KAS DAN SETARA KAS Lanjutan PIUTANG NASABAH Lanjutan

in Indonesian Language Ekshibit E36 Exhibit E36 PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 4. KAS DAN SETARA KAS Lanjutan 4. CASH AND CASH EQUIVALENTS Continued Rincian kas dan setara kas berdasarkan penempatannya: Details of cash and cash equivalent based on placement: 2 0 1 5 2 0 1 4 Kas 29.111.526 33.068.530 Cash on hand Pihak-pihak berelasi Related parties Kas di Bank 907.381.302 726.774.277 Cash In Bank Deposito berjangka 399.336.300 360.138.000 Time deposit Jumlah pihak-pihak berelasi 1.306.717.602 1.086.912.277 Total Related parties Pihak ketiga Third parties Kas di Bank 2.597.059.297 7.356.916.307 Cash In Bank Deposito berjangka - 13.000.000.000 Time deposit Jumlah pihak ketiga 2.597.059.297 20.356.916.307 Total Third parties Jumlah Kas dan Setara Kas 3.932.888.425 21.476.897.114 Total Cash and Cash Equivalents Kisaran tingkat suku bunga deposito per tahun adalah sebagai berikut: The range of time deposits annual interest rate are as follows: 2 0 1 5 2 0 1 4 Rupiah 8,00 - 10,25 10,50 - 11,00 Rupiah Dolar AS 0,75 0,75 US Dollar

5. AKUN-AKUN YANG BERHUBUNGAN DENGAN LEMBAGA KLIRING DAN PENJAMINAN

5. ACCOUNTS RELATED TO CLEARING AND GUARANTEE INSTITUTION

a. Deposito pada Lembaga Kliring dan Penjaminan

a. Deposit at Clearing and Guarantee Institution Rincian deposito berdasarkan penempatannya: Details of deposit based on placement: 2 0 1 5 2 0 1 4 Deposito wajib 353.225.621 343.902.698 Mandatory deposit Deposito tambahan Additional deposit PT Bank Victoria International Tbk 5.500.000.000 9.000.000.000 PT Bank Victoria International Tbk J u m l a h 5.853.225.621 9.343.902.698 T o t a l Tingkat suku bunga deposito untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2015 sebesar 4,25 - 10,25 2014: 4,25 - 11,00. The annual interest rates of these deposits for the years ended 31 December 2015 was 4.25 - 10.25 2014: 4.25 - 11.00. PT Kliring Penjamin Efek Indonesia KPEI sebagai lembaga kliring dan penjaminan mempunyai wewenang untuk menggunakan dana kliring tersebut untuk menutup kegagalan penyelesaian transaksi bursa dari anggota bursa pada kondisi tertentu sebagaimana ditetapkan dalam peraturan yang bersangkutan. PT Kliring Penjamin Efek Indonesia KPEI as clearing and guarantee institution has a right to use the clearing fund to cover any failed market transaction settlement of a stock exchange member on certain conditions as stated in the respective regulations. Panin Sekuritas | Laporan Tahunan 2015 222 36 36 n n 526 nd es 302 277 Bank 300 000 it 02 77 es ies 97 07 nk - 000 it 97 307 es 25 114 nts h as 00 ah llar A E 621 698 it it 00 00 bk 21 98 a l ang e ai as in Indonesian Language Ekshibit E37 Exhibit E37 PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated

5. AKUN-AKUN YANG BERHUBUNGAN DENGAN LEMBAGA KLIRING DAN PENJAMINAN Lanjutan

5. ACCOUNTS RELATED TO CLEARING AND GUARANTEE INSTITUTION Continued a. Deposito pada Lembaga Kliring dan Penjaminan Lanjutan a. Deposit at Clearing and Guarantee Institution Continued Dana kliring yang digunakan tidak memperoleh bunga. Dana tersebut akan ditambahkan ke dalam deposito anggota bursa oleh KPEI setelah dana yang digunakan untuk menutup gagal bayar kemudian diperoleh kembali dari Anggota Bursa Gagal Bayar berdasarkan pembayaran yang dilakukan. The used clearing fund does not earn any interest. KPEI will add back that fund to the stock exchange members’ deposits when the used clearing fund is repaid by the member according to the fund that has been repaid.

b. Piutang dari Utang pada Lembaga Kliring dan Penjaminan

b. Receivables from Payable to Clearing and Guarantee Institution

Akun ini merupakan tagihan dan kewajiban Perusahaan kepada KPEI sehubungan dengan perhitungan penyelesaian settlement transaksi perdagangan efek yang dilakukan oleh Perusahaan di bursa efek, dengan rincian sebagai berikut: This account represents the Company’s receivables and payables to KPEI resulting from the settlement calculation of the Company’s securities trading transactions in the stock market with details as follows: 2 0 1 5 2 0 1 4 Piutang Lembaga Kliring dan Receivables from clearing and Penjaminan 122.231.621.100 188.113.682.200 guarantee institution Utang Lembaga Kliring dan Payables to clearing and Penjaminan 111.016.104.800 179.706.784.400 guarantee institution Receivables from clearing Piutang LKP – Bersih 11.215.516.300 8.406.897.800 and guarantee institution – Net 6. PIUTANG NASABAH 6. RECEIVABLE FROM CUSTOMERS 2 0 1 5 2 0 1 4 Pihak berelasi Catatan 37a Related parties Note 37a Reguler Regular Reksa Dana Panin Dana Maksima 9.979.674.766 39.438.466.771 Reksa Dana Panin Dana Maksima Reksa Dana Panin Dana Syariah 5.087.376.575 - Reksa Dana Panin Dana Syariah Reksa Dana Panin Dana Ultima 3.022.079.750 - Reksa Dana Panin Dana Ultima 18.089.131.091 39.438.466.771 Pihak ketiga Third parties Reguler Regular Saldo lebih atau sama Balances which are more than dengan 5 107.823.888.840 140.617.571.162 or equal to 5 Saldo kurang dari 5 194.062.523.768 242.616.245.875 Balances which are less than 5 301.886.412.608 383.233.817.037 Marjin Margin Saldo lebih atau sama Balances which are more than dengan 5 25.891.125.048 10.653.466.074 or equal to 5 Saldo kurang dari 5 11.050.784.438 5.581.087.711 Balances which are less than 5 36.941.909.486 16.234.553.785 Pihak ketiga - Bersih 338.828.322.094 399.468.370.822 Third parties - Net J u m l a h 356.917.453.185 438.906.837.593 T o t a l Panin Sekuritas | Annual Report 2015 223 in Indonesian Language Ekshibit E38 Exhibit E38 PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 6. PIUTANG NASABAH Lanjutan 6. RECEIVABLE FROM CUSTOMERS Continued Pada umumnya, seluruh piutang nasabah diselesaikan dalam waktu singkat, biasanya dalam waktu 3 tiga hari dari tanggal perdagangan. Substantially, all receivables from customers are settled within a short period of time, usually within 3 three days from the trade date. Transaksi nasabah yang belum dibayar pada hari ketiga setelah tanggal transaksi T+3 akan dikenakan pinalti sesuai dengan kebijakan perusahaan. Customer transaction outstanding after the third day following the date of the transaction T+3 will be charged penalty fee recording to Company’s Policy. Perusahaan memberikan pembiayaan transaksi marjin sebesar rasio 1:1 terhadap jaminan nasabah. Jaminan piutang marjin pada umumnya berupa kas dan saham nasabah. The Company offers financing for margin transactions of 1:1 ratio from customers’ collateral. Margin receivables collaterals are generally in the form of cash and customers’ stocks. Piutang marjin yang terkait dengan pembiayaan transaksi marjin dikenakan bunga sesuai dengan kebijakan perusahaan. Margin receivables related to margin transaction financing borne interest according to Company’s Policy. Pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian, seluruh piutang nasabah adalah dalam Rupiah Indonesia. As at consolidated statements of financial position date, all receivables from customers are denominated in Indonesian Rupiah. Perusahaan tidak membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai karena Perusahaan berkeyakinan para nasabah mempunyai jaminan yang cukup sehingga tidak timbul kerugian dari piutang nasabah yang tidak tertagih. No provision for impairment losses has been provided as the Company’s management believes that the customers has sufficient collateral so there is no possible future losses from uncollectible receivables. Nilai wajar aset keuangan yang dicatat sebesar biaya perolehan diamortisasi dalam laporan keuangan konsolidasian mendekati nilai tercatatnya karena jatuh temponya dalam jangka pendek atau menggunakan suku bunga pasar yang berlaku. The fair values of the financial assets recorded at amortized cost in the consolidated financial statements approximate their fair values because of their short-term maturities or they carry prevailing market interest rates. Tidak terdapat piutang nasabah yang dijaminkan pada setiap akhir periode pelaporan. There are no receivables from customer pledged at the end of each reporting period.

7. PIUTANG KEGIATAN MANAJER INVESTASI