III - 1
BAB III GAMBARAN UMUM PENGELOLAAN KEUANGAN DAERAH
Bab ini memuat 3 tiga bagian penting. Bagian pertama menganalisis kinerja keuangan historis Kota Payakumbuh periode 2007-2011. Bagian kedua menjelaskan
kebijakan pengelolaan keuangan daerah masa lalu. Terakhir, kerangka pendanaan pembangunan Kota Payakumbuh periode 2013-2017 akan disajikan secara
komprehensif.
3.1. KINERJA KEUANGAN MASA LALU
Sub Bab ini menganalisis kinerja keuangan Pemerintah Kota Payakumbuh yang berisi pembahasan mengenai pos-pos penting APBD periode 2009-2011 serta
posisi keuangan neraca Pemerintah Kota Payakumbuh periode yang sama.
3.1.1. Kinerja Pelaksanaan APBD
Kinerja pelaksanaan APBD tahun sebelumnya dilihat dari aspek tingkat realisasi APBD, pertumbuhan realisasi pendapatan, permasalahan yang muncul serta
potensi dan tantangan kedepan. Secara umum gambaran tersebut disajikan pada Tabel 3.1.
Tabel 3.1. Target dan Realisasi Pendapatan dan Belanja Kota
PayakumbuhTahun Anggaran 2009-2011 Rp.Milyar
No. Uraian
2009 2010
2011 Rata2
Realisa si
Target Realisasi
Target Realisasi
Target Realisasi
1 2
3 4
5 6
7 8
9 10
11 12
1. PENDAPATA
N DAERAH 329,911
337,660 102,35
338,207 339,509
100,38 399,365
401,222 100,46
101,07
1.1 PENDAPATA
N ASLI DAERAH
33,417 32,555
97,42 36,010
36,643 101,76
42,951 44,561
103,75 100,98
1.1.1. Pajak Daerah
2,095 2,912
139,00 2,856
3,303 115,65
3,940 4,57
115,99 123,55
1.1.2. Retribusi
Daerah 7,155
6,457 90,24
7,435 7,437
100,03 8,193
8,393 102,44
97,57 1.1.3.
Hasil Pengelolaan
Kekayaan Daerah Yang
dipisahkan 3,974
3,974 100,00
4,368 4,368
100,00 7,823
7,824 100,01
100,00
1.1.4. Lain-Lain
Pendapatan Asli Daerah
Yang sah 20,193
19,212 95,14
21,351 21,535
100,86 22,995
23,774 103,39
99,80
1.2. DANA
PERIMBANG AN
289,190 290,787
100,55 275,805
277,361 100,56
294,807 297,850
101,03 100,72
1.2.1. Dana Bagi
Hasil 15,239
16,841 110,51
17,196 18,752
109,05 13,465
16,509 122,61
114,06 1.2.2.
Dana Alokasi Umum
237,492 237,487
100,00 246,791
246,791 100,00
260,149 260,149
100,00 100,00
1.2.3. Dana Alokasi
Khusus 36,459
36,459 100,00
11,818 11,818
100,00 21,193
21,192 100,00
100,00 1.3.
LAIN-LAIN PENDAPATA
N DAERAH 7,304
14,318 196,03
26,392 25,505
96,64 61,607
58,811 95,46
129,38
+ ,+-
. 0 . .
1
III - 2
No. Uraian
2009 2010
2011 Rata2
Realisa si
Target Realisasi
Target Realisasi
Target Realisasi
1 2
3 4
5 6
7 8
9 10
11 12
YANG SAH 1.3.1.
Hibah 0,120
0,120 100,00
1,500 -
0,00 3,000
1,199 39,97
46,66 1.3.2.
Dana Darurat -
- -
- -
- -
- -
0,00 1.3.3.
Dana Bagi Hasil Pajak
Dari Propinsi 6,156
8,468 137,56
8,740 9,457
108,20 12,376
11,782 95,20
113,65 1.3.4.
Dana Penyesuaian
dan Dana Otonomi
Khusus -
4,702 -
16,152 16,048
99,36 45,481
45,080 99,12
66,16
1.3.5. Bantuan
Keuangan dari Propinsi
atau Dari Pemerintah
Lainnya 1,028
1,028 100,00
- -
- 0,750
0,750 100,00
66,67
2. BELANJA
DAERAH 402,578
356,246 88,49
391,341 364,912
93,25 425,396
390,536 91,81
91,18 2.1.
BELANJA TIDAK
LANGSUNG 209,049
191,748 91,72
226,722 217,074
95,74 253,695
245,164 96,64
94,70 2.1.1
Belanja Pegawai
176,580 164,072
92,92 200,496
197,084 98,30
235 230,120
97,77 96,33
2.1.2 Bunga
0,013 0,005
38,46 0,050
0,051 102,00
- -
- 46,82
2.1.3 Subsidi
- -
- -
- -
- -
- 0,00
2.1.4 Hibah
24,465 22,107
90,36 17,045
12,202 71,59
10,046 8,022
79,85 80,60
2.1.5 Bantuan
Sosial 6,031
4,656 77,20
7,091 6,049
85,31 6,235
5,708 91,55
84,68 2.1.6
Belanja Bagi Hasil
- -
- 0,080
- -
0,080 -
- 0,00
2.1.7 Bantuan
Keuangan 0,760
0,730 96,05
0,760 0,720
94,74 0,760
0,730 96,05
95,61 2.1.8
Belanja Tidak Terduga
1,200 0,178
14,83 1,200
0,968 80,67
1,200 0,584
48,67 48,06
2.2. BELANJA
LANGSUNG 193,529
164,498 85,00
164,619 147,838
89,81 171,701
145,372 84,67
86,49 2.2.1.
Belanja Pegawai
38,700 33,517
86,61 38,778
35,361 91,19
37,189 35,009
94,14 90,64
2.2.2. Belanja
Barang dan Jasa
84,829 69,249
81,63 76,644
65,706 85,73
72,601 64,854
89,33 85,56
2.2.3. Belanja Modal
70,000 61,732
88,19 49,197
46,771 95,07
61,911 45,509
73,51 85,59
SurplusDefisit -72,667
-18,586 25,58
-53,134 -25,403
47,81 -26,031
10,686 -41,05
10,78
3. PEMBIAYAA
N DAERAH 72,667
71,988 99,07
53,134 53,116
99,97 26,031
26,035 100,02
99,68 3.1.
PENERIMAA N
PEMBIAYAA N
74,857 74,109
99,00 53,401
53,308 99,83
27,711 27,711
100,00 99,61
3.1.1. Sisa Lebih
Perhitungan Anggaran
Tahun Sebelumnya
74,857 74,109
99,00 53,401
53,308 99,83
27,711 27,711
100,00 99,61
3.1.2. Pencairan
Dana Cadangan
- -
- -
- -
- -
- -
3.1.3. Hasil
Penjualan Kekayaan
Daerah Yang Dipisahkan
- -
- -
- -
- -
- -