the Indonesian language.
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2011 dan 2010 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2011 and 2010
and Years Ended December 31, 2011 and 2010
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
79
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued
c. Manfaatbeban pajak
penghasilan lanjutan
c. Income tax benefitexpense continued
2011 2010
Laba sebelum manfaatbeban pajak Income before income tax benefit
penghasilan berdasarkan laporan expense per consolidated
laba rugi komprehensif konsolidasian 2.744.910
2.519.142 statements of comprehensive income
Dikurangi laba Entitas Anak Less income of Subsidiaries
sebelum manfaatbeban pajak before income tax
penghasilan 188.338
333.791 benefit expense
Eliminasi 97.085
46.141 Elimination
Laba Perusahaan sebelum manfaat Income before income tax benefit
beban pajak penghasilan 2.653.657
2.231.492 expense attributable to the Company
Ditambahdikurangi: Adddeduct:
Beda temporer terutama terdiri dari perbedaan penyusutan
Temporary differences mainly antara perpajakan dan
consisting of the excess of tax komersial serta penyisihan
over book depreciation and untuk liabilitas imbalan
provision for liabilities kerja karyawan
109.810 105.472
for employee benefits Beda tetap terutama terdiri dari
Permanent differences mainly beban kesejahteraan
consisting of employee benefits, karyawan, representasi,
representations, donations and sumbangan dan beban bunga
53.717 99.026
interest expense Pendapatan yang telah dikenakan
pajak penghasilan yang bersifat final
228.214 52.096
Income already subjected to final tax
Taksiran Laba Kena Pajak Estimated Taxable Income
- Perusahaan 2.588.970
2.383.894 - Company
Jumlah penghasilan kena pajak yang akan dilaporkan
Perusahaan dalam
Surat Pemberitahuan Tahunan pajak penghasilan
badan tahun 2011 didasarkan pada jumlah yang disajikan di atas. Untuk tahun 2010,
Perusahaan telah melaporkan penghasilan kena pajak sesuai dengan jumlah tersebut di
atas. The amount of taxable income that will be
reported by the Company in its 2011 annual corporate income tax return will be based on
the related amount as shown above. For 2010, the Company has reported its taxable income
as stated above.
Beban pajak penghasilan tahun berjalan dan perhitungan taksiran utang pajak penghasilan
badan adalah sebagai berikut: The
current income tax
expense and computation of estimated corporate income tax
payable are as follows:
2011 2010
Beban pajak penghasilan - Income tax expense -
tahun berjalan current
Perusahaan 647.243
595.974 Company
Entitas Anak 89.044
138.038 Subsidiaries
Total 736.287
734.012 Total
Dikurangi: Less:
Pajak penghasilan dibayar di muka Prepayments of income tax
Perusahaan 520.005
421.173 Company
Entitas Anak 140.571
106.348 Subsidiaries
Total 660.576
527.521 Total
the Indonesian language.
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2011 dan 2010 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2011 and 2010
and Years Ended December 31, 2011 and 2010
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
80
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued
c. Manfaatbeban pajak
penghasilan lanjutan
c. Income tax benefitexpense continued
2011 2010
Taksiran Utang Pajak Estimated Corporate Income
Penghasilan Badan Tax Payable
Perusahaan 127.238
174.801 Company
Entitas Anak 263
38.010 Subsidiaries
Total 127.501
212.811 Total
Taksiran Restitusi Pajak Estimated Claims for Income
Penghasilan - Tahun Berjalan Tax Refund - Current
Perusahaan -
- Company
Entitas Anak 51.790
6.320 Subsidiaries
Total 51.790
6.320 Total
Restitusi pajak penghasilan, terutama dari pajak penghasilan badan, sejumlah Rp51.790
2010 : Rp6.320 pada tanggal 31 Desember 2011 disajikan sebagai bagian dari akun “Aset
Tidak Lancar Lainnya” pada laporan posisi keuangan konsolidasian tahun 2011.
Claims for tax refund, mainly for corporate income tax, totaling Rp51,790 2010: Rp6,320
as of December 31, 2011 is presented as part of “Other Non-current Assets” account in the
2011 consolidated statement of financial position.
Kelompok Usaha menerima berbagai Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB
terkait penambahan liabilitas pajak dan beberapa Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar
SKPLB terkait dengan restitusi pajak di 2011. In 2011, the Group received various tax
underpayment assessment letters SKPKB regarding additional tax liabilities as well as
several tax assessment letters SKPLB regarding its tax overpayment claims.
Pada bulan September 2009, IMM sekarang merupakan salah satu divisi dari Perusahaan
menerima surat ketetapan pajak dari kantor pajak sehubungan dengan kurang bayar pajak
pertambahan nilai untuk periode pajak Oktober sampai Desember 2005 termasuk denda dan
bunga sebesar Rp16.192. Perusahaan telah membayar kekurangan pajak tersebut tetapi
tidak setuju dengan hasil pemeriksaan tersebut dan mengajukan keberatan atas surat
keputusan ke kantor pajak. Pada bulan Oktober 2010, Kantor Pajak menolak sebagian
besar
keberatan yang
diajukan oleh
Perusahaan dan menyetujui untuk mengurangi kurang bayar tersebut menjadi Rp15.413.
Setelah itu, Perusahaan mengajukan banding ke pengadilan pajak, dan pada bulan
Desember
2011, Pengadilan
Pajak memutuskan bahwa sebesar Rp15,391 harus
dikembalikan kepada Perusahaan. Jumlah tersebut dicatat sebagai bagian dari akun
“Piutang – Bukan Usaha - Pihak Ketiga” dalam laporan posisi keuangan konsolidasian.
In September 2009, IMM now is one of the Company’s division received tax assessment
letter from the Tax Office pertaining to value- added taxes underpayment for fiscal period
October to December 2005 including the related penalty and interests totaling to
Rp16,192. The Company paid the said underpayment but did not agree with the
assessment and contested the said tax assessment to the Tax Office. In October 2010
the Tax Office rejected most of the amount contested by the Company but agreed to
reduce the underpayment to Rp15,413. Subsequently, the Company filed an appeal to
the Tax Court, and in December 2011, the Tax Court ruled that Rp15,391 had to be refunded
to the Company. Such amount is presented as part of “Accounts Receivable - Non-trade,
Third Parties” account in the consolidated statements of financial position.
