the Indonesian language.
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2011 dan 2010 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2011 and 2010
and Years Ended December 31, 2011 and 2010
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
78
15. BEBAN MASIH HARUS DIBAYAR DAN UTANG BUKAN USAHA
15. ACCRUED EXPENSES
AND ACCOUNTS
PAYABLE NON-TRADE
Beban masih harus dibayar terdiri dari: Accrued expenses consist of:
31 Desember 2011 31 Desember 2010 December 31, 2011 December 31, 2010
Iklan dan promosi 367.060
374.956 Advertising and promotions
Beban penjualan 181.372
123.035 Marketing overhead
Gaji, upah dan bonus 76.119
66.276 Salaries, wages and bonus
Utilitas 28.472
22.695 Utilities
Lain-lain Others
masing-masing di bawah Rp10.000 45.024
34.870 each below Rp10,000
Total 698.047
621.832 Total
Utang bukan usaha pada tanggal 31 Desember 2011 sebesar Rp155.321 2010: Rp176.341
terutama merupakan biaya angkut, biaya distribusi dan logistik.
Accounts payable non-trade as of December 31, 2011 amounting to Rp155,321 2010: Rp176,341
mainly represents freight cost, distribution cost and logistic.
16. PERPAJAKAN 16. TAXATION
a. Pajak dibayar dimuka a. Prepaid taxes
Pajak dibayar dimuka terdiri dari: Prepaid taxes consist of:
31 Desember 2011 31 Desember 2010 December 31, 2011 December 31, 2010
Pajak pertambahan nilai - neto 177
3 Value-added tax - net
Lainnya 33
25 Others
Total 210
28 Total
b. Utang pajak b. Taxes payable
Utang pajak terdiri dari: Taxes payable consist of:
31 Desember 2011 31 Desember 2010 December 31, 2011 December 31, 2010
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 21 5.545
4.539 Article 21
Pasal 23 9.879
2.102 Article 23
Pasal 2529 180.994
219.414 Article 2529
Pajak pertambahan nilai - neto 29.832
31.355 Value-added tax - net
Lainnya 1
1 Others
Total 226.251
257.411 Total
c. Manfaatbeban pajak penghasilan c. Income tax benefitexpense
Rekonsiliasi antara
laba sebelum
manfaatbeban pajak
penghasilan, sebagaimana tercantum pada laporan laba
rugi komprehensif konsolidasian dan taksiran laba kena pajak Perusahaan adalah sebagai
berikut: The reconciliation between income before
income tax benefitexpense, as shown in the consolidated statements of comprehensive
income and estimated taxable income of the Company is as follows:
the Indonesian language.
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2011 dan 2010 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2011 and 2010
and Years Ended December 31, 2011 and 2010
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
79
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued
c. Manfaatbeban pajak
penghasilan lanjutan
c. Income tax benefitexpense continued
2011 2010
Laba sebelum manfaatbeban pajak Income before income tax benefit
penghasilan berdasarkan laporan expense per consolidated
laba rugi komprehensif konsolidasian 2.744.910
2.519.142 statements of comprehensive income
Dikurangi laba Entitas Anak Less income of Subsidiaries
sebelum manfaatbeban pajak before income tax
penghasilan 188.338
333.791 benefit expense
Eliminasi 97.085
46.141 Elimination
Laba Perusahaan sebelum manfaat Income before income tax benefit
beban pajak penghasilan 2.653.657
2.231.492 expense attributable to the Company
Ditambahdikurangi: Adddeduct:
Beda temporer terutama terdiri dari perbedaan penyusutan
Temporary differences mainly antara perpajakan dan
consisting of the excess of tax komersial serta penyisihan
over book depreciation and untuk liabilitas imbalan
provision for liabilities kerja karyawan
109.810 105.472
for employee benefits Beda tetap terutama terdiri dari
Permanent differences mainly beban kesejahteraan
consisting of employee benefits, karyawan, representasi,
representations, donations and sumbangan dan beban bunga
53.717 99.026
interest expense Pendapatan yang telah dikenakan
pajak penghasilan yang bersifat final
228.214 52.096
Income already subjected to final tax
Taksiran Laba Kena Pajak Estimated Taxable Income
- Perusahaan 2.588.970
2.383.894 - Company
Jumlah penghasilan kena pajak yang akan dilaporkan
Perusahaan dalam
Surat Pemberitahuan Tahunan pajak penghasilan
badan tahun 2011 didasarkan pada jumlah yang disajikan di atas. Untuk tahun 2010,
Perusahaan telah melaporkan penghasilan kena pajak sesuai dengan jumlah tersebut di
atas. The amount of taxable income that will be
reported by the Company in its 2011 annual corporate income tax return will be based on
the related amount as shown above. For 2010, the Company has reported its taxable income
as stated above.
Beban pajak penghasilan tahun berjalan dan perhitungan taksiran utang pajak penghasilan
badan adalah sebagai berikut: The
current income tax
expense and computation of estimated corporate income tax
payable are as follows:
2011 2010
Beban pajak penghasilan - Income tax expense -
tahun berjalan current
Perusahaan 647.243
595.974 Company
Entitas Anak 89.044
138.038 Subsidiaries
Total 736.287
734.012 Total
Dikurangi: Less:
Pajak penghasilan dibayar di muka Prepayments of income tax
Perusahaan 520.005
421.173 Company
Entitas Anak 140.571
106.348 Subsidiaries
Total 660.576
527.521 Total
