UTANG USAHA TRADE PAYABLES

86 PT Catur Sentosa Adiprana Tbk Annual Report 2013 The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2013 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For the Year Ended December 31, 2013 Expressed in thousands of rupiah, unless otherwise stated 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued e. Perhitungan beban pajak kini dan estimasi utang tagihan pajak penghasilan adalah sebagai berikut: lanjutan e. Computation of income tax expense and the estimated income tax payable claim for tax refund is as follows: continued Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear ended December 31, 2013 2012 Beban pajak penghasilan kini menggunakan tarif pajak Current income tax expense yang berlaku using applicable tax rate Perusahaan 13.394.078 10.720.136 Company Entitas Anak 20.713.589 12.268.045 Subsidiaries Pajak penghasilan dibayar di muka Prepayments of income tax Perusahaan Company Pasal 22 2.388.468 1.492.626 Article 22 Pasal 23 3.282.152 7.265.939 Article 23 Pasal 25 5.594.548 11.323.004 Article 25 Total pajak penghasilan dibayar di muka - Total prepayments of income Perusahaan 11.265.168 20.081.569 tax - Company Entitas Anak Subsidiaries Pasal 22 12.486.142 11.432.270 Article 22 Pasal 23 3.463.872 2.396.952 Article 23 Pasal 25 6.105.245 5.066.508 Article 25 Total pajak penghasilan dibayar Total prepayments of income di muka - Entitas Anak 22.055.259 18.895.730 tax - Subsidiaries Perusahaan Company Estimasi utang tagihan Income tax payable pajak penghasilan 2.128.910 9.361.433 claim for tax refund Entitas Anak Subsidiaries Utang pajak penghasilan 6.010.596 1.176.812 Income tax payable Estimasi tagihan pajak penghasilan 7.352.266 7.804.497 Claim for tax refund PT Catur Sentosa Adiprana Tbk Annual Report 2013 87 The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Untuk Tahun yang Berakhir Pada Tanggal 31 Desember 2013 Disajikan dalam ribuan rupiah, kecuali dinyatakan lain PT CATUR SENTOSA ADIPRANA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS For the Year Ended December 31, 2013 Expressed in thousands of rupiah, unless otherwise stated 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued f. Rekonsiliasi antara beban pajak yang dihitung dengan memperhitungkan laba sebelum pajak berdasarkan laporan laba rugi komprehensif konsolidasian dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku sebesar 25 di 2013 dan 2012 dengan beban pajakadalah sebagai berikut: f. The reconciliation between income tax expense computed by multiplying the income before income tax per consolidated statement of comprehensive income by the applicable tax rate of 25 in 2013 and 2012 and the net income tax expense is as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 DesemberYear ended December 31, 2013 2012 Laba sebelum pajak penghasilan Income before income tax menurut laporan laba rugi per consolidated statement of komprehensif konsolidasian 97.361.926 86.051.770 comprehensive income Beban pajak penghasilan dengan Income tax expense at applicable tarif pajak yang berlaku 24.340.481 21.512.943 tax rate Pengaruh atas beda tetap Effect of permanent differences Perusahaan 94.749 613.689 Company Entitas Anak 2.439.921 2.328.379 Subsidiaries Pajak tangguhan yang tidak dicatat 336.874 35.242 Unrecorded deferred tax Pengaruh insentif pajak sebesar 5 Effect of 5 tax incentive yang diperoleh Perusahaan 3.348.521 2.680.034 to the Company Penyesuaian atas kurang bayar Adjustment for corporate pajak penghasilan badan untuk income tax underpayment tahun pajak sebelumnya 116.625 875.068 for prior fiscal years Penyesuaian terhadap aset pajak Adjustment to Tangguhan - neto 2.381.448 294.303 deferred tax assets - net Neto 2.858.746 1.466.647 Net Beban pajak penghasilan - neto 21.481.735 22.979.590 Income tax expense - net