Pajak tangguhan Deferred tax

the Indonesian language. PT KRAKATAU STEEL PERSERO DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2009, 2008 dan 2007 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2009, 2008 and 2007 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 66 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued f. Surat Ketetapan Pajak lanjutan f. Tax Assessment Letters continued Perusahaan lanjutan The Company continued Pada tanggal 18 September 2007, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bayar “SKPLB” atas Pajak Penghasilan Badan tahun 2006 sebesar Rp111.183. Perusahaan telah menerima kelebihan pajak tersebut pada bulan Oktober 2007. Selisih antara jumlah yang ditagih oleh Perusahaan dengan jumlah yang dikembalikan oleh Kantor Pajak dibebankan pada usaha tahun berjalan dan disajikan sebagai bagian dari akun “Penghasilan Beban Lain-lain” pada laporan laba rugi konsolidasi tahun 2007. On September 18, 2007, the Company received Tax Assesment Letters of Overpayment “SKPLB” for its 2006 Corporate Income Tax amounting to Rp111,183. The Company already received the refund in October 2007. The difference between the amount claimed by the Company and the amount refunded by the Tax Office was charged to current year operations and presented as part of “Other Income Charges” in the 2007 consolidated statement of income. Anak Perusahaan - PT KHIP The Subsidiary - PT KHIP Pada tanggal 9 Juli 2009, PT KHIP menerima SKPLB atas Pajak Penghasilan Badan tahun 2007 sebesar Rp1.615 dan Surat Ketetapan Pajak Kurang Bayar “SKPKB” atas pajak penghasilan pasal 21 dan 23 dan PPN tahun 2007 yang berjumlah Rp192. PT KHIP juga menerima SKPLB atas PPN bulan Desember 2007 sebesar Rp7.112 yang telah diterima oleh PT KHIP pada bulan Juli 2009. Selisih antara jumlah yang ditagih oleh PT KHIP dengan jumlah yang dikembalikan oleh Kantor Pajak dibebankan pada usaha tahun berjalan dan disajikan sebagai bagian dari “Penghasilan Beban Lain-lain” pada laporan laba rugi konsolidasi tahun 2009. On July 9, 2009, PT KHIP received SKPLB for its 2007 Corporate Income Tax amounting to Rp1,615 and Tax Assesment Letters of Underpayment “SKPKB” for its 2007 income tax articles 21 and 23 and VAT totaling Rp192. PT KHIP also received SKPLB for its December 2007 VAT amounting to Rp7,112 which was received by PT KHIP in July 2009. The difference between the amount claimed by PT KHIP and the amount refunded by the Tax Office was charged to current year operations and presented as part of “Other Income Charges” in the 2009 consolidated statement of income. Pada tanggal 18 Maret 2008, PT KHIP menerima SKPLB atas PPN bulan Desember 2006 sebesar Rp7.238. PT KHIP juga menerima SKPKB atas PPN pasal 144, pasal 16C dan 16D sejumlah Rp2.263. Selisih antara jumlah yang ditagih oleh PT KHIP dengan jumlah yang dikembalikan oleh Kantor Pajak dibebankan pada usaha tahun berjalan dan disajikan sebagai bagian dari akun “Penghasilan Beban Lain-lain” pada laporan laba rugi konsolidasi tahun 2008. On March 18, 2008, PT KHIP received SKPLB for its December 2006 VAT amounting to Rp7,238. PT KHIP also received SKPKB for its VAT articles 144, 16C and 16D totaling Rp2,263. The difference between the amount claimed by PT KHIP and the amount refunded by the Tax Office was charged to current year operations and presented as part of “Other Income Charges” in the 2008 consolidated statement of income. Anak Perusahaan - PT KIEC The Subsidiary - PT KIEC Pada bulan Februari 2008, PT KIEC menerima SKPLB atas Pajak Penghasilan Badan tahun 2006 sebesar Rp4.532. PT KIEC juga menerima beberapa SKPKB atas pajak penghasilan pasal 21 dan 23 dan PPN tahun 2006 sebesar Rp47. Jumlah bersih kelebihan pembayaran sebesar Rp4.485 tersebut telah diterima PT KIEC pada bulan Maret 2008. In February 2008, PT KIEC received SKPLB for its 2006 Corporate Income Tax amounting to Rp4,532. PT KIEC also received several SKPKB for its 2006 income tax articles 21 and 23 and VAT totaling Rp47. The net overpayment of Rp4,485 was already received by PT KIEC in March 2008. the Indonesian language. PT KRAKATAU STEEL PERSERO DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASI Tahun yang Berakhir pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2009, 2008 dan 2007 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT KRAKATAU STEEL PERSERO AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2009, 2008 and 2007 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated 67 19. BIAYA YANG MASIH HARUS DIBAYAR 19. ACCRUED EXPENSES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2009 2008 2007 Upah dan kompensasi karyawan 148.872 152.811 127.153 Wages and employee compensation Biaya angkut 43.008 27.749 43.496 Delivery expense Jasa Profesional 22.192 5.317 4.337 Professional fees Biaya proyek 14.586 5.965 3.821 Project expenses Sewa 5.785 5.185 4.645 Rent Bunga 5.702 56.176 7.769 Interest Royalti dan retribusi ke Pemerintah Royalty and retribution to Daerah 4.645 5.948 6.579 District Government Jasa pelabuhan 3.582 1.317 850 Port services Lain-lain 23.507 24.685 17.712 Others Jumlah 271.879 285.153 216.362 Total 20. UANG MUKA PENJUALAN DAN LAINNYA 20. SALES AND OTHER ADVANCES Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2009 2008 2007 Uang muka pelanggan 261.375 155.146 193.605 Advances from customers Retensi 45.493 35.073 18.385 Retention Lain-lain 3.036 5.331 6.830 Others Jumlah 309.904 195.550 218.820 Total 21. PINJAMAN JANGKA PANJANG 21. LONG-TERM LOANS Akun ini terdiri dari: This account consists of: 2009 2008 2007 Hutang bank Bank loans Perusahaan The Company PT Bank Mandiri Persero Tbk PT Bank Mandiri Persero Tbk Rp201.888 pada tahun 2009, Rp201.888 in 2009, Rp282.642 pada tahun 2008, Rp282,642 in 2008, Rp363,397 Rp363.397 dan US255.435 and US255,435 pada tahun 2007 201.888 282.642 365.803 in 2007 PT Bank Ekspor Indonesia Persero 83.334 116.667 150.000 PT Bank Ekspor Indonesia Persero Anak Perusahaan Subsidiaries PT KHI Pipe Industries PT KHI Pipe Industries PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk Rp64.810 dan US2.005.000 Rp64,810 and US2,005,000 pada tahun 2009, Rp71.141 dan in 2009, Rp71,141 and US2.890.000 pada tahun 2008, US2,890,000 in 2008, Rp77.630 dan US3.654.550 Rp77,630 and US3,654,550 pada tahun 2007 83.657 102.786 112.052 in 2007 PT Meratus Jaya Iron Steel PT Meratus Jaya Iron Steel PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk 79.943 - - PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Krakatau Wajatama PT Krakatau Wajatama PT Bank Negara Indonesia PT Bank Negara Indonesia Persero Tbk 4.233 27.770 39.370 Persero Tbk PT Krakatau Information Technology PT Krakatau Information Technology PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk US31.847 pada tahun 2009, US31,847 in 2009, Rp264 dan US56.459 Rp264 and US56,459 pada tahun 2008, Rp396 dan in 2008, Rp396 and US77.517 pada tahun 2007 299 882 1.126 US77,517 in 2007 PT Bank Bukopin Tbk PT Bank Bukopin Tbk US19.529 pada tahun 2008, US19,529 in 2008, US39.152 pada tahun 2007 - 214 369 US39,152 in 2007