Transaksi pihak-pihak berelasi Transaction with related parties

BRISyariah Laporan Tahunan 2015 264 The original financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 92 38. MANAJEMEN RISIKO 38. RISK MANAGEMENT Bank dalam menjalankan usahanya senantiasa dihadapkan pada berbagai risiko. Seiring dengan berkembangnya bisnis Bank, risiko yang dihadapi Bank menjadi semakin kompleks. Bank dituntut untuk mampu menerapkan manajemen risiko yang handal agar dapat beradaptasi dengan kompleksitas kegiatan usaha tersebut. Prinsip- prinsip manajemen risiko yang diterapkan harus dapat mendukung Bank untuk lebih berhati-hati seiring dengan perkembangan kegiatan usaha dan operasional perbankan yang sangat pesat. The Bank’s in business is constantly exposed to various risks. Along with the development of the Banks business, risks faced by the Bank became increasingly complex. Bank is required to implement a reliable risk management in order to adapt to the complexity of the business. The principles of risk management practices should be used to support the Bank in the development of business activities and banking operations very rapidly. a. Risiko Pembiayaan a. Financing Risk Risiko pembiayaan adalah risiko akibat kegagalan nasabah atau pihak lain dalam memenuhi kewajiban kepada Bank sesuai dengan perjanjian yang disepakati. Financing risk is the risk of the failure of customers or other parties to fulfill their obligations to the Bank in accordance with the agreed contract. Upaya yang dilakukan Bank untuk mengurangi eksposur risiko pembiayaan, diantaranya melalui berbagai langkah mitigasi risiko pembiayaan dengan menggunakan sejumlah teknik seperti agunan dan jaminan pihak ketiga untuk mengurangi dampak risiko. Teknik mitigasi risiko pembiayaan memungkinkan Bank untuk terlindungi dari terjadinya pemburukan kualitas pembiayaan. Efforts are made to reduce the Banks exposure to financing risk, such as through a variety of measures of financing risk mitigation by using a number of techniques such as collateral and third party guarantees to reduce the risks. Financing risk mitigation techniques enable the Bank to be protected against the deterioration of the quality of financing. Tindakan yang diambil oleh Bank untuk meminimalkan risiko pembiayaan diantaranya sebagai berikut: The actions taken by the Bank to minimize the financing risk include the following: 1 Melakukan analisa terhadap permohonan pembiayaan dari calon nasabah. 1 Conducting an analysis of funding requests from prospective customers. 2 Melakukan review terhadap kebijakan pembiayaan dan prosedur operasi standar untuk setiap segmen pembiayaan. 2 Reviewing the financial policies and standard operating procedures for each segment of the financing. 3 Mengembangkan loan originating system untuk pembiayaan mikro dan konsumen sebagai alat yang membantu untuk mengurangi risiko pembiayaan. 3 Developing loan originating system for microfinance and consumer financing as a tool to helps reducing the financing risk. 4 Menetapkan target market nasabah dalam rangka mengantisipasi terjadinya Non- Performing Financing NPF. 4 Defining the customers market target in order to anticipate the occurrence of Non- Performing Financing NPF. 5 Melakukan analisa portofolio terhadap pembiayaan yang diberikan baik berdasarkan segmen bisnis maupun sektor industri. 5 Conducting a portfolio analysis of the financing provided both by business and industry segments. 6 Menentukan Batas Maksimum Penyaluran Dana internal. 6 Defining internal Disbursement Limit. 7 Melakukan analisa dampak terhadap pembiayaan Bank akibat terjadinya penurunan harga komoditas dan penurunan ekspor. 7 Analyzing the impact on Bank’s financing due to lower commodity prices and a decline in exports. BRISyariah 2015 Annual Report 265 The original financial statements included herein are in the Indonesian language. PT BANK BRISYARIAH CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN Tanggal 31 Desember 2015 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT BANK BRISYARIAH NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 93 38. MANAJEMEN RISIKO lanjutan 38. RISK MANAGEMENT continued a. Risiko Pembiayaan lanjutan a. Financing Risk continued i Kualitas aset keuangan i Financial assets quality Tabel di bawah menunjukkan kualitas aset keuangan berdasarkan golongan aset untuk semua aset keuangan yang mempunyai risiko pembiayaan diluar cadangan kerugian penurunan nilai: The table below shows financial assets quality per class of assets for all financial assets exposed by financing risk gross of allowance for impairment losses: 31 Desember 2015 December 31, 2015 Telah jatuh Belum jatuh tempo atau tempo tetapi tidak mengalami penurunan tidak nilaiNeither past due mengalami nor impaired penurunan nilai Mengalami Tingkat Past due penurunan Tingkat tinggi standar but not nilai Jumlah High grade Standard grade impaired Impaired Total Aset Assets Giro dan penempatan pada Current accounts and placements Bank Indonesia 4.769.138 - - - 4.769.138 with Bank Indonesia Giro dan penempatan pada Current accounts and placements bank lain 130.417 - - - 130.417 with other banks Investments in marketable Investasi pada surat berharga 2.181.054 - - - 2.181.054 securities Piutang murabahah 8.513.080 201.431 798.537 490.227 10.003.275 Murabahah receivables Piutang istishna 3.868 - 1.174 2.386 7.428 Istishna receivables Pinjaman qardh 366.286 - 20.391 12.197 398.874 Funds of qardh Pembiayaan mudharabah 1.109.454 485 7.312 4.216 1.121.467 Mudharabah financing Pembiayaan musyarakah 3.610.654 189.004 988.913 294.392 5.082.963 Musyarakah financing Aset lain-lain 30.297 109.325 - - 139.622 Other assets Jumlah 20.714.248 500.245 1.816.327 803.418 23.834.238 Total 31 Desember 2014 December 31, 2014 Telah jatuh Belum jatuh tempo atau tempo tetapi tidak mengalami penurunan tidak nilaiNeither past due mengalami nor impaired penurunan nilai Mengalami Tingkat Past due penurunan Tingkat tinggi standar but not nilai Jumlah High grade Standard grade impaired Impaired Total Aset Assets Giro dan penempatan pada Current accounts and placements Bank Indonesia 3.365.913 - - - 3.365.913 with Bank Indonesia Giro dan penempatan pada Current accounts and placements bank lain 64.604 130.000 - - 194.604 with other banks Investments in marketable Investasi pada surat berharga 667.851 - - - 667.851 securities Piutang murabahah 9.017.806 202.494 361.140 439.298 10.020.738 Murabahah receivables Piutang istishna 5.355 - 1.310 3.719 10.384 Istishna receivables Pinjaman qardh 536.079 - 27.843 27.927 591.849 Funds of qardh Pembiayaan mudharabah 882.381 - 1.350 2.932 886.663 Mudharabah financing Pembiayaan musyarakah 3.698.586 21.071 126.785 243.478 4.089.920 Musyarakah financing Aset lain-lain 49.938 101.347 - - 151.285 Other assets Jumlah 18.288.513 454.912 518.428 717.354 19.979.207 Total Aset lain-lain terdiri atas piutang pendapatan yang masih akan diterima Other assets consist of income receivables