SURAT-SURAT BERHARGA lanjutan SECURITIES continued
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011
Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun 2010
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Indonesian language.
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Year Ended December 31, 2011
With Comparative Figures for 2010
Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
60
7. SURAT-SURAT BERHARGA lanjutan 7. SECURITIES continued
d. Manajemen berpendapat bahwa tidak terdapat penurunan nilai yang permanen atas surat-surat
berharga yang dimiliki hingga jatuh tempo tersebut.
d. Management believes that there is no permanent decline in value of the held-to-maturity securities.
e. Surat berharga yang dimiliki hingga jatuh tempo berdasarkan sisa umur jatuh tempo perjanjian
adalah sebagai berikut: e. Held-to-maturity securities classified according to
remaining terms from the statement of financial position date to maturity dates are as follows:
2011 2010
Rupiah Rupiah
Kurang dari 1 bulan -
- Less than 1 month
Lebih dari 1 - 12 bulan -
- More than 1 to 12 months
Lebih dari 12 - 36 bulan -
- More than 12 to 36 months
Lebih dari 36 bulan 3.250.000
3.250.000 More than 36 months
Jumlah 3.250.000
3.250.000 Total
Cadangan kerugian penurunan nilai
- -
Allowance for impairment losses
Bersih 3.250.000
3.250.000 Net
f. Keuntungan yang direalisasi dari penjualan
surat-surat berharga untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011
dan 2010
masing-masing sebesar
Rp 110.000.244.162 dan Rp 17.459.016.572. f.
Realized gain on sale of securities for the years ended December 31, 2011 and 2010 amounted
to Rp 110,000,244,162 and Rp 17,459,016,572, respectively.
Keuntungan yang
belum direalisasi
dari perubahan nilai wajar surat-surat berharga yang
tersedia untuk dijual pada tanggal-tanggal 31 Desember 2011 dan 2010 masing-masing
sebesar Rp nihil dan Rp 546.960.108. Unrealized gain on changes in fair value of
available-for-sale securities as of December 31, 2011 and 2010 amounted to Rp nil and
Rp 546,960,108, respectively.
g. Surat-surat berharga
pada tanggal
31 Desember 2011 dan 2010 dikelompokkan lancar dan seluruhnya diterbitkan oleh pihak
ketiga. g. Securities as of December 31, 2011 and 2010
are classified as current and are all issued by third parties.
h. Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai surat-surat berharga adalah sebagai berikut:
h. The changes in the allowance for impairment losses of securities are as follows:
2011 2010
Saldo awal -
32.500 Beginning balance
Dampak atas penerapan awal Effect of first adoption of
PSAK 5055 Revisi 2006 PSAK 5055 Revised 2006
Catatan 47 -
32.500 Note 47
Penyisihan selama Provision during
tahun berjalan -
- the year
Saldo akhir -
- Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan kerugian penurunan nilai telah memadai.
Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
Tahun yang Berakhir pada Tanggal 31 Desember 2011
Dengan Angka Perbandingan untuk Tahun 2010
Dinyatakan dalam Rupiah, kecuali dinyatakan lain
Indonesian language.
PT BANK ARTHA GRAHA INTERNASIONAL Tbk NOTES TO THE FINANCIAL STATEMENTS
Year Ended December 31, 2011
With Comparative Figures for 2010
Expressed in Rupiah, unless otherwise stated
61
8. TAGIHAN DAN LIABILITAS DERIVATIF 8. DERIVATIVE RECEIVABLE AND PAYABLE
Bank melakukan transaksi derivatif dalam bentuk pembelian dan penjualan berjangka valuta asing
forward and spot dan swap untuk tujuan trading. Risiko pasar dari transaksi derivatif timbul dari
potensi perubahan nilai akibat fluktuasi kurs mata uang asing, sedangkan risiko kredit timbul dalam hal
pihak lain tidak memenuhi kewajibannya kepada Bank. Pada tahun 2010, tidak ada transaksi derivatif
dalam bentuk pembelian dan penjualan berjangka valuta asing forward and spot dan swap untuk
tujuan trading. Jangka waktu dari pembelian dan penjualan berjangka valuta asing pada tanggal
31 Desember 2011 berkisar antara 5 sampai 20 hari.
The Bank‟s derivative instruments principally consist of forward and spot foreign exchange contracts and
swap contracts for trading purpose.
The market risk of derivative transactions arise from potential changes in value due to fluctuations in
foreign exchange rates, while credit risks is the possibility that a loss may occur due to the failure of
counterparty to fulfill its obligation according to the term of the contract. In 2010, there is no derivative
instruments transaction of forward and spot foreign exchange contracts and swap contracts for trading
purpose. As of December 31, 2011
, the Bank‟s instruments have terms ranging from 5 to 20 days.
Rincian tagihan dan liabilitas derivatif pada tanggal 31 Desember 2011 adalah sebagai berikut:
The details of derivative receivable and payable as of December 31, 2011 are as follows:
2011 Nilai Nosional
Tagihan Liabilitas
Kontrak Derivatif
Derivatif Notional Value
Derivative Derivative
Contract Receivable
Payable
PT Bank Mandiri Persero Tbk 317.363.000.000
1.967.500.000 - PT Bank Mandiri Persero Tbk
Jumlah 1.967.500.000
- Total
Cadangan kerugian penurunan nilai -
- Allowance for impairment losses
Bersih 1.967.500.000
- Net
Tagihan derivatif pada tanggal 31 Desember 2011 merupakan transaksi pada pihak ketiga dan
dikelompokkan lancar. Derivative receivable as of December 31, 2011 are
made with a third party and classified as current.
Mutasi cadangan kerugian penurunan nilai tagihan derivatif adalah sebagai berikut:
The changes in the allowance for impairment losses are as follows:
2011 2010
Saldo awal -
45.620 Beginning balance
Dampak atas penerapan awal Effect of first adoption of
PSAK 5055 Revisi 2006 PSAK 5055 Revised 2006
Catatan 47 -
45.620 Note 47
Saldo akhir -
- Ending balance
Manajemen berpendapat bahwa jumlah cadangan kerugian penurunan nilai telah memadai.
Management believes that the allowance for impairment losses is adequate.