Beban pajak Tax expense

290 PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK LAPORAN TAHUNAN 2016 PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang berakhir pada tanggal tersebut Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For Year then ended Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 75 17. PERPAJAKAN lanjutan 17. TAXATION continued g. Pengampunan Pajak lanjutan g. Tax Amnesty continued Kelompok usaha juga mencatat tambahan aset yang berasal dari pengampunan pajak sebesar AS262.185 yang terdiri dari piutang bunga sebesar AS241.190 dan sisanya berupa kendaraan bermotor dan uang tunai, dengan mengkredit akun tambahan modal disetor Catatan 24. Entitas dalam Kelompok usaha yang berpartisipasi dalam program pegampunan pajak telah mendapatkan Surat Keterangan Pengampunan Pajak yang dikeluarkan oleh Direktorat Jenderal Pajak pada tahun 2016. The Group also recognized addition assets arising from the tax amnesty amounting to US262,185 which consist of interest receivables amounting to US241,190 and the remaining consist of vehicle and cash, by crediting additional paid in capital account Note 24. The entities within the Group which participate in tax amnesty program have received the Tax Amnesty Statement Letter from Directorate of General Taxes “DGT” in 2016. h. Lain-lain h. Others i. Pada tahun 2016 IM melakukan pembetulan surat pemberitahuan tahunan pajak penghasilan badan tahun 2015 dan membayar kekurangan pajak penghasilan badan hasil pembetulan sebesar AS243.394. Pembayaran tersebut dicatat sebagai beban pajak kini dalam laba rugi 2016. i. In 2016 IM has filed revised corporate income tax return for 2015 fiscal year and paid the underpayment based on revised tax return amounting to US243,394. Such payment is recorded as current tax in 2016 profit or loss. ii. Pada tahun 2015 ABN mencatat pengurangan beban pajak penghasilan badan tahun 2014 sebesar AS132.582 untuk menyesuaikan dengan SPT pajak penghasilan badan tahun 2014 yang dilaporkan kepada DJP. Jumlah tersebut telah dibebankan dalam laba rugi tahun 2015 sebagai beban pajak kini. ii. In 2015 ABN recorded deduction of corporate income tax expense for 2014 fiscal year amounting to US132,582 in order to align with its 2014 Tax Return that was submitted to the DGT. The amount was charged as current tax expense to the 2015 profit or loss. 18. UANG MUKA PELANGGAN 18. ADVANCES FROM CUSTOMERS 31 Desember31 December, 2016 2015 Glencore International AG 832.875 - Glencore International AG Avra Commodities Pte., Ltd 637.875 - Avra Commodities Pte., Ltd Lain-lain di bawah AS500.000 22.002 473.290 Others below US500,000 Total 1.492.752 473.290 Total 291 PT TOBA BARA SEJAHTRA TBK 2016 ANNUAL REPORT PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk DAN ENTITAS ANAK CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2016 dan untuk Tahun yang berakhir pada tanggal tersebut Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain PT TOBA BARA SEJAHTRA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2016 and For Year then ended Expressed in United States Dollar, unless otherwise stated 76 19. UTANG BANK 19. BANK LOANS 31 Desember31 December, 2016 2015 Utang Perusahaan The Company’s Borrowing Bank Sindikasi 29.642.690 44.596.951 Syndicated banks Utang Entitas Anak Subsidiary’s Borrowing PT Bank Rakyat Indonesia PT Bank Rakyat Indonesia Persero Tbk 21.296.800 18.091.731 Persero Tbk 50.939.490 62.688.682 Dikurangi: Less: Bagian Jangka Pendek 23.698.987 14.939.431 Current Maturities Bagian Jangka Panjang 27.240.503 47.749.251 Long-term Portion Kisaran suku bunga kontraktual atas utang bank tersebut diatas selama tahun 2016 adalah 4,4 - 5,0 2015: 4,4 - 4,5 per tahun untuk utang dalam mata uang AS dan 10,5 - 12 2015: 12 per tahun untuk utang dalam mata uang Rupiah. The contractual interest rates on the above bank loans for 2016 was 4.4 - 5.0 2015: 4.4 - 4.5 per annum on loans repayable in US and 10.5 - 12 2015: 12 per annum on loan repayable in Rupiah. a. Bank Sindikasi a. Syndicated banks Perjanjian tertanggal 19 Maret 2014 Agreement dated March 19, 2014 Pada tanggal 19 Maret 2014, Perusahaan, ABN, IM, TBE dan TMU menandatangani perjanjian revolving loan facility dengan beberapa pihak, antara lain BNP Paribas, Citigroup dan Standard Chartered Bank SCB, dengan fasilitas pinjaman sebesar AS75.000.000 “Perjanjian Fasilitas Revolving”. On March 19, 2014, the Company, ABN, IM, TBE and TMU entered into revolving loan facility with several parties, among others, BNP Paribas, Citigroup and Standard Chartered Bank SCB on loan facility of US75,000,000 the “Revolving Facility Agreement”. Hasil pinjaman ini digunakan untuk pendanaan kembali pinjaman sindikasi yang diperoleh berdasarkan Perjanjian tanggal 2 Agustus 2011, pendanaan kembali pinjaman IM ke SCB, belanja modal TMU, investasi, serta pembiayaan modal kerja. The proceeds of this borrowing were used for the refinancing of syndicated banks borrowing under Agreement dated August 2, 2011, refinancing of IM’s borrowing to SCB, TMU’s capital expenditures, investments, and working capital. Pinjaman ini akan jatuh tempo pada tanggal 31 Maret 2018 dan dikenakan bunga tahunan sebesar London Interbank Offered Rate LIBOR ditambah persentase tertentu. This borrowing will be due on March 31, 2018 and is charged annual interest at London Interbank Offered Rate LIBOR plus a certain percentage. Beban bunga dan amortisasi biaya atas pinjaman ini yang dibebankan ke dalam laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2016 adalah sebesar AS2.492.135 2015: AS2.399.495. Interest expense on this borrowing which is charged to the consolidated statements of profit or loss and other comprehensive income for the year ended December 31, 2016 amounted to US2,492,135 2015: US2,399,495. Pinjaman ini dijamin dengan gadai atas rekening bank milik Perusahaan, IM dan TMU di bank sindikasi, piutang kualifikasian, aset IM, dan TMU, klaim asuransi, gadai atas saham Perusahaan di ABN, TBE dan TMU dan jaminan dari Perusahaan. This loan is collateralized by the syndicated bank accounts of the Company, IM and TMU, qualified receivables, pledging of IM and TMU’s assets, insurance claim, the Company’s ownership in ABN, TBE and TMU and the Company’s guarantee.