PTPN X Laporan Tahunan 2014
402
PT PERKEBUNAN NUSANTARA X PT PERKEBUNAN NUSANTARA X
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2014 dan December 31, 2014 and
untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 for the Year Ended December 31, 2014
Dengan Angka Perbandingan Tanggal 31 Desember 2013; dan With Comparative Figures dated December 31, 2014; and
01 Januari 2013 31 Desember 2012; dan January 01, 2013Dcecember 31, 2012; and
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2013 for the Year Ended December 31, 2013
Dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
22. BEBAN AKRUAL lanjutan 22.
ACCRUED EXPENSE continued
Saldo pindahan Brought forward balance
Premi Premi
Santunan Hari Tua Compensation Retirement
Biaya yang dibayar 2014 Eks 2 Fees paid in 2014 ex 2013
Beban Bunga Interest Expense
Lain - Lain di bawah Rp100 Jt
Others below Rp100 Million
Sub Jumlah Sub Total
Entitas Anak Subsidiaries
Tantiem dan Insentif Tantiem and Incentives
Beban Kantor Office Expenses
Lain-lain Other Expenses
Sub Jumlah Sub Total
22. PERPAJAKAN 22.
TAXATION
a. Pajak Dibayar Dimuka
a. Prepaid Tax
Induk Perusahaan Parent Entity
PPN Masukan
Income VAT
Piutang Klaim Restitusi
Restitution Claims Receivable
PPH 25 Badan Income Tax Article 25
Anak Perusahaan Subsidiaries
PPH Pasal 22 Income Tax Article 22
PPH 25 Badan Income Tax Article 25
b. Utang Pajak
b. Tax Payables Induk Perusahaan :
Parent Company :
PPN Jasa Giling Th 2001
VAT of Milling Service 2001 PPN Keluaran
Vat Out PPh Pasal 21
Income Tax, Article 21 PPh Pasal 23
Income Tax, Article 23 PPh 4 Ayat 2
Income Tax, Article 4 2
Saldo dipindahkan Carried forward balance
1.345.072.622 -
2.788.040.491 2.502.920.681
- -
20.406.486.797 42.443.044.161
2.116.699.191 4.834.307.424
8.309.563.090 6.534.339.856
7.486.156.093 10.315.731.237
13.314.986.837
Sub Total Jumlah
31.664.499.158 3.728.373.295
3.821.148.159 Total
12.444.965.345 -
-
Sub Jumlah 12.770.735.201
- -
Total
325.769.856 -
- 15.149.990.434
- -
Jumlah 18.893.763.957
3.728.373.295 3.821.148.159
3.743.773.523 2.575.360.891
1.647.580.069 -
1.153.012.404 2.173.568.090
Total
Akun ini merupakan kewajiban kepada negara yang harus segera dibayar dengan rincian sebagai berikut :
This account is a liability to the state that must be paid immediately with the following details :
Akun ini merupakan angsuran Pajak Penghasilan Badan dengan rincian :
This account is a corporate income tax installments with the details:
31 Desember December 2014
31 Desember December 2013
1 Januari 2013 31 Desember 2012
January 01, 2013 December 31, 2012
2.666.712.329 -
- 149.065.124
2.600.000.000 -
- 13.705.758.739
9.897.768.064 5.158.306.351
781.358.030 3.261.424.412
6.347.958.108 3.052.964.029
3.222.135.831 Jumlah
24.993.815.678 53.360.824.117
90.197.237.497 1.184.031.720
- -
1.374.538.596 -
- 18.645.857.570
50.307.860.088 86.975.101.666
3.789.387.792 3.052.964.029
3.222.135.831 7.600.778.914
31.901.302.682 73.815.909.190
3.070.994.852 1.319.440.637
-
31 Desember December 2014
31 Desember December 2013
1 Januari 2013 31 Desember 2012
January 01, 2013 December 31, 2012
36.574.943.617 61.068.338.488
24.754.066.375
PTPN X Laporan Tahunan 2014
403
PT PERKEBUNAN NUSANTARA X PT PERKEBUNAN NUSANTARA X
DAN ENTITAS ANAK AND ITS SUBSIDIARIES
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 Desember 2014 dan December 31, 2014 and
untuk Tahun yang Berakhir 31 Desember 2014 for the Year Ended December 31, 2014
Dengan Angka Perbandingan Tanggal 31 Desember 2013; dan With Comparative Figures dated December 31, 2014; and
01 Januari 2013 31 Desember 2012; dan January 01, 2013Dcecember 31, 2012; and
Untuk tahun yang berakhir 31 Desember 2013 for the Year Ended December 31, 2013
Dalam Rupiah, kecuali Dinyatakan Lain Expressed in Rupiah, Unless Otherwise Stated
22. PERPAJAKAN lanjutan 22.
TAXATION continued b.
Utang Pajak lanjutan b. Tax Payables continued
Saldo pindahan Brought forward balance
PPh Badan Pasal 25 Income Tax, Article 25
PPh Badan Tahun Lalu
Corporate Tax Past Year
PPH Badan Tahun Berjalan
PPH Board Current Year PPh Wapu
Wapu, Income Tax
Anak Perusahaan Subsidiary
The Company received a letter on tax as following :
Jumlah 72.346.312.000
25.474.660.000 98.184.972.000
Total
Surat tagihan
pajak nomor
00005107305106 tanggal 15 Februari 2006
atas denda administrasi pasal 144 KUP untuk
tahun
buku 1
Januari sampai
dengan 31
Desember 2003. -
6.393.528.000 6.393.528.000
Tax Collection
Letter number
00005107305106 dated February 15, 2006
for administrative
fine article 14 4 general
provisions of taxation for the book year January 1
to December 31, 2003. Surat
keputusan pajak
kurang bayar
nomor 00482070405106
tanggal 15 juni 2006 atas PPN
jasa giling
untuk tahun
buku 1
Januari sampai
dengan 31
Desember 2004. 23.068.741.000
8.304.747.000 31.737.488.000
Letter on
tax underpayment
number 00482070405106
dated June 15, 2006 on VAT of Milling services
for the
book year
January 1 to December 31, 2004.
Letter on
tax under
payment number
00862070160503 dated May 7, 2003 on
VAT of Milling services for
the book
year January 1 to December
31, 2001. Surat
keputusan pajak
kurang bayar
nomor 000122070305104
tanggal 22
september 2004 atas PPN Jasa giling
untuk tahun 1 Januari
sampai 31
Desember 2003.
31.975.858.000 5.239.837.000
37.215.695.000 Letter
on tax
under payment
number 000122070305104
dated September
22, 2004 on VAT of Milling
services for the book year
January 1
to December 31, 2003.
Principal Tax Interest
Total
Surat Keputusan
Pajak Kurang
Bayar nomor
00862070160503 tanggal 7 Mei 2003 atas
PPN Jasa giling untuk tahun
buku 1
Januari sampai
dengan 31
Desember 2001. 17.301.713.000
5.536.548.000 22.838.261.000
PPN Jasa giling yang tercatat di utang Perseroan adalah hasil pemeriksaan Badan Pengawas Keuangan dan Pembangunan
tahun 2001 atas PPN Jasa Giiling tahun 1999 dan 2000 sesuai dengan hasil pemeriksaan yang diterbitkan dalam
laporan nomor LAP.02.02.04-095PW.13.6.2000 tanggal 31 Mei 2011.
VAT Services milled recorded in the Companys debt is the result of examination of the Finance and Development
Supervisory Board in 2001 on the VAT Service Giiling 1999 and 2000 according to the results of the examination
published in
the report
number LAP.02.02.04-095
PW.13.6.2000 May 31, 2011. Perseroan menerima Surat Keputusan Pajak sebagai Berikut:
Pokok Pajak Bunga
Jumlah Sub Jumlah
13.879.734.005 3.276.030.817
96.376.042 Sub Total
Jumlah 50.454.677.621
72.166.998.992 125.859.007.835
Total Sub Total
13.879.734.005 3.276.030.817
96.376.042 Sub Jumlah
36.574.943.617 68.890.968.175
125.762.631.793 -
3.366.177.355 -
- 1.000.000
- -
- 101.008.565.418
36.574.943.617 61.068.338.488
24.754.066.375
31 Desember December 2014
31 Desember Desember 2013
1 Januari 2013 31 Desember 2012
January 01, 2013 December 31, 2012
- 4.455.452.332
-
