BIAYA DIBAYAR DI MUKA PREPAID EXPENSES PENDAPATAN YANG MASIH HARUS DITERIMA ACCRUED INCOME PIUTANG LAIN-LAIN OTHER RECEIVABLES PENYERTAAN SAHAM INVESTMENT IN SHARES

in Indonesian Language Ekshibit E44 Exhibit E44 PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 9. PIUTANG REVERSE REPO Lanjutan 9. RECEIVABLE FROM REVERSE REPO Continued Seluruh piutang reverse repo adalah pihak ketiga. Tingkat bunga piutang reverse repo ditentukan sesuai dengan perjanjian. All reverse repo receivables are from third parties. The interest rates of reverse repo receivables were determined in accordance with agreement. Grup memiliki kebijakan untuk memastikan bahwa perdagangan dengan nasabah yang mempunyai jaminan kredit yang baik. Jenis instrumen diterima Grup atas jaminan tersebut dapat berupa kas dan efek yang tercatat di bursa. Group has policies in place to ensure that it trades with clients with appropriate credit collateral history. The types of acceptable instruments that Group may accept from clients are cash and listed securities. Nilai wajar aset keuangan yang dicatat sebesar biaya perolehan diamortisasi dalam laporan keuangan konsolidasian mendekati nilai tercatatnya karena jatuh temponya dalam jangka pendek atau menggunakan suku bunga pasar yang berlaku. The fair values of the financial assets recorded at amortized cost in the consolidated financial statements approximate their fair values because of their short-term maturities or they carry prevailing market interest rates. Pada tanggal laporan posisi keuangan konsolidasian, seluruh piutang reverse repo adalah dalam Rupiah Indonesia. As at consolidated statements of financial position date, all receivables reverse repo are denominated in Indonesian Rupiah. Berdasarkan penelaahan manajemen mengenai indikasi ada atau tidaknya penurunan nilai piutang reverse repo pada akhir tahun, manajemen Perusahaan berpendapat tidak terjadi penurunan nilai piutang reverse repo untuk tahun-tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Based on management review of whether there is any indication of asset impairment or not at the end of the year, management’s opinion was there was no impairment losses should be applied to the amount recorded for the years ended 31 December 2015 and 2014. 10. BIAYA DIBAYAR DI MUKA 10. PREPAID EXPENSES 2 0 1 5 2 0 1 4 Uang muka 6.780.411.634 7.616.684.049 Advances Sewa gedung 2.324.835.800 2.842.575.146 Building rental Asuransi 883.644.404 192.076.064 Insurance J u m l a h 9.988.891.838 10.651.335.259 T o t a l 11. PENDAPATAN YANG MASIH HARUS DITERIMA 11. ACCRUED INCOME 2 0 1 5 2 0 1 4 Bunga obligasi 252.875.000 418.216.529 Interest on bonds Bunga deposito 5.619.616 81.292.693 Interest on time deposits J u m l a h 258.494.616 499.509.222 T o t a l Panin Sekuritas | Laporan Tahunan 2015 230 44 44 a. s. a es aya at n, ion si ny 34 49 es 00 46 al 404 064 nce 38 259 a l 000 529 ds 616 693 ts 616 222 a l in Indonesian Language Ekshibit E45 Exhibit E45 PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 12. PIUTANG LAIN-LAIN 12. OTHER RECEIVABLES 2 0 1 5 2 0 1 4 Karyawan 1.114.447.761 160.641.286 Employees Lain – lain 420.308.730 505.862.054 Others J u m l a h 1.534.756.491 666.503.340 T o t a l Nilai tercatat piutang lain-lain yang diklasifikasikan sebagai pinjaman yang diberikan dan piutang mendekati nilai wajarnya. The carrying amounts of other receivables classified as loans and receivables approximate their fair values. Grup tidak membentuk penyisihan kerugian penurunan nilai karena pihak manajemen berkeyakinan bahwa seluruh piutang lan-lain dapat sepenuhnya tertagih. The Group did not provide any allowance for impairment losses, as the management believes that all other receivables are fully collectible. 13. PENYERTAAN SAHAM 13. INVESTMENT IN SHARES Akun ini merupakan penyertaan saham kepada pihak ketiga dan dicatat dengan metode biaya, dengan rincian sebagai berikut: This account represents investments in shares of third parties and stated at cost, with detail as follows: 2 0 1 5 2 0 1 4 PT Kustodian Sentral PT Kustodian Sentral Efek Indonesia 300.000.000 300.000.000 Efek Indonesia PT Bursa Efek Indonesia 195.000.000 195.000.000 PT Bursa Efek Indonesia J u m l a h 495.000.000 495.000.000 T o t a l Penyertaan saham pada PT Kustodian Sentral Efek Indonesia “KSEI” dan PT Bursa Efek Indonesia “BEI” merupakan salah satu persyaratan sebagai anggota bursa. Penyertaan saham pada KSEI sebanyak 60 saham dengan nilai nominal sebesar Rp 5.000.000 per saham atau setara dengan Rp 300.000.000. Penyertaan saham pada BEI sebanyak 1 saham dengan nilai nominal sebesar Rp 135.000.000 per saham ditambah agio saham sebesar Rp 60.000.000. Investment in shares of PT Kustodian Sentral Efek Indonesia KSEI and PT Bursa Efek Indonesia BEI is a requirement for members of the Stock Exchange. Investment in KSEI consists of 60 shares with par value of Rp 5,000,000 per share or equivalent to Rp 300,000,000. Investment in BEI consists of 1 share with par value of Rp 135,000,000 per share plus premium of Rp 60,000,000. Manajemen berpendapat tidak terdapat kejadian atau perubahan keadaan yang mengindikasikan penurunan nilai investasi saham pada akhir periode pelaporan. Management believes that there are no events or change in circumstances which may indicate impairment in value of investment in shares at the end of reporting period. Penyertaan saham diklasifikasikan sebagai aset keuangan tersedia untuk dijual. Investment in shares classified as available-for-sale financial assets. Panin Sekuritas | Annual Report 2015 231 in Indonesian Language Ekshibit E46 Exhibit E46 PT PANIN SEKURITAS Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN UNTUK TAHUN YANG BERAKHIR 31 DESEMBER 2015 Disajikan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PANIN SEKURITAS Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS FOR THE YEAR ENDED 31 DECEMBER 2015 Expressed in Rupiah, unless otherwise stated 14. ASET TETAP 14. PROPERTY AND EQUIPMENT