Hutang pajak lanjutan Taxes payable continued Beban pajak penghasilan Income tax expense

283 PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2009 and 2008 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 10. PERPAJAKAN lanjutan 10. TAXATION continued b. Hutang pajak lanjutan b. Taxes payable continued UTSG UTSG Pada bulan Maret 2009, anak perusahaan Perseroan UTSG menerima beberapa surat ketetapan pajak kurang bayar yang berkaitan dengan PPN dan pajak penghasilan pasal 23 dan pasal 42 untuk tahun 2007 dengan jumlah keseluruhan sebesar Rp305.414 termasuk denda. UTSG juga menerima surat ketetapan pajak lebih bayar atas pajak penghasilan badan tahun 2007 sebesar Rp23.333 yang lebih rendah sebesar Rp2.441.693 dibandingkan dengan lebih bayar sebagaimana dilaporkan dalam surat pemberitahuan pajak penghasilan badan UTSG sebesar Rp2.465.026. UTSG menerima ketetapan pajak ini dan mengakui dampak dari surat ketetapan pajak tahun 2007 tersebut sebesar Rp2.747.107 sebagai beban lain-lain pada laporan laba rugi konsolidasian tahun berjalan. On March 2009, the Company’s subsidiary UTSG received tax assessment letters for underpayments of VAT and income tax articles 23 and 42 for the year 2007 totaling Rp305,414 including penalties. UTSG also received a tax assessment letter confirming an overpayment of corporate income tax for 2007 amounting to Rp23,333, an amount lower by Rp2,441,693 compared to the tax overpayment reported in UTSG’s 2007 corporate income tax return of Rp2,465,026. UTSG accepted these tax assessments and the impact of the 2007 tax assessments amounting to Rp2,747,107 has been recognized as other expenses in the current year’s consolidated statement of income. c. Beban pajak penghasilan c. Income tax expense 2009 2008 Perseroan The Company Kini 894.730.216 726.185.162 Current Tangguhan 19.550.485 34.105.880 Deferred 875.179.731 692.079.282 Anak Perusahaan Subsidiaries Kini 455.321.213 408.831.432 Current Tangguhan 28.067.785 55.342.116 Deferred 427.253.428 353.489.316 Konsolidasian Consolidated Kini 1.350.051.429 1.135.016.594 Current Tangguhan 47.618.270 89.447.996 Deferred 1.302.433.159 1.045.568.598 Pada September 2008, Undang-undang No. 7 Tahun 1983 mengenai “Pajak Penghasilan” telah diubah dengan Undang-undang No. 36 Tahun 2008. Perubahan tersebut juga mencakup perubahan tarif pajak penghasilan badan dari sebelumnya menggunakan tarif pajak bertingkat menjadi tarif tunggal yaitu 28 untuk tahun fiskal 2009 dan 25 untuk tahun fiskal 2010 dan seterusnya. Perseroan dan anak perusahaan telah mencatat dampak perubahan tarif pajak tersebut sebesar Rp16.149.240 2008: Rp3.634.361 sebagai bagian dari beban pajak tangguhan pada tahun berjalan. In September 2008, Law No. 7 Year 1983 regarding “Income Tax” has been revised by Law No. 36 Year 2008. The revised Law stipulates changes in the corporate tax rate from a marginal tax rate of 30 in 2008 to a single rate of 28 for fiscal year 2009 and 25 for fiscal year 2010 and onwards. The Company and its subsidiaries recorded the impact of the changes in tax rates amounting to Rp16,149,240 2008: Rp3,634,361 as part of deferred tax effect in the current year’s statement of income. 284 PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk DAN ANAK PERUSAHAAN CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2009 dan 2008 Disajikan dalam ribuan Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT SEMEN GRESIK PERSERO Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2009 and 2008 Expressed in thousands of Rupiah, unless otherwise stated 10. PERPAJAKAN lanjutan 10. TAXATION continued