Pajak tangguhan Deferred tax
the Indonesian language.
PT KRAKATAU STEEL PERSERO DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2009, 2008 dan 2007
Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT KRAKATAU STEEL PERSERO AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Years Ended December 31, 2009, 2008 and 2007 Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated
66
18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued
f. Surat Ketetapan Pajak lanjutan f. Tax Assessment Letters continued
Perusahaan lanjutan The Company continued
Pada tanggal 18 September 2007, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar
“SKPLB” atas Pajak Penghasilan Badan tahun 2006 sebesar Rp111.183. Perusahaan telah
menerima kelebihan pajak tersebut pada bulan Oktober 2007. Selisih antara jumlah yang
ditagih oleh Perusahaan dengan jumlah yang dikembalikan oleh Kantor Pajak dibebankan
pada usaha tahun berjalan dan disajikan sebagai bagian dari akun “Penghasilan Beban
Lain-lain” pada laporan laba rugi konsolidasi tahun 2007.
On September 18, 2007, the Company received Tax Assesment Letters of Overpayment
“SKPLB” for its 2006 Corporate Income Tax amounting to Rp111,183. The Company already
received the refund in October 2007. The difference between the amount claimed by the
Company and the amount refunded by the Tax Office was charged to current year operations
and presented as part of “Other Income Charges” in the 2007 consolidated statement
of income.
Anak Perusahaan - PT KHIP The Subsidiary - PT KHIP
Pada tanggal 9 Juli 2009, PT KHIP menerima SKPLB atas Pajak Penghasilan Badan tahun
2007 sebesar Rp1.615 dan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar “SKPKB” atas pajak
penghasilan pasal 21 dan 23 dan PPN tahun 2007 yang berjumlah Rp192. PT KHIP juga
menerima SKPLB atas PPN bulan Desember 2007 sebesar Rp7.112 yang telah diterima oleh
PT KHIP pada bulan Juli 2009. Selisih antara jumlah yang ditagih oleh PT KHIP dengan
jumlah yang dikembalikan oleh Kantor Pajak dibebankan pada usaha tahun berjalan dan
disajikan sebagai bagian dari “Penghasilan Beban Lain-lain” pada laporan laba rugi
konsolidasi tahun 2009. On July 9, 2009, PT KHIP received SKPLB for
its 2007 Corporate Income Tax amounting to Rp1,615 and Tax Assesment Letters of
Underpayment “SKPKB” for its 2007 income tax articles 21 and 23 and VAT totaling Rp192.
PT KHIP also received SKPLB for its December 2007 VAT amounting to Rp7,112 which was
received by PT KHIP in July 2009. The difference between the amount claimed by
PT KHIP and the amount refunded by the Tax Office was charged to current year operations
and presented as part of “Other Income Charges” in the 2009 consolidated statement
of income.
Pada tanggal 18 Maret 2008, PT KHIP menerima SKPLB atas PPN bulan Desember
2006 sebesar Rp7.238. PT KHIP juga menerima SKPKB atas PPN pasal 144, pasal 16C dan
16D sejumlah Rp2.263. Selisih antara jumlah yang ditagih oleh PT KHIP dengan jumlah yang
dikembalikan oleh Kantor Pajak dibebankan pada usaha tahun berjalan dan disajikan
sebagai bagian dari akun “Penghasilan Beban Lain-lain” pada laporan laba rugi konsolidasi
tahun 2008. On March 18, 2008, PT KHIP received SKPLB
for its December 2006 VAT amounting to Rp7,238. PT KHIP also received SKPKB for its
VAT articles 144, 16C and 16D totaling Rp2,263. The difference between the amount
claimed by PT KHIP and the amount refunded by the Tax Office was charged to current year
operations and presented as part of “Other Income Charges” in the 2008 consolidated
statement of income.
Anak Perusahaan - PT KIEC The Subsidiary - PT KIEC
Pada bulan Februari 2008, PT KIEC menerima SKPLB atas Pajak Penghasilan Badan tahun
2006 sebesar Rp4.532. PT KIEC juga menerima beberapa SKPKB atas pajak penghasilan pasal
21 dan 23 dan PPN tahun 2006 sebesar Rp47. Jumlah bersih kelebihan pembayaran sebesar
Rp4.485 tersebut telah diterima PT KIEC pada bulan Maret 2008.
In February 2008, PT KIEC received SKPLB for its 2006 Corporate Income Tax amounting to
Rp4,532. PT KIEC also received several SKPKB for its 2006 income tax articles 21 and
23
and VAT
totaling Rp47.
The net
overpayment of Rp4,485 was already received by PT KIEC in March 2008.
the Indonesian language.
PT KRAKATAU STEEL PERSERO DAN ANAK PERUSAHAAN
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI
Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2009, 2008 dan 2007
Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain
PT KRAKATAU STEEL PERSERO AND SUBSIDIARIES
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
Years Ended December 31, 2009, 2008 and 2007 Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated
67
19. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 19. ACCRUED EXPENSES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2009 2008
2007
Upah dan kompensasi karyawan 148.872
152.811 127.153
Wages and employee compensation Biaya angkut
43.008 27.749
43.496 Delivery expense
Jasa Profesional 22.192
5.317 4.337
Professional fees Biaya proyek
14.586 5.965
3.821 Project expenses
Sewa 5.785
5.185 4.645
Rent Bunga
5.702 56.176
7.769 Interest
Royalti dan retribusi ke Pemerintah Royalty and retribution to
Daerah 4.645
5.948 6.579
District Government Jasa pelabuhan
3.582 1.317
850 Port services
Lain-lain 23.507
24.685 17.712
Others
Jumlah 271.879
285.153 216.362
Total
20. UANG MUKA PENJUALAN DAN LAINNYA 20. SALES AND OTHER ADVANCES
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2009 2008
2007
Uang muka pelanggan 261.375
155.146 193.605
Advances from customers Retensi
45.493 35.073
18.385 Retention
Lain-lain 3.036
5.331 6.830
Others
Jumlah 309.904
195.550 218.820
Total
21. PINJAMAN JANGKA PANJANG 21. LONG-TERM LOANS
Akun ini terdiri dari: This account consists of:
2009 2008
2007 Hutang bank
Bank loans
Perusahaan The Company
PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Mandiri Persero Tbk
Rp201.888 pada tahun 2009, Rp201.888 in 2009,
Rp282.642 pada tahun 2008, Rp282,642 in 2008, Rp363,397
Rp363.397 dan US255.435 and US255,435
pada tahun 2007 201.888
282.642 365.803
in 2007 PT Bank Ekspor Indonesia Persero
83.334 116.667
150.000 PT Bank Ekspor Indonesia Persero
Anak Perusahaan Subsidiaries
PT KHI Pipe Industries PT KHI Pipe Industries
PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk
Rp64.810 dan US2.005.000 Rp64,810 and US2,005,000
pada tahun 2009, Rp71.141 dan in 2009, Rp71,141 and
US2.890.000 pada tahun 2008, US2,890,000 in 2008,
Rp77.630 dan US3.654.550 Rp77,630 and US3,654,550
pada tahun 2007 83.657
102.786 112.052
in 2007 PT Meratus Jaya Iron Steel
PT Meratus Jaya Iron Steel PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk
79.943 -
- PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Krakatau Wajatama
PT Krakatau Wajatama PT Bank Negara Indonesia
PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk
4.233 27.770
39.370 Persero Tbk
PT Krakatau Information Technology PT Krakatau Information Technology
PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk
US31.847 pada tahun 2009, US31,847 in 2009,
Rp264 dan US56.459 Rp264 and US56,459
pada tahun 2008, Rp396 dan in 2008, Rp396 and
US77.517 pada tahun 2007 299
882 1.126
US77,517 in 2007 PT Bank Bukopin Tbk
PT Bank Bukopin Tbk US19.529 pada tahun 2008,
US19,529 in 2008, US39.152 pada tahun 2007
- 214
369 US39,152 in 2007