PT Catur Sentosa Adiprana Tbk Annual Report 2013
117
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2013
Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
For the Year Ended December 31, 2013
Expressed in thousands of rupiah, unless otherwise stated
31. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN
31. FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Tabel berikut menyajikan nilai tercatat yang mendekati nilai wajar dari instrumen keuangan
Grup: The following table sets out the carrying values,
which approximate the fair values, of the Group’s financial instruments:
31 DesemberDecember 31, 2013
2012 Aset Keuangan Lancar
Current Financial Assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables
Kas dan setara kas 57.234.966
65.765.956 Cash and cash equivalents
Investasi jangka pendek- Short-term investments -
deposito berjangka 4.653.420
8.724.600 time deposits
Piutang usaha - neto 939.075.201
691.046.201 Trade receivables - net
Piutang lain-lain - neto 62.005.391
67.778.168 Other receivables - net
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Investasi jangka pendek 6.647.470
3.344.002 Short-term investments
Total aset keuangan lancar 1.069.616.448
836.658.927 Total current financial assets
Aset Keuangan Tidak Lancar Non-current Financial Assets
Pinjaman yang diberikan dan piutang Loans and receivables
Aset keuangan tidak lancar lainnya 3.425.000
3.356.047 Other non-current financial assets
Total aset keuangan 1.073.041.448
840.014.974 Total financial assets
Liabilitas Keuangan Lancar Current Financial Liabilities
Liabilitas yang dicatat sebesar nilai wajar Liabilities at fair value
atau biaya diamortisasi or amortized cost
Utang bank jangka pendek Short-term bank loans
dan pinjaman lainnya - neto 729.199.145
537.562.180 and other borrowing - net
Utang usaha 1.232.325.626
955.042.605 Trade payables
Utang lain-lain 63.052.367
10.594.925 Other payables
Beban akrual 28.530.697
18.157.043 Accrued expenses
Liabilitas jangka panjang yang jatuh tempo dalam satu tahun:
Current maturities of long-term debts: Utang bank dan
Bank loans and other pinjaman lainnya - neto
42.420.456 41.084.485
borrowing - net Utang sewa pembiayaan
2.151.254 1.294.004
Obligations under finance lease
Total liabilitas keuangan lancar 2.097.679.545
1.563.735.242 Total current financial liabilities
Liabilitas Keuangan Tidak Lancar Non-current Financial Liabilities
Liabilitas yang dicatat sebesar nilai wajar Liabilities at fair value
atau biaya diamortisasi or amortized cost
Liabilitas jangka panjang - setelah dikurangi bagian yang jatuh tempo
dalam satu tahun: Long-term debts - net of current maturities:
Utang bank dan Bank loans and
pinjaman lainnya - neto 166.595.758
185.840.638 other borrowing - net
Utang sewa pembiayaan 1.121.828
1.262.697 Obligations under finance lease
Total liabilitas keuangan Total non-current financial
tidak lancar 167.717.586
187.103.335 liabilities
Total liabilitas keuangan 2.265.397.131
1.750.838.577 Total financial liabilities
118
PT Catur Sentosa Adiprana Tbk Annual Report 2013
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2013
Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
For the Year Ended December 31, 2013
Expressed in thousands of rupiah, unless otherwise stated
31. ASET DAN LIABILITAS KEUANGAN lanjutan
31. FINANCIAL
ASSETS AND
LIABILITIES continued
Nilai wajar
aset dan
liabilitas keuangan
didefinisikan dan disajikan dalam jumlah di mana instrumen tersebut dapat dipertukarkan dalam
transaksi kini antara pihak-pihak yang berkeinginan willing parties, bukanlah dalam penjualan yang
dipaksakan
akibat kesulitan
keuangan atau
likuidasi. The fair values of the financial assets and liabilities
are defined and presented at the amounts at which the instruments could be exchanged in a current
transaction between willing parties, other than in a forced sale or liquidation.
Pada tanggal 31 Desember 2013 dan 2012 nilai tercatat dari instrumen keuangan Grup telah
mendekati nilai wajarnya. As of December 31, 2013 and 2012 the carrying
values of
the Group’s
financial instruments
approximate their fair values. Metode-metode dan asumsi-asumsi di bawah ini
digunakan untuk mengestimasi nilai wajar untuk masing-masing kelas instrumen keuangan:
The following methods and assumptions were used to estimate the fair value of each class of
financial instruments: a.
Aset dan liabilitas keuangan jangka pendek a. Short-term financial assets and liabilities
Instrumen keuangan jangka pendek dengan jatuh tempo dalam satu tahun atau kurang
kas dan setara kas, investasi jangka pendek, piutang usaha dan lain-lain, utang bank jangka
pendek, utang usaha dan lain-lain dan beban akrual mendekati nilai tercatatnya karena
bersifat jangka pendek.
Untuk investasi ekuitas yang diklasifikasikan sebagai tersedia-untuk-dijual, nilai wajarnya
ditentukan berdasarkan kuotasi harga pasar terakhir yang dipublikasikan oleh Bursa Efek
Indonesia pada tanggal 31 Desember 2013. Short-term financial instruments with remaining
maturities of one year or less cash and cash equivalents, short-term investments, trade and
other receivables, short-term bank loans, trade and other payables and accrued expenses
approximate their carrying amounts due to their short-term nature.
For equity investments classified as available- for-sale, the fair value is determined based on
the latest market quotation as published by the Indonesia Stock Exchange as of December 31,
2013.
b. Aset dan liabilitas keuangan jangka panjang
b. Long-term financial assets and liabilities Instrumen keuangan jangka panjang terdiri
dari aset keuangan tidak lancar lainnya, utang kepada pihak berelasi dan liabilitas jangka
panjang. Nilai wajar dari aset keuangan tidak lancar lainnya dicatat sebesar biaya historis
karena nilai wajarnya tidak dapat diukur secara handal. Tidak praktis untuk mengestimasi nilai
wajar dari aset tersebut karena tidak ada jangka
waktu pembayaran
yang pasti
walaupun tidak diharapkan untuk diselesaikan dalam jangka waktu 12 bulan setelah tanggal
laporan posisi keuangan konsolidasian. Nilai wajar
dari kewajiban
jangka panjang
ditentukan dengan mendiskontokan arus kas masa datang menggunakan suku bunga yang
berlaku dari transaksi pasar yang dapat diamati untuk instrumen dengan persyaratan,
resiko kredit dan jatuh tempo yang sama. Long-term financial instruments consist of other
non-current financial assets and long-term debts. Other non-current financial assets are
carried at historical cost because their fair values cannot be reliably measured. It is not
practical to estimate the fair values of such assets because there are no fixed repayment
terms although these are not expected to be settled within 12 months after the consolidated
statement of financial position date. The fair value of long-term debts is determined by
discounting future cash flows using applicable rates
from observable
current market
transactions for instruments with similar terms, credit risk and remaining maturities.