ADJUSTMENTS TO A SUBSIDIARY’S FINANCIAL STATEMENTS FOR CONSOLIDATION PURPOSES
PT PERUSAHAAN GAS NEGARA PERSERO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PERUSAHAAN GAS NEGARA PERSERO Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years ended
December 31, 2009 and 2008 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
33
6. PIUTANG LAIN-LAIN lanjutan 6. OTHER RECEIVABLES continued
Berdasarkan Surat
Menteri Keuangan
No. S219PB.32009, tanggal 6 Maret 2009 dinyatakan bahwa saldo pada rekening khusus
telah ditransfer ke rekening Kas Negara dalam mata uang Dolar Amerika Serikat pada tanggal
12 Februari 2009 dan rekening tersebut telah ditutup
pada tanggal
13 Februari
2009 sebagaimana dinyatakan dalam Surat Kepala
Bagian Jasa Perbankan Bank Indonesia tanggal 19 Februari 2009 No. 1149DASPLIP, mengenai
pemindahan saldo
rekening khusus
dan penutupan rekening khusus yang tidak aktif, maka
manajemen memutuskan
untuk membentuk
penyisihan atas seluruh piutang dari Pemerintah Republik Indonesia.
Based on the Ministry of Finance Letter No. S219PB.32009, dated March 6, 2009 which
stated that the amount in the special account had been transferred to State Office Funds account in
US Dollar currency on February 12, 2009 and such account had been closed on February 13,
2009, as stated in the Letter of Head of Banking Services of Bank Indonesia dated February 19,
2009 No. 1149DASPLIP, regarding the transfer of special account amount and closing of inactive
special account, the management decided to provide full allowance for these receivables from
the Government of the Republic of Indonesia.
Uang muka proyek merupakan pembayaran uang muka atas perolehan tanah sehubungan dengan
proyek jaringan pipa transmisi Sumatera Selatan - Jawa Barat SSWJ.
Advances for project represent advances for land acquisition related to transmission pipeline project
of South Sumatera - West Java SSWJ.
Berdasarkan hasil penelaahan terhadap keadaan akun
piutang lain-lain
pada akhir
tahun, manajemen Perusahaan dan Anak Perusahaan
berpendapat bahwa penyisihan piutang ragu-ragu adalah cukup untuk menutupi kemungkinan
kerugian atas tidak tertagihnya piutang lain-lain. Based on the review of the status of the other
receivable accounts at the end of the year, the management of the Company and Subsidiaries
are of the opinion that the allowance for doubtful accounts is adequate to cover any loss from
uncollectible accounts.
7. PERSEDIAAN 7. INVENTORIES
Akun ini terdiri: This account consists of:
2009 2008
Suku cadang teknik 17.116.138.509
17.092.874.858 Technical spare parts
Penyisihan persediaan usang 2.995.659.043
2.571.074.827 Allowance for inventory obsolescence
Bersih 14.120.479.466
14.521.800.031 Net
Perubahan penyisihan persediaan usang adalah sebagai berikut:
The changes in the allowance for inventory obsolescence are as follows:
2009 2008
Saldo awal 2.571.074.827
2.313.040.198 Beginning balance
Penyisihan untuk tahun berjalan 491.877.318
263.972.253 Provisions during the year
Pemulihan penyisihan 67.293.102
5.937.624 Recovery of allowance
Saldo akhir 2.995.659.043
2.571.074.827 Ending balance
Suku cadang teknik terdiri dari persediaan yang berhubungan dengan distribusi dan transmisi gas
seperti pipa, meter gas dan suku cadang lainnya. The technical spare parts represent inventories
that are related to gas distribution and transmission such as pipes, gas meters and
other spare parts.
PT PERUSAHAAN GAS NEGARA PERSERO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2009 dan 2008
Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PERUSAHAAN GAS NEGARA PERSERO Tbk
AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years ended
December 31, 2009 and 2008 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
34
7. PERSEDIAAN lanjutan 7. INVENTORIES continued
Berdasarkan hasil penelaahan kondisi persediaan pada akhir tahun, manajemen berpendapat bahwa
persediaan yang pergerakannya lambat tidak memerlukan
penyisihan karena
persediaan tersebut masih dapat digunakan dalam operasi dan
bahwa penyisihan untuk persediaan usang telah cukup memadai untuk menutupi kemungkinan
kerugian dari keusangan dan persediaan yang tidak bergerak.
Based on the review of the condition of inventories at the end of year, management
believes the slow-moving inventories do not require any allowance as these can be used in
the operations and that the allowance for inventory obsolescence is adequate to cover any
loss from obsolete and non-moving inventories.
Pada tanggal 31 Desember 2009, persediaan Perusahaan, bersama-sama dengan aset tetap
Perusahaan Catatan 10 diasuransikan terhadap risiko kebakaran dan risiko lainnya berdasarkan
suatu paket polis tertentu. Manajemen Perusahaan berpendapat bahwa nilai pertanggungan cukup
untuk menutupi kemungkinan kerugian atas persediaan yang dipertanggungkan, sedangkan
persediaan Anak Perusahaan tidak diasuransikan karena nilai persediaannya tidak signifikan.
As of December 31, 2009, the Company’s inventories, together with the Company’s
property, plant and equipment Note 10 are covered by insurance against fire and other risks
under certain blanket policies. The Company’s management is of the opinion that the sum
insured are adequate to cover possible losses from such risk, while the Subsidiary’s inventories
are not insured as the amounts of inventories are not significant.
8. UANG MUKA 8. ADVANCES
Akun ini terdiri dari uang muka untuk: This account consists of advances for:
2009 2008
Pembelian gas bumi “Take-or-Pay” Purchase of natural gas “Take-or-Pay”
USD198.393.071 pada tahun 2009 dan USD198,393,071 in 2009 and
USD180.942.090 pada tahun 2008 1.864.894.868.998
1.981.315.885.282 USD180,942,090 in 2008
Dikurangi bagian jangka panjang Less non-current portion
USD141.334.250 pada tahun 2009 dan USD141,334,250 in 2009 and
USD180.942.090 pada tahun 2008 1.328.541.947.368
1.981.315.885.282 USD180,942,090 in 2008
Pembelian gas bumi “Take-or-Pay” Current maturities of purchase of
bagian jangka pendek 536.352.921.630
- natural gas “Take-or-Pay”
Dividen interim 242.396.581.960
- Interim dividends
Pembelian barang dan jasa 6.721.505.200
4.343.989.739 Purchase of goods and services
Lain-lain 2.114.661.014
1.682.827.495 Others
Jumlah 787.585.669.804
6.026.817.234 Total
Uang muka pembelian gas bumi terdiri dari uang muka kepada ConocoPhillips dan Pertamina
masing-masing sebesar USD121.696.800 dan USD76.696.271 pada tanggal 31 Desember 2009
dan kepada ConocoPhillips dan Pertamina masing-masing sebesar USD114.568.869 dan
USD66.373.221 pada tanggal 31 Desember 2008. The advances for purchase of natural gas consist
of advances to ConocoPhillips, Pertamina and Santos amounting to USD121,696,800 and
USD76,696,271, respectively, as of December 31, 2009 and to ConocoPhillips and Pertamina
amounting
to USD114,568,869
and USD66,373,221 as of December 31, 2008,
respectively. Uang
muka tersebut
didasarkan kepada
kesepakatan “Make-Up
Gas”, terdiri
dan pembayaran untuk selisih jumlah gas yang
dialirkan dengan jumlah kuantitas pembelian gas bumi minimum seperti yang tertera dalam
Perjanjian Jual Beli Gas Catatan 31.1. Uang muka tersebut akan dikredit dengan kelebihan
kuantitas gas yang dialirkan dengan jumlah kuantitas pembelian gas bumi minimum yang
terjadi setelahnya. Such advances were under the Make-Up Gas
arrangements pertaining to the payments for the difference between the delivered quantity and the
minimum purchase quantity of natural gas as stated in the Gas Sale and Purchase Agreement
Note 31.1. Such advances will be applied against future deliveries of quantities over the
minimum specified purchase quantities of natural gas.