BALANCES AR CSAP 2013 Bilingual

PT Catur Sentosa Adiprana Tbk Annual Report 2013 63 The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2013 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For the Year Ended December 31, 2013 Expressed in thousands of rupiah, unless otherwise stated 12. ASET TETAP lanjutan 12. PROPERTY AND EQUIPMENT continued Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013Year ended December 31, 2013 Saldo awal Saldo Akhir Beginning Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Ending balance Additions Deductions Reclassifications balance Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation Bangunan 62.368.759 13.680.737 655.578 - 75.393.918 Building Renovasi bangunan sewa 17.585.999 6.150.323 - - 23.736.322 Leasehold improvements Kendaraan 66.017.476 9.783.991 5.177.504 538.295 71.162.258 Vehicles Peralatan kantor, toko dan Office, store and warehouse gudang 77.909.251 16.384.334 575.819 - 93.717.766 equipment Sub-total 223.881.485 45.999.385 6.408.901 538.295 264.010.264 Sub-total Aset Sewa Pembiayaan Assets under Finance Lease Kendaraan 404.247 1.407.794 - 538.295 1.273.746 Vehicles Total akumulasi penyusutan 224.285.732 47.407.179 6.408.901 - 265.284.010 Total accumulated depreciation Nilai buku neto 663.402.155 734.041.671 Net book value Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2012Year ended December 31, 2012 Saldo awal Saldo Akhir Beginning Penambahan Pengurangan Reklasifikasi Ending balance Additions Deductions Reclassifications balance Mutasi 2012 2012 Movements Biaya Perolehan Acquisition Cost Pemilikan Langsung Direct Ownership Tanah 122.824.611 183.341.370 - 1.460.417 307.626.398 Land Bangunan 189.161.008 35.808.735 4.392 71.993.173 296.958.524 Building Renovasi bangunan sewa 46.821.892 2.192.426 - 2.681.891 51.696.209 Leasehold improvements Kendaraan 91.749.395 6.841.932 2.939.000 1.198.729 96.851.056 Vehicles Peralatan kantor, toko dan Office, store and warehouse gudang 99.695.420 20.787.792 11.679.766 611.881 109.415.327 equipment Sub-total 550.252.326 248.972.255 14.623.158 77.946.091 862.547.514 Sub-total Aset Sewa Pembiayaan Assets under Finance Lease Kendaraan 1.929.728 3.901.314 17.092 1.198.729 4.615.221 Vehicles Aset dalam Penyelesaian 58.376.633 37.439.308 - 75.290.789 20.525.152 Construction in Progress Total biaya perolehan 610.558.687 290.312.877 14.640.250 1.456.573 887.687.887 Total acquisition cost Akumulasi Penyusutan Accumulated Depreciation Bangunan 48.834.059 13.534.700 - - 62.368.759 Building Renovasi bangunan sewa 12.828.080 4.757.919 - - 17.585.999 Leasehold improvements Kendaraan 57.475.226 9.929.999 2.548.193 1.160.444 66.017.476 Vehicles Peralatan kantor, toko dan Office, store and warehouse gudang 75.424.181 14.073.375 11.588.305 - 77.909.251 equipment Sub-total 194.561.546 42.295.993 14.136.498 1.160.444 223.881.485 Sub-total Aset Sewa Pembiayaan Assets under Finance Lease Kendaraan 839.139 725.552 - 1.160.444 404.247 Vehicles Total akumulasi penyusutan 195.400.685 43.021.545 14.136.498 - 224.285.732 Total accumulated depreciation Nilai buku neto 415.158.002 663.402.155 Net book value penerapan Interpretasi Standar Akuntansi Keuangan No. 25 implementation of Interpretation of Financial Accounting Standards No. 25 termasuk penghapusan sebesar Rp3.844 including write- off amounting to Rp3,844 64 PT Catur Sentosa Adiprana Tbk Annual Report 2013 The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2013 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For the Year Ended December 31, 2013 Expressed in thousands of rupiah, unless otherwise stated 12. ASET TETAP lanjutan 12. PROPERTY AND EQUIPMENT continued Penyusutan dibebankan sebagai berikut Catatan 27: Depreciation was allocated as follows Note 27: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear ended December 31, 2013 2012 Beban penjualan 36.311.173 33.121.124 Selling expenses Beban umum dan administrasi 11.096.006 9.900.421 General and administrative expenses Total 47.407.179 43.021.545 Total Rincian penjualan aset tetap adalah sebagai berikut: The details of sale of property and equipment are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear ended December 31, 2013 2012 Biaya perolehan 7.882.921 4.159.902 Acquisition cost Akumulasi penyusutan 6.408.901 3.687.170 Accumulated depreciation Nilai buku neto 1.474.020 472.732 Net book value Proceeds from sale of property and Hasil penjualan aset tetap 4.272.808 1.648.200 equipment Gain on sale of Laba penjualan aset tetap 2.798.788 1.175.468 property and equipment Pengurangan biaya perolehan dan akumulasi penyusutan aset tetap pemilikan langsung masing- masing sebesar Rp845 dan Rp0 untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2013 2012: Rp10.480.348 dan Rp10.449.328, merupakan penghapusan aset tetap milik Grup. Deductions to the acquisition cost and accumulated depreciation of property and equipment - direct ownership for the year ended December 31, 2013 include Rp845 and Rp0 2012: Rp10,480,348 and Rp10,449,328, respectively relating to the disposal of the Group’s property and equipment. Pada tahun 2013, Grup mereviu masa manfaat bangunannya yang akan habis dalam tiga tahun ke depan. Berdasarkan hasil reviu yang dilakukan oleh manajemen, bangunan milik Grup masih dalam kondisi baik sehingga manajemen memutuskan untuk memperpanjang masa manfaat bangunan selama sepuluh tahun dari estimasi awal atas masa manfaat bangunan yaitu 20 tahun. Efek dari perpanjangan masa manfaat adalah meningkatkan pendapatan bersih sebesar Rp1.979.487 pada tahun 2013 dan menurunkan pendapatan bersih dengan jumlah yang sama secara berkala pada tahun-tahun berikutnya sampai dengan berakhirnya masa manfaat bangunan setelah diperpanjang habis. In 2013, the Group reviewed the useful lives of its buildings which will be fully depreciated in the next three years. Based on the management’s review, the Group’s buildings are still in a good condition and therefore the management decided to extend their useful lives by ten years from the previous useful lives estimated for buildings of 20 years. The effect of the useful life extension is an increase in its net income by as much as Rp1,979,487 in 2013 and a decrease in its net income by the same amount gradually in the years thereafter up to the end of the extended useful lives of the buildings.