PAJAK PENGHASILAN INCOME TAX

31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued - 65 - Rekonsiliasi antara manfaat beban pajak dan hasil perkalian laba akuntansi sebelum pajak dengan tarif pajak yang berlaku adalah sebagai berikut: A reconciliation between the total tax benefit expense and the amounts computed by applying the effective tax rates to income before tax is as follows: 2013 2012 Rp Rp Laba sebelum pajak menurut Profit before tax per laporan laba rugi komprehensif consolidated statements of konsolidasian 342.032.819.010 157.385.474.491 comprehensive income Laba entitas anak sebelum pajak penghasilan 88.280.315.168 90.917.870.925 Profit before tax of subsidiaries Laba sebelum pajak Perusahaan 253.752.503.842 66.467.603.566 Profit before tax of the Company Laba rugi sebelum pajak atas penghasilan yang pajaknya Profit loss before tax on operations bersifat final 25.243.412.359 43.384.121.044 subjected to final tax Laba atas penghasilan yang Profit on operations subjected pajaknya bersifat tidak final 278.995.916.201 23.083.482.522 to nonfinal tax Pajak dengan tarif yang Tax at effective tax berlaku 25 69.748.979.051 5.770.870.631 rate 25 Pengaruh pajak atas penghasilan tidak kena pajak 67.548.910.693 5.434.461.035 Tax effect of nontaxable income Jumlah beban pajak tidak final Total non final tax expense Perusahaan 2.200.068.358 336.409.596 of the Company Entitas anak: Subsidiaries: Beban pajak kini 14.574.196.656 15.426.970.882 Current tax Beban manfaat pajak tangguhan 14.946.775.890 12.957.546.252 Deferred tax expense income Jumlah beban pajak tidak final 31.721.040.904 2.805.834.226 Total nonfinal tax expense Beban pajak penghasilan final 11.420.416.984 8.557.227.346 Final income tax expense Jumlah beban pajak 43.141.457.888 11.363.061.572 Total tax expense 35. LABA PER SAHAM 35. EARNINGS PER SHARE Data yang digunakan untuk menghitung laba per saham dasar dan dilusian adalah sebagai berikut: The computation of basic and diluted earnings per share is based on the following data: 2013 2012 Rp Rp Laba Earnings Laba untuk perhitungan laba Earnings for computation of basic per saham dasar dan dilusian 278.000.821.359 109.783.402.873 and diluted earnings per share 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued - 66 - Jumlah saham 2013 2012 Number of shares LembarShares LembarShares Jumlah rata-rata tertimbang saham Weighted average number of ordinary biasa untuk perhitungan laba shares for computation of basic per saham dasar 3.944.459.066 3.194.781.517 earnings per share Pengaruh efek berpotensi saham Effect of dilutive potential biasa yang dilutif dari opsi saham 37.627.179 84.621.347 ordinary shares from options Jumlah rata-rata tertimbang Weighted average number of ordinary saham biasa untuk perhitungan shares for computation of diluted laba per saham dilusian 3.982.086.245 3.279.402.864 earnings per share 36. CADANGAN UMUM 36. GENERAL RESERVES Pada tahun 2013 dan 2012, berdasarkan Akta Rapat Umum Pemegang Saham Tahunan yang masing- masing diaktakan dengan Akta No. 115 tanggal 31 Mei 2013 dan Akta No. 44 tanggal 7 Mei 2012, Perusahaan telah membentuk tambahan cadangan umum masing-masing sebesar Rp 250.000.000. In 2013 and 2012, based on Annual General Shareholders Meeting as stated in Deed No. 115 dated May 31, 2013 and Deed No. 44 dated May 7, 2012, the Company had additional general reserve amounted to Rp 250,000,000, respectively. 37. LIABILITAS IMBALAN KERJA 37. EMPLOYEE BENEFITS OBLIGATION Liabilitas imbalan kerja Grup adalah sebagai berikut: Employee benefit obligation of the Group are as follows: 2013 2012 Rp Rp Program imbalan pasti 36.856.326.481 18.272.704.011 Defined benefit plan Program pensiun - NGI 4.454.736.949 3.549.117.360 Pension plan - NGI Jumlah 41.311.063.430 21.821.821.371 Total Beban imbalan kerja Grup adalah sebagai berikut: Employee benefits expense of the Group are as follows: 2013 2012 Rp Rp Program pensiun - NGI 2.289.565.724 1.526.224.932 Pension plan - NGI Program imbalan pasti 10.489.835.391 4.891.243.695 Defined benefit plan Jumlah 12.779.401.115 6.417.468.627 Total Beban imbalan kerja diakui pada laporan laba rugi komprehensif sebagai bagian dari: Employee benefits expense was recorded in statements of comprehensive income as part of: 2013 2012 Rp Rp Beban pokok pendapatan 4.523.522.231 - Cost of revenues Beban umum dan administrasi 8.255.878.884 6.417.468.627 General and administrative expenses Jumlah 12.779.401.115 6.417.468.627 Total 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued - 67 - Program Iuran Pasti Defined Contribution Plan Perusahaan, GLDP dan NGI menyelenggarakan program pensiun iuran pasti untuk semua karyawan yang memenuhi persyaratan. Program pensiun ini dikelola oleh Dana Pensiun Bimantara Danapera. Peraturan Danapera ini telah disahkan oleh Keputusan Menteri Keuangan Republik Indonesia No. KEP- 549KM.102011 tanggal 18 Juli 2011. Perusahaan, GLDP dan NGI membayar kontribusi iuran sebesar 4 - 8 dan karyawan membayar sebesar 3,6 - 4 dari gaji bulanan karyawan kepada Danapera. The Company, GLDP and NGI provide a defined contribution plan covering all their qualified employees. The defined contribution plan is managed by Dana Pensiun Bimantara Danapera. The regulation of Danapera is legalized by the Decree of Minister of Finance of Republic Indonesia No. KEP- 549KM.102011 dated July 18, 2011. The Company, GLDP and NGI contribute 4 - 8 and the employees contribute 3.6 - 4 of the employees’ monthly salaries to Danapera. Beban pensiun iuran pasti sebesar Rp 121.969.291 dan Rp 116.107.866 dicatat pada beban administrasi masing-masing pada tahun 2013 dan 2012. Pension expenses amounting to Rp 121,969,291 and Rp 116,107,866 was recorded as administrative expenses in 2013 and 2012, respectively. Program Imbalan Pasti Defined Benefit Plan Grup mengakui imbalan pasca-kerja imbalan pasti sesuai dengan Undang-Undang Ketenagakerjaan No. 132003. Tidak terdapat dana yang disisihkan untuk imbalan kerja ini. Jumlah karyawan yang berhak atas imbalan pasca-kerja tersebut adalah 938 dan 68 karyawan untuk tahun-tahun yang berakhir 31 Desember 2013 dan 2012. The Group provides employee benefits in accordance with Labor Law No. 132003. No funding of the benefits has been made to date. As of December 31, 2013 and 2012, total number of employees entitled to the benefits was 938 and 68, respectively. Jumlah yang diakui di laporan laba rugi komprehensif sehubungan dengan imbalan kerja ini adalah sebagai berikut: Amounts recognized in the statements of comprehensive income in respect of these employee benefits are as follows: 2013 2012 Rp Rp Biaya jasa kini 4.291.550.769 2.816.484.357 Current service cost Biaya bunga 2.177.138.156 1.747.133.032 Interest cost Biaya jasa lalu 3.401.966 104.732.167 Past service cost Mutasi masuk 204.349.000 281.766.000 Mutation in Amortisasi kerugian 909.884.548 497.482.766 Amortization of actuarial loss Pengaruh kurtailmen penyelesaian 4.659.792.828 346.910.293 Effect of curtailmentsettlement Beban pemutusan 601.550.000 - Termination cost Kelebihan pembayaran 8.164.853.780 - Excess of payment Jumlah 10.489.835.391 4.891.223.695 Total Liabilitas imbalan kerja yang termasuk dalam laporan posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut: The amounts included in the consolidated statements of financial position arising from the Group’s employee benefits are as follows: 2013 2012 Rp Rp Nilai kini kewajiban Present value of unfunded yang tidak didanai 45.364.623.685 30.956.688.192 liability Biaya jasa lalu belum diakui 240.242.000 88.213.699 Unrecognized past service cost Keuntungan aktuarial yang Unrecognized actuarial belum diakui 8.268.055.204 12.595.770.482 losses Liabilitas bersih 36.856.326.481 18.272.704.011 Net liability 31 DesemberDecember 31, 31 DESEMBER 2013 DAN 2012 SERTA UNTUK TAHUN-TAHUN YANG BERAKHIR PADA TANGGAL TERSEBUT Lanjutan DECEMBER 31, 2013 AND 2012 AND FOR THE YEARS THEN ENDED Continued - 68 - Mutasi nilai kini kewajiban imbalan pasti pada tahun berjalan adalah sebagai berikut: Movements in the present value of the defined benefit obligation in the current year were as follows: 2013 2012 Rp Rp Saldo awal 30.956.688.192 24.828.157.000 Opening defined benefit obligation Dampak konsolidasian entitas anak 13.331.053.363 465.014.219 Effect of consolidation of subsidiaries Biaya jasa kini 4.291.550.769 2.816.504.358 Current service cost Biaya bunga 2.177.138.156 1.747.133.032 Interest cost Efek perubahan asumsi 1.725.381.188 50.602.000 Effect of changes in actuarial assumptions Kerugian keuntungan aktuarial 4.958.074.448 3.010.942.200 Actuarial gain losses Biaya jasa lalu 400.354.000 297.090.000 Past service cost Dampak atas kurtailmen 784.733.306 156.369.000 Effect curtailment Mutasi masuk 139.091.694 174.241.465 Mutation in Pembayaran manfaat 834.934.535 1.826.940.152 Benefits paid Saldo akhir 45.364.623.685 30.956.688.192 Closing defined benefit obligation Riwayat penyesuaian pengalaman adalah sebagai berikut: The history of experience adjustments is as follows: 2013 2012 2011 2010 2009 Rp 000 Rp 000 Rp 000 Rp 000 Rp 000 Present value of defined benefit Nilai kini kewajiban imbalan pasti 45.364.624 30.956.688 24.828.157 14.690.532 9.552.237 obligation Penyesuaian pengalaman liabilitas Experience adjustments on plan program 535.758 911.400 400.706 150.011 136.670 liabilities 31 DesemberDecember 31, Selain program imbalan pasti, NGI juga mengakui program pensiun pasti dari Hotel yang dikelola oleh Dana Pensiun Bersama Ikrar Abadi. Iuran pensiun ditentukan sebesar 8 dari gaji bulanan karyawan, dimana 5 merupakan kontribusi oleh Hotel. NGI mengakui imbalan pasca kerja tanpa pendanaan atas kekurangan antara imbalan yang tersedia dalam program dana pensiun dengan imbalan pasca kerja imbalan pasti berdasarkan Undang-undang No. 132013. In addition to defined benefit plan, NGI also recognizes defined pension plan of the Hotel, which is managed by Dana Pensiun Bersama Ikrar Abadi. The contribution is determined as 8 of the employee’s monthly salary of which 5 is contributed by the Hotel. NGI recognizes as unfunded defined benefits the shortage of employee benefits under the defined contribution plans against the employee entitlement under the post-employment benefit based on Labor Law No. 132013. Beban yang diakui di laporan laba rugi komprehensif konsolidasian terkait program pensiun dari NGI adalah: Amounts recognized in consolidated statements of comprehensive income in respect of NGI’s pension plans are as follows: 2013 2012 Rp Rp Biaya jasa kini 2.495.472.127 1.363.515.794 Current service cost Biaya bunga 169.716.911 165.031.638 Interest cost Keuntungan aktuarial 375.623.314 2.322.500 Actuarial gains Jumlah 2.289.565.724 1.526.224.932 Total Jumlah yang termasuk dalam laporan posisi keuangan yang timbul dari kewajiban Hotel sehubungan dengan program pensiun adalah sebesar Rp 4.454.736.949 dan Rp 3.549.117.360 masing-masing pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012. The amounts included in the statements of financial position arising from the Hotel’s obligation in respect of the pension plan amounted to Rp 4,454,736,949 and Rp 3,549,117,360 as of December 31, 2013 and 2012, respectively. Mutasi nilai kini kewajiban manfaat pasti pada tahun berjalan adalah sebagai berikut: Movements in the present value of the defined benefit obligation in the current period were as follows: 2013 2012 Rp Rp Saldo awal 3.549.117.360 2.603.659.516 Opening defined benefit obligation Beban jasa kini 2.495.472.127 1.363.515.794 Current service cost Biaya bunga 169.716.911 165.031.638 Interest costs Keuntungan aktuaria 375.623.313 2.322.500 Actuarial gain Pembayaran manfaat 1.383.946.136 580.767.088 Benefit payments Saldo akhir 4.454.736.949 3.549.117.360 Ending defined benefit obligation