123
Lampiran 10. Kebutuhan Biaya Operasional Industri Tepung dan Biskuit Ikan
Komponen Tahun ke- Rp
1 2
3 4
5 A. Biaya Tetap
Biaya penyusutan 56.081.000
56.081.000 56.081.000
56.081.000 56.081.000
Biaya pemeliharaan 9.965.000
9.965.000 9.965.000
9.965.000 9.965.000
Biaya Promosi 36.000.000
36.000.000 36.000.000
36.000.000 36.000.000
Biaya administrasi 84.000.000
84.000.000 84.000.000
84.000.000 84.000.000
Biaya tenaga kerja tak langsung
318.000.000 318.000.000
318.000.000 318.000.000
318.000.000 Pajak
122.000 122.000
122.000 122.000
122.000
Sub Total 504.168.000
504.168.000 504.168.000
504.168.000 504.168.000
B. Biaya Variabel
Biaya bahan baku 896.276.160
1.195.034.880 1.493.793.600
1.493.793.600 1.493.793.600
Biaya bahan utilitas 8.985.600
11980800 14.976.000
14.976.000 14.976.000
Biaya tenaga kerja langsung 129.600.000
172800000 216.000.000
216.000.000 216.000.000
Sub Total 1.034.861.760
1.379.815.680 1.724.769.600
1.724.769.600 1.724.769.600
Total 1.539.029.760
1.883.983.680 2.228.937.600
2.228.937.600 2.228.937.600
Komponen Tahun ke- Rp
6 7
8 9
10 A. Biaya Tetap
Biaya penyusutan 56.081.000
56.081.000 56.081.000
56.081.000 56.081.000
Biaya pemeliharaan 9.965.000
9.965.000 9.965.000
9.965.000 9.965.000
Biaya Promosi 36.000.000
36.000.000 36.000.000
36.000.000 36.000.000
Biaya administrasi 84.000.000
84.000.000 84.000.000
84.000.000 84.000.000
Biaya tenaga kerja tak langsung
318.000.000 318.000.000
318.000.000 318.000.000
318.000.000 Pajak
122.000 122.000
122.000 122.000
122.000
Sub Total 504.168.000
504.168.000 504.168.000
504.168.000 504.168.000
B. Biaya Variabel
Biaya bahan baku 1.493.793.600
1.493.793.600 1.493.793.600
1.493.793.600 1.493.793.600
Biaya bahan utilitas 14.976.000
14.976.000 14.976.000
14.976.000 14.976.000
Biaya tenaga kerja langsung 216.000.000
216.000.000 216.000.000
216.000.000 216.000.000
Sub Total 1.724.769.600
1.724.769.600 1.724.769.600
1.724.769.600 1.724.769.600
Total 2.228.937.600
2.228.937.600 2.228.937.600
2.228.937.600 2.228.937.600
Lampiran 11. Rekapitulasi Produksi dan Proyeksi Penerimaan Industri Tepung dan Biskuit Ikan
Tahun ke-
Kapasitas Produksi
Produksi biskuit ikan per tahun
bungkus Produksi
tepung mix per tahun
kg Biaya tetap
Rp tahun Biaya
Variabel Rp tahun
Harga jual biskuit ikan
Rp Harga jual
tepung mix Rp
Penerimaan biskuit ikan
Rp Penerimaan
tepung mix Rp
Total penerimaan
Rp
1 60
468.000 4.680
504.168.000 1.034.861.760
3.300 90.000
1.544.400.000 421.200.000
1.965.600.000 2
80 624.000
6.240 504.168.000
1.379.815.680 3.300
90.000 2.059.200.000
561.600.000 2.620.800.000
3 100
780.000 7.800
504.168.000 1.724.769.600
3.300 90.000
2.574.000.000 702.000.000
3.276.000.000 4
100 780.000
7.800 504.168.000
1.724.769.600 3.300
90.000 2.574.000.000
702.000.000 3.276.000.000
5 100
780.000 7.800
504.168.000 1.724.769.600
3.300 90.000
2.574.000.000 702.000.000
3.276.000.000 6
100 780.000
7.800 504.168.000
1.724.769.600 3.300
90.000 2.574.000.000
702.000.000 3.276.000.000
7 100
780.000 7.800
504.168.000 1.724.769.600
3.300 90.000
2.574.000.000 702.000.000
3.276.000.000 8
100 780.000
7.800 504.168.000
1.724.769.600 3.300
90.000 2.574.000.000
702.000.000 3.276.000.000
9 100
780.000 7.800
504.168.000 1.724.769.600
3.300 90.000
2.574.000.000 702.000.000
3.276.000.000 10
100 780.000
7.800 504.168.000
1.724.769.600 3.300
90.000 2.574.000.000
702.000.000 3.276.000.000
124
125 Lampiran 12. Proyeksi Laba Rugi Industri Tepung dan Biskuit Ikan
Deskripsi Tahun ke-
1 2
3 4
5 A. Penerimaan
1. Biskuit ikan Harga Rp
3.300 3.300
3.300 3.300
3.300 Volume produksi bungkus
468.000 624.000
780.000 780.000
780.000
Penjualan biskuit ikan Rp
1.544.400.000 2.059.200.000
2.574.000.000 2.574.000.000
2.574.000.000 2. Tepung mix
Harga Rp 90.000
90.000 90.000
90.000 90.000
Volume produksi Kg 4.680
6.240 7.800
7.800 7.800
Penjualan tepung mix Rp
421.200.000 561.600.000
702.000.000 702.000.000
702.000.000
Total Penerimaan Rp 1.965.600.000
2.620.800.000 3.276.000.000
3.276.000.000 3.276.000.000
B. Pengeluaran
