Fokus Sumber Daya Manusia

III - 1

BAB III GAMBARAN UMUM PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH

Bab ini memuat 3 tiga bagian penting. Bagian pertama menganalisis kinerja keuangan historis Kota Payakumbuh periode 2007-2011. Bagian kedua menjelaskan kebijakan pengelolaan keuangan daerah masa lalu. Terakhir, kerangka pendanaan pembangunan Kota Payakumbuh periode 2013-2017 akan disajikan secara komprehensif.

3.1. KINERJA KEUANGAN MASA LALU

Sub Bab ini menganalisis kinerja keuangan Pemerintah Kota Payakumbuh yang berisi pembahasan mengenai pos-pos penting APBD periode 2009-2011 serta posisi keuangan neraca Pemerintah Kota Payakumbuh periode yang sama.

3.1.1. Kinerja Pelaksanaan APBD

Kinerja pelaksanaan APBD tahun sebelumnya dilihat dari aspek tingkat realisasi APBD, pertumbuhan realisasi pendapatan, permasalahan yang muncul serta potensi dan tantangan kedepan. Secara umum gambaran tersebut disajikan pada Tabel 3.1. Tabel 3.1. Target dan Realisasi Pendapatan dan Belanja Kota PayakumbuhTahun Anggaran 2009-2011 Rp.Milyar No. Uraian 2009 2010 2011 Rata2 Realisa si Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12

1. PENDAPATA

N DAERAH 329,911 337,660 102,35 338,207 339,509 100,38 399,365 401,222 100,46 101,07

1.1 PENDAPATA

N ASLI DAERAH 33,417 32,555 97,42 36,010 36,643 101,76 42,951 44,561 103,75 100,98 1.1.1. Pajak Daerah 2,095 2,912 139,00 2,856 3,303 115,65 3,940 4,57 115,99 123,55 1.1.2. Retribusi Daerah 7,155 6,457 90,24 7,435 7,437 100,03 8,193 8,393 102,44 97,57 1.1.3. Hasil Pengelolaan Kekayaan Daerah Yang dipisahkan 3,974 3,974 100,00 4,368 4,368 100,00 7,823 7,824 100,01 100,00 1.1.4. Lain-Lain Pendapatan Asli Daerah Yang sah 20,193 19,212 95,14 21,351 21,535 100,86 22,995 23,774 103,39 99,80

1.2. DANA

PERIMBANG AN 289,190 290,787 100,55 275,805 277,361 100,56 294,807 297,850 101,03 100,72 1.2.1. Dana Bagi Hasil 15,239 16,841 110,51 17,196 18,752 109,05 13,465 16,509 122,61 114,06 1.2.2. Dana Alokasi Umum 237,492 237,487 100,00 246,791 246,791 100,00 260,149 260,149 100,00 100,00 1.2.3. Dana Alokasi Khusus 36,459 36,459 100,00 11,818 11,818 100,00 21,193 21,192 100,00 100,00 1.3. LAIN-LAIN PENDAPATA N DAERAH 7,304 14,318 196,03 26,392 25,505 96,64 61,607 58,811 95,46 129,38 + ,+- . 0 . . 1 III - 2 No. Uraian 2009 2010 2011 Rata2 Realisa si Target Realisasi Target Realisasi Target Realisasi 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 YANG SAH 1.3.1. Hibah 0,120 0,120 100,00 1,500 - 0,00 3,000 1,199 39,97 46,66 1.3.2. Dana Darurat - - - - - - - - - 0,00 1.3.3. Dana Bagi Hasil Pajak Dari Propinsi 6,156 8,468 137,56 8,740 9,457 108,20 12,376 11,782 95,20 113,65 1.3.4. Dana Penyesuaian dan Dana Otonomi Khusus - 4,702 - 16,152 16,048 99,36 45,481 45,080 99,12 66,16 1.3.5. Bantuan Keuangan dari Propinsi atau Dari Pemerintah Lainnya 1,028 1,028 100,00 - - - 0,750 0,750 100,00 66,67

2. BELANJA

DAERAH 402,578 356,246 88,49 391,341 364,912 93,25 425,396 390,536 91,81 91,18 2.1. BELANJA TIDAK LANGSUNG 209,049 191,748 91,72 226,722 217,074 95,74 253,695 245,164 96,64 94,70 2.1.1 Belanja Pegawai 176,580 164,072 92,92 200,496 197,084 98,30 235 230,120 97,77 96,33 2.1.2 Bunga 0,013 0,005 38,46 0,050 0,051 102,00 - - - 46,82 2.1.3 Subsidi - - - - - - - - - 0,00 2.1.4 Hibah 24,465 22,107 90,36 17,045 12,202 71,59 10,046 8,022 79,85 80,60 2.1.5 Bantuan Sosial 6,031 4,656 77,20 7,091 6,049 85,31 6,235 5,708 91,55 84,68 2.1.6 Belanja Bagi Hasil - - - 0,080 - - 0,080 - - 0,00 2.1.7 Bantuan Keuangan 0,760 0,730 96,05 0,760 0,720 94,74 0,760 0,730 96,05 95,61 2.1.8 Belanja Tidak Terduga 1,200 0,178 14,83 1,200 0,968 80,67 1,200 0,584 48,67 48,06

2.2. BELANJA

LANGSUNG 193,529 164,498 85,00 164,619 147,838 89,81 171,701 145,372 84,67 86,49 2.2.1. Belanja Pegawai 38,700 33,517 86,61 38,778 35,361 91,19 37,189 35,009 94,14 90,64 2.2.2. Belanja Barang dan Jasa 84,829 69,249 81,63 76,644 65,706 85,73 72,601 64,854 89,33 85,56 2.2.3. Belanja Modal 70,000 61,732 88,19 49,197 46,771 95,07 61,911 45,509 73,51 85,59 SurplusDefisit -72,667 -18,586 25,58 -53,134 -25,403 47,81 -26,031 10,686 -41,05 10,78

3. PEMBIAYAA

N DAERAH 72,667 71,988 99,07 53,134 53,116 99,97 26,031 26,035 100,02 99,68 3.1. PENERIMAA N PEMBIAYAA N 74,857 74,109 99,00 53,401 53,308 99,83 27,711 27,711 100,00 99,61 3.1.1. Sisa Lebih Perhitungan Anggaran Tahun Sebelumnya 74,857 74,109 99,00 53,401 53,308 99,83 27,711 27,711 100,00 99,61 3.1.2. Pencairan Dana Cadangan - - - - - - - - - - 3.1.3. Hasil Penjualan Kekayaan Daerah Yang Dipisahkan - - - - - - - - - -