the Indonesian language.
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2011 dan 2010 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2011 and 2010
and Years Ended December 31, 2011 and 2010
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
80
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued
c. Manfaatbeban pajak
penghasilan lanjutan
c. Income tax benefitexpense continued
2011 2010
Taksiran Utang Pajak Estimated Corporate Income
Penghasilan Badan Tax Payable
Perusahaan 127.238
174.801 Company
Entitas Anak 263
38.010 Subsidiaries
Total 127.501
212.811 Total
Taksiran Restitusi Pajak Estimated Claims for Income
Penghasilan - Tahun Berjalan Tax Refund - Current
Perusahaan -
- Company
Entitas Anak 51.790
6.320 Subsidiaries
Total 51.790
6.320 Total
Restitusi pajak penghasilan, terutama dari pajak penghasilan badan, sejumlah Rp51.790
2010 : Rp6.320 pada tanggal 31 Desember 2011 disajikan sebagai bagian dari akun “Aset
Tidak Lancar Lainnya” pada laporan posisi keuangan konsolidasian tahun 2011.
Claims for tax refund, mainly for corporate income tax, totaling Rp51,790 2010: Rp6,320
as of December 31, 2011 is presented as part of “Other Non-current Assets” account in the
2011 consolidated statement of financial position.
Kelompok Usaha menerima berbagai Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar SKPKB
terkait penambahan liabilitas pajak dan beberapa Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar
SKPLB terkait dengan restitusi pajak di 2011. In 2011, the Group received various tax
underpayment assessment letters SKPKB regarding additional tax liabilities as well as
several tax assessment letters SKPLB regarding its tax overpayment claims.
Pada bulan September 2009, IMM sekarang merupakan salah satu divisi dari Perusahaan
menerima surat ketetapan pajak dari kantor pajak sehubungan dengan kurang bayar pajak
pertambahan nilai untuk periode pajak Oktober sampai Desember 2005 termasuk denda dan
bunga sebesar Rp16.192. Perusahaan telah membayar kekurangan pajak tersebut tetapi
tidak setuju dengan hasil pemeriksaan tersebut dan mengajukan keberatan atas surat
keputusan ke kantor pajak. Pada bulan Oktober 2010, Kantor Pajak menolak sebagian
besar
keberatan yang
diajukan oleh
Perusahaan dan menyetujui untuk mengurangi kurang bayar tersebut menjadi Rp15.413.
Setelah itu, Perusahaan mengajukan banding ke pengadilan pajak, dan pada bulan
Desember
2011, Pengadilan
Pajak memutuskan bahwa sebesar Rp15,391 harus
dikembalikan kepada Perusahaan. Jumlah tersebut dicatat sebagai bagian dari akun
“Piutang – Bukan Usaha - Pihak Ketiga” dalam laporan posisi keuangan konsolidasian.
In September 2009, IMM now is one of the Company’s division received tax assessment
letter from the Tax Office pertaining to value- added taxes underpayment for fiscal period
October to December 2005 including the related penalty and interests totaling to
Rp16,192. The Company paid the said underpayment but did not agree with the
assessment and contested the said tax assessment to the Tax Office. In October 2010
the Tax Office rejected most of the amount contested by the Company but agreed to
reduce the underpayment to Rp15,413. Subsequently, the Company filed an appeal to
the Tax Court, and in December 2011, the Tax Court ruled that Rp15,391 had to be refunded
to the Company. Such amount is presented as part of “Accounts Receivable - Non-trade,
Third Parties” account in the consolidated statements of financial position.
the Indonesian language.
PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk DAN ENTITAS ANAK
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
31 Desember 2011 dan 2010 dan Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2011 dan 2010 Disajikan dalam Jutaan Rupiah,
Kecuali Dinyatakan Lain PT INDOFOOD CBP SUKSES MAKMUR Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED
FINANCIAL STATEMENTS December 31, 2011 and 2010
and Years Ended December 31, 2011 and 2010
Expressed in Millions of Rupiah, Unless Otherwise Stated
81
16. PERPAJAKAN lanjutan 16. TAXATION continued
c. Manfaatbeban pajak
penghasilan lanjutan
c. Income tax benefitexpense continued
Pada tahun 2010, IDLK menerima Surat Ketetapan Pajak sehubungan dengan lebih
bayar pajak penghasilan badan tahun 2008 sebesar Rp16.309. IDLK mengkompensasikan
lebih bayar pajak tersebut pada PPN dan pajak penghasilan pasal 25 untuk tahun fiskal
2010. In 2010, IDLK received tax assessment
pertaining overpayment corporate income tax for fiscal year 2008 amounting to Rp16,309.
IDLK compensated the tax overpayment to VAT and income tax article 25 for fiscal year
2010.
Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan, yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak
yang berlaku atas laba komersial sebelum manfaatbeban pajak penghasilan dan beban
pajak
penghasilan neto,
seperti yang
tercantum dalam
laporan laba
rugi komprehensif konsolidasian adalah sebagai
berikut: The reconciliation between income tax expense
as calculated by applying the applicable tax rate to the commercial income before income
tax benefitexpense and the net income tax expense shown in the consolidated statements
of comprehensive income is as follows:
2011 2010
Laba sebelum manfaatbeban pajak penghasilan berdasarkan
Income before income tax benefit laporan laba rugi
expense per consolidated komprehensif konsolidasian
2.744.910 2.519.142 statements of comprehensive income
Beban pajak penghasilan sesuai Income tax expense based on the
dengan tarif pajak yang berlaku 686.227
629.785 applicable tax rate
Pengaruh pajak penghasilan atas beban yang tidak dapat
Income tax effect of ditangguhkan
31.518 49.712
non-deductible expenses Pendapatan yang telah dikenakan
Income already subjected pajak penghasilan yang bersifat final
44.690 12.483
to final tax Lain-lain
5.490 101
Others
Beban Pajak Penghasilan Neto Net Income Tax Expense
per Laporan Laba Rugi per Consolidated Statements of
Komprehensif Konsolidasian 678.545
666.913 Comprehensive Income
