134 Lampiran 16. Analisis Sensitivitas Harga Jual Turun 20
Kebutuhan Biaya Operasional Harga Jual Turun 20
Komponen Tahun ke- Rp
1 2
3 4
5 A. Biaya Tetap
Biaya penyusutan 56.081.000
56.081.000 56.081.000
56.081.000 56.081.000
Biaya Promosi 36.000.000
36.000.000 36.000.000
36.000.000 36.000.000
Biaya administrasi 84.000.000
84.000.000 84.000.000
84.000.000 84.000.000
Biaya pemeliharaan 9.965.000
9.965.000 9.965.000
9.965.000 9.965.000
Pajak 122.000
122.000 122.000
122.000 122.000
Sub Total 186.168.000
186.168.000 186.168.000
186.168.000 186.168.000
B. Biaya Variabel
Biaya bahan baku 896.276.160
1.195.034.880 1.493.793.600
1.493.793.600 1.493.793.600
Biaya bahan utilitas 8.985.600
11980800 14.976.000
14.976.000 14.976.000
Biaya tenaga kerja langsung
129.600.000 172800000
216.000.000 216.000.000
216.000.000
Sub Total 1.034.861.760
1.379.815.680 1.724.769.600
1.724.769.600 1.724.769.600
Total 1.221.029.760
1.565.983.680 1.910.937.600
1.910.937.600 1.910.937.600
Komponen Tahun ke- Rp
6 7
8 9
10 A. Biaya Tetap
Biaya penyusutan 56.081.000
56.081.000 56.081.000
56.081.000 56.081.000
Biaya Promosi 36.000.000
36.000.000 36.000.000
36.000.000 36.000.000
Biaya administrasi 84.000.000
84.000.000 84.000.000
84.000.000 84.000.000
Biaya pemeliharaan 9.965.000
9.965.000 9.965.000
9.965.000 9.965.000
Biaya tenaga kerja tak langsung
318.000.000 318.000.000
318.000.000 318.000.000
318.000.000 Pajak
122.000 122.000
122.000 122.000
122.000
Sub Total 504.168.000
504.168.000 504.168.000
504.168.000 504.168.000
B. Biaya Variabel
Biaya bahan baku 896.276.160
1.195.034.880 1.493.793.600
1.493.793.600 1.493.793.600
Biaya bahan utilitas 8.985.600
11980800 14.976.000
14.976.000 14.976.000
Biaya tenaga kerja langsung
129.600.000 172800000
216.000.000 216.000.000
216.000.000
Sub Total 1.034.861.760
1.379.815.680 1.724.769.600
1.724.769.600 1.724.769.600
Total 1.539.029.760
1.883.983.680 2.228.937.600
2.228.937.600 2.228.937.600
135 Lampiran 16. Analisis Sensitivitas Harga Jual Turun 20 Lanjutan
Laporan Laba Rugi Bahan Harga Jual Turun 20
Deskripsi Tahun ke-
1 2
3 4
5 A. Penerimaan
1. Biskuit ikan Harga Rp
2.640 2.640
2.640 2.640
2.640 Volume produksi
bungkus 468.000
624.000 780.000
780.000 780.000
Penjualan biskuit ikan Rp
1.235.520.000 1.647.360.000
2.059.200.000 2.059.200.000 2.059.200.000
Harga Rp 72.000
72.000 72.000
72.000 72.000
Volume produksi Kg 4.680
6.240 7.800
7.800 7.800
Penjualan tepung mix Rp
336.960.000 449.280.000
561.600.000 561.600.000
561.600.000
Total Penerimaan Rp
1.572.480.000 2.096.640.000
2.620.800.000 2.620.800.000 2.620.800.000
B. Pengeluaran
Biaya tetap Rp 504.168.000
504.168.000 504.168.000
504.168.000 504.168.000
Biaya variabel Rp 1.034.861.760
1.379.815.680 1.724.769.000
1.724.769.000 1.724.769.000
Total Pengeluaran Rp
1.539.029.760 1.883.983.680
2.228.937.000 2.228.937.000 2.228.937.000
D. Laba sebelum pajak Rp