lancar 137,140
155,426 Non-current portion
444
Laporan Tahunan PERTAMINA 2014 | PERTAMINA Annual Report 2014
PT PERTAMINA PERSERO DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES Lampiran 577 Schedule
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Dinyatakan dalam ribuan Dolar Amerika Serikat,
kecuali dinyatakan lain NOTES TO
THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS 31 DECEMBER 2014 AND 2013
Expressed in thousands of US Dollars,
unless otherwise stated 16. UTANG PEMERINTAH lanjutan
16. DUE TO THE GOVERNMENT continued
a. Nilai lawan
a. Conversion account