PT. SMR Utama Tbk Annual Report 2015
www.smrutama.com
106
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 Dan 2014
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014 Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated 10. UANG MUKA lanjutan
10. ADVANCES continued
Para pihak sepakat untuk melakukan tindakan: The parties agreed to conduct:
1. Kedua pihak sepakat bahwa penyertaan dalam bentuk uang muka investasi AKAR pada MKD
telah dibayarkan oleh AKAR. 2.
MKD akan melaksanakan Rapat Umum Pemegang Saham RUPS mengenai
persetujuan perubahan pemegang saham apabila uang muka investasi AKAR akan
dikonversikan menjadi saham MKD.
3. MKD akan mengembalikan uang muka investasi kepada AKAR dalam hal pihak AKAR
membatalkan perjanjian ini. 4. MKD telah melakukan pengumuman Koran
sehubungan dengan perubahan pemegang saham apabila diperlukan.
5. GBU akan menyerahkan asli dokumen-dokumen korporasi termasuk ijin-ijin pertambangan MKD
kepada AKAR. 1. Both parties agreed that AKAR’s share in
investment in MKD shall be paid advance by AKAR.
2. MKD will conduct the General Meeting of the Shareholders regarding the approval to change
the composition of shareholders upon coversion of the cash advance paid by AKAR
into MKD’s share. 3. MKD will return to AKAR the advance paid for
investment if AKAR decided to cancel the agreement.
4. MKD will publish announcements in newspaper in relation to changes in
shareholders if required 5. GBU will submit the original documents
including the corporate mining permits of MKD to AKAR.
Pada tanggal 31 Desember 2014, uang muka investasi saham merupakan deposit yang dibayarkan
oleh AKAR, entitas anak, sehubungan dengan rencana untuk mengakuisisi saham PT
Synergi Infrastruktur Indonesia SII. Berdasarkan perjanjian
kerjasama antara PT Tandikek Asri Lestari TAL dan AKAR tanggal 11 Desember 2014, kedua belah pihak
sepakat untuk melaksanakan kegiatan usaha dalam pengembangan properti melalui SII. Perjanjian
kerjasama menetapkan, antara lain, rencana untuk memperoleh tanah, sekitar tiga ratus hektar, yang
terletak di Jl. Mulawarman, Teritip, Kecamatan Balikpapan Timur, Provinsi Kalimantan Timur.
As of December 31, 2014, advance for future share subscription represents deposit paid by AKAR, a
susbsidiary, in relation to its plan to acquire shares of PT Synergi Infrastruktur Indonesia SII. Based
on cooperation agreement between PT Tandikek Asri Lestari TAL and AKAR dated
December 11, 2014, both parties agreed to carry out business activities in property development
through SII. The cooperation agreement stipulates, among others, the plan to acquire land,
approximately three hundred hectares, located at Jl. Mulawarman, Teritip Village, District East
Balikpapan, East Kalimantan Province.
Uang muka investasi saham ini akan berlaku efektif apabila kedua belah pihak telah memenuhi beberapa
hal-hal yang ditentukan dalam kontrak berikut ini: 1. Dalam jangka waktu 60 enam puluh hari sejak
tanggal penyertaan keduabelah pihak pada SII, izin lokasi atas tanah sudah harus diterbitkan
oleh instansi yang berwenang. 2. Tanah sudah bersih, tidak ada sengketa, dan
sudah tidak ada bangunan apapun di atasnya. 3. Tanah dalam keadaan kosong pada saat
penyerahan. Jika salah satu ketentuan di atas tidak terpenuhi,
maka AKAR berhak meminta pengembalian atas pembayaran uang muka dan pihak TAL wajib
mengembalikan deposit AKAR tersebut dengan cara yang akan disepakati kemudian oleh kedua belah
pihak. Pada tahun 2015, AKAR dan TAL menetapkan bahwa kondisi yang dinyatakan dalam perjanjian
tidak terpenuhi. Advance for future share subscription will become
effective when both parties fulfill the following terms:
1. Within a period of 60 sixty days from the date of investment of both parties in SII, permit the
location on the land had to be issued by the competent authority.
2. The land has clean title, there is no dispute, and there is no any building thereon.
3. The land is vacant at the time of transfer. If one of the above conditions are not fulfilled, then
AKAR has a right to demand return of the advance paid and TAL shall refund the deposit AKAR in
a way that will be agreed upon later by both parties. In 2015, AKAR and TAL decided that the conditions
stated in the agreement have not yet been fulfilled.
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
Jumlah 978.819
584.650
13. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI
Saldo Akhir -
2015 Nilai Penuh
Domisili Aset
Liabilitas LabaRugi
Kepemilikan
www.smrutama.com
Annual Report 2015 PT. SMR Utama Tbk
107
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 Dan 2014
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014 Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated 11. BIAYA DIBAYAR DI MUKA
Rincian biaya dibayar di muka adalah sebagai berikut:
11. PREPAID EXPENSES
The details of prepaid expenses are as follows:
2015 2014
Asuransi 153.405
262.957 Insurance
Sewa 39.807
54.870 Rent Facility fee
550.000 -
Facility fee Lain-lain
235.607 266.823
Others
Jumlah 978.819
584.650 Total
12. KAS YANG DIBATASI PENGGUNAANNYA 12.
RESTRICTED CASH
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, akun ini merupakan kas yang dibatasi penggunaannya milik
RBA, entitas anak, yang ditempatkan pada Raiffeisen Bank International, AG sebagai Debt Reserve
Account sesuai dengan perjanjian hutang bank, yang akan diambil pada saat pelunasan hutang bank
jangka panjang lihat Catatan 21. As of December 31, 2015 and 2014 this account
represents restricted cash of RBA, a subsidiary, which was placed at Raiffeisen Bank International,
AG as Debt Reserve Account based on loan agreement and can be drawned at loan settlement
see Note 21.
13. INVESTASI PADA ENTITAS ASOSIASI 13. INVESTMENT IN ASSOCIATE
Pada tanggal 31 Desember 2015, investasi pada entitas asosiasi mewakili 40 kepemilikan di
PT Gunung Berkat Utama dengan biaya perolehan sebesar Rp 600.000.000 atau ekuivalen dengan
AS 43.567. Mutasi pada investasi pada entitas
asosiasi adalah sebagai berikut: As of December 31, 2015, the investment in
associate represent 40 ownership interest in PT Gunung Berkat Utama with acquisition cost of
Rp 600,000,000 or equivalent to US 43,567. The movements in the investment associate are as
follows:
2015
Saldo awal -
Beginning balance Penambahan investasi
43.567 Increased investment
Bagian rugi bersih entitas asosiasi 43.567
Share of loss of associates
Saldo Akhir -
Ending balance
Bagian kepemilikan Perusahaan atas laba bersih entitas asosiasi, yang seluruhnya merupakan
Perusahaan tertutup, dan jumlah aset dan liabilitasnya, adalah sebagai berikut:
The Company’s equity portion in net income of its principal associates, all of which are unlisted, and
its aggregated assets and liabilities, are as follows:
2015 Nilai Penuh Full Amount
Domisili Domicili
Aset Assets Liabilitas
Liabilities Pendapatan
Income LabaRugi
Profit or Loss Kepemilikan
Ownership
PT Gunung Berkat Utama Indonesia
42.029.343.634 58.680.717.218
- 4.571.305.213
40
Berdasarkan Akta No. 229 tanggal 14 April 2015, Perusahaan melakukan penyertaan saham ke
PT Gunung Berkat Utama entitas asosiasi sebesar Rp 600.000.000.
Based on the Deed No. 229 dated April 14, 2015, the Company made an investment in shares to
PT Gunung Berkat Utama an associate amounting to Rp 600,000,000.
Manajemen berkeyakinan bahwa jumlah penyisihan penurunan nilai investasi pada entitas asosiasi di atas
cukup untuk menutup kemungkinan kerugian yang timbul dari investasi pada entitas asosiasi.
Management believes that the allowance for impairment of investments in associates are
adequate to cover possible losses arising from investments in associates.
PT. SMR Utama Tbk Annual Report 2015
www.smrutama.com
108
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 Dan 2014
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014 Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated 14. ASET TETAP
Rincian dan mutasi aset tetap adalah sebagai berikut:
14. PROPERTY AND EQUIPMENT