Pajak tangguhan Deferred tax

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain ____________________________________________________ PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated _________________________________________________ Catatan atas laporan keuangan konsolidasi terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi secara keseluruhan. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements. 94 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued

f. Pajak tangguhan

Rincian beban manfaat pajak tangguhan adalah sebagai berikut:

f. Deferred tax

The details of deferred tax expense benefit are as follows: 31032012 31032011 Pengaruh pajak atas beda temporer pada The effect of temporary differences at tarif pajak maksimum maximum rate Perusahaan The Company Penyisihan piutang ragu-ragu 776 391 Provision for doubtful accounts Penyisihan penurunan nilai persediaan - - Provision for decline in value of inventory Biaya emisi efek ekuitas 1.387 1.387 Stock issuance cost Kesejahteraan karyawan 2.400 1.522 Employee benefit Penyusutan 4.356 2.802 Depreciation Rugi fiskal 34.145 11.867 Fiscal loss Sub-jumlah 38.738 9.321 Sub-total Anak Perusahaan Subsidiaries Penyisihan piutang ragu-ragu 1 5 Provision for doubtful accounts Penyisihan penurunan nilai persediaan 249 100 Provision for decline in value of inventory Penyisihan persediaan usang - - Provision for inventory obsolence Kesejahteraan karyawan 251 399 Employee benefit Penyusutan 719 4.148 Depreciation Rugi fiskal - - Fiscal loss Lain-lain 2.705 2.589 Others Sub-jumlah 3.425 2.052 Sub-total Beban manfaat pajak tangguhan, bersih 42.163 11.373 Deferred tax expense benefit, net Pengaruh pajak atas beda temporer antara pelaporan komersial dan pajak adalah sebagai berikut: The tax effects of temporary differences between accounting and tax reporting are as follows: 31032012 31122011 Perusahaan The Company Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Penyisihan piutang ragu-ragu 23.442 24.220 Allowance for doubtful accounts Penyisihan penurunan nilai persediaan 4.370 Allowance for decline in value of inventory Penyisihan persediaan usang 10.118 10.118 Allowance for inventory obsolencence Liabilitas kesejahteraan karyawan 49.436 46.586 Estimated liabilities for employee benefits Biaya emisi efek ekuitas 14.331 15.718 Stock issuance cost Rugi fiskal 34.145 2.688 Fiscal loss Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liability Aset tetap 134.771 134.059 Fixed assets Asset liabilitas pajak tangguhan bersih 3.299 30.359 Deferred tax assets liability, net CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN INTERIM KONSOLIDASIAN 31 Maret 2012 Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain ____________________________________________________ PT KRAKATAU STEEL PERSERO Tbk NOTES TO THE INTERIM CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS March 31, 2012 Expressed in millions of Rupiah, unless otherwise stated _________________________________________________ Catatan atas laporan keuangan konsolidasi terlampir merupakan bagian yang tidak terpisahkan dari laporan keuangan konsolidasi secara keseluruhan. The accompanying notes form an integral part of these consolidated financial statements. 95

17. PERPAJAKAN lanjutan f. Pajak tangguhan lanjutan