PT. SMR Utama Tbk Annual Report 2015
www.smrutama.com
134
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 Dan 2014
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014 Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated 30. PENDAPATAN BEBAN USAHA LAINNYA
Rincian pendapatan beban usaha lainnya adalah sebagai berikut:
30. OTHER OPERATING INCOME EXPENSES
Details of other operating income expenses are as follows:
2015 2014
Rugi selisih kurs 611.560
503.926 Loss on foreign exchange
Beban bunga dan provisi 1.301.592
- Interest expense and provision
Penyisihan atas penurunan Provision for impairment
aset eksplorasi dan evaluasi of exploration and evaluation
lihat Catatan 16 1.266.615
- assets see Note 16
Rugi atas pelepasan entitas anak 773.693
Loss on disposal of subsidiaries Penghapusan aset tetap
- Write-off of property and
lihat Catatan 14 934.671
1.227 equipment see Note 14
Laba penjualan aset tetap Gain on sale of property and
lihat Catatan 14 422.904
11.433 equipment see Note 14
Pendapatan jasa manajemen -
76.676 Income from management fee
Lain-lain - neto 85.728
67.029 Miscellaneous - net
Jumlah 3.605.806
1.123.708 Total
31. RUGI PER SAHAM 31. LOSS PER SHARE
Perhitungan rugi per saham dasar adalah sebagai berikut:
The computation of basic loss per share is as follows:
2014 Disajikan kembali
2015 As Restated
Rugi neto tahun berjalan yang dapat diatribusikan kepada pemilik
Net loss for the year attributable to entitas induk
19.490.591 2.813.638
owners of the parent Rata-rata tertimbang jumlah saham
yang beredar selama tahun Outstanding weighted average
berjalan 12.471.871.414
5.694.214.876 number of shares during the year
Rugi per saham dasar 0,0016
0,0005 Basic loss per share
Saham biasa yang dilutif sehubungan dengan waran Seri I menurunkan rugi per saham untuk tahun yang
berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 dan oleh karena itu efeknya telah dianggap sebagai
anti dilutif. The potential ordinary shares in relation to the
Series I Warrants decrease the loss per share for the years ended December 31, 2015 and 2014 and
therefore the effect has been considered as antidilutive.
32. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK BERELASI
32. BALANCES AND TRANSACTIONS WITH
RELATED PARTIES Dalam kegiatan usahanya, Kelompok Usaha
melakukan beberapa transaksi dengan pihak-pihak berelasi yang dilakukan pada tingkat harga dan
persyaratan tertentu. The Group, in its regular business, has transactions
with related parties which are conducted in certain prices and terms.
Rincian saldo yang timbul dari transaksi dengan pihak-pihak berelasi di atas adalah sebagai berikut:
Details of balances arising from transactions with related parties are as follows:
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
konsolidasian 9,38
-
Jumlah -
217.042 konsolidasian
- 0,10
Jumlah 233.793
- liabilitas konsolidasian
0,23 -
PT Adikarsa Alam Resources
www.smrutama.com
Annual Report 2015 PT. SMR Utama Tbk
135
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 Dan 2014
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014 Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated 32. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK
BERELASI lanjutan 32.
BALANCES AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES continued
2015 2014 Aset
Assets
Piutang lain-lain Other receivables
Pihak berelasi lainnya Other related parties
PT Tandikek Asri Lestari 12.751.722
- PT Tandikek Asri Lestari
PT Synergi Infrastruktur PT Synergi Infrastruktur
Indonesia 5.270.376
- Indonesia
Jumlah 18.022.098
- Total
Persentase terhadap jumlah aset Percentage to
konsolidasian 9,38
- consolidated total assets
Uang muka lihat Catatan 10 Advances see Note 10
Pihak berelasi lainnya Other related parties
PT TTS Makmur Resources -
217.042 PT TTS Makmur Resources
Jumlah -
217.042 Total
Persentase terhadap jumlah aset Percentage to
konsolidasian -
0,10 consolidated total assets
Liabilitas Liabilities
Hutang lain-lain Other payables
Pihak berelasi Related party
PT Tandikek Asri Lestari 233.793
- PT Tandikek Asri Lestari
Jumlah 233.793
- Total
Persentase terhadap jumlah Percentage to
liabilitas konsolidasian 0,23
- consolidated total liabilities PT Adikarsa Alam Resources
PT Adikarsa Alam Resources
a. Piutang Pihak Berelasi a.
Related Parties Receivable Piutang dari TAL merupakan pengembalian uang
muka investasi yang dibatalkan lihat Catatan 10. Pada tahun 2015, Perusahaan telah
menerima pembayaran piutang tersebut sebesar Rp 9.210.000.000 dari piutang awal TAL sebesar
Rp 185.120.000.000 Receivables from TAL is an advance refund a
canceled investment see Note 10. On 2015, the Company has received that receivable
payment from TAL amounted to Rp 9,210,000,000 from initial receivables of
TAL amounted Rp 185,120,000,000.
PT. SMR Utama Tbk Annual Report 2015
www.smrutama.com
136
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 Dan 2014
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014 Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated 32. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK
BERELASI lanjutan 32.
BALANCES AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES continued
PT Adikarsa Alam Resources lanjutan PT Adikarsa Alam Resources continued
a. Piutang Pihak Berelasi lanjutan a.
Related Parties Receivable continued Berdasarkan Perjanjian Kerjasama antara
PT Tandikek Asri Lestari TAL dan Perusahaan pada tanggal 11 Desember 2014 apabila salah
satu ketentuan yang disepakati tidak terpenuhi lihat Catatan 4, maka Perusahaan berhak
meminta pengembalian atas uang muka yang telah dibayarkan dan pihak TAL bersedia
mengembalikan uang muka investasi kepada pihak Perusahaan. Pada tanggal 25 Februari
2015, Perusahaan dan TAL menetapkan bahwa kondisi yang dinyatakan dalam perjanjian tidak
terpenuhi, sehingga kedua belah pihak sepakat mengakhiri perjanjian dan TAL wajib
mengembalikan uang muka investasi kepada Perusahaan.
Based on the Cooperation Agreement between PT Tandikek Asri Lestari TAL and
the Company on December 11, 2014 when one of the agreed conditions are not met see
Note 4, then the Company reserves the right to request the refund of an advance that had
been paid and the TAL is willing to return the advance payment investment to the
Company. On February 25, 2015, the Company and TAL establishes that the
conditions stated in the agreement are not met, so that both sides agreed to terminate
the agreement and TAL obliged to return the advance payment to the Companys
investments.
b. Uang Muka b. Advance
Pada tanggal 25 Juni 2012, AKAR, entitas anak, mengadakan perjanjian jual beli mangan,
masingmasing dengan PT TTS Makmur Resources “TTS” dan PT Timor Makmur
Resources “TMR”, pihak berelasi. Berdasarkan perjanjian tersebut, AKAR setuju untuk membeli
mangan dari TTS dan TMR. Atas transaksi jual beli tersebut, AKAR membayarkan uang muka
dengan nilai sebesar Rp 68.500.000.000 dan Rp 65.537.500.000 masing-masing kepada TTS
dan TMR. Uang muka tersebut akan digunakan untuk pembelian mangan dengan harga pasar
mangan yang berlaku setelah mangan diserahkan di tempat yang disepakati dan
terbitnya hasil pengujian laboratorium atas kualitas mangan.
On June 25, 2012, AKAR, a subsidiary, entered into manganese sale and purchase
agreements with each of PT TTS Makmur Resources “TTS” and PT Timor Makmur
Resources “TMR”, related parties. Based on the agreements, AKAR agreed to purchase
manganese from TTS and TMR. In relation to such transactions, AKAR agreed to pay
advances to TTS and TMR with maximum amounts of Rp 68,500,000,000 and
Rp 65,537,500,000,
respectively. Such
advances will be used for the purchase of manganese at the applicable market value
after the delivery of manganese at the agreed place and the issuance of the manganese’s
quality inspection result.
Perjanjian tersebut juga menyatakan bahwa uang muka tersebut akan diberikan jaminan tingkat
pengembalian guaranteed return sebesar 15 per tahun, yang merupakan pengurangan
terhadap harga kontrak pada saat adanya penyerahan mangan selambat-lambatnya pada
tanggal 30 September 2013. Nilai maksimal uang muka yang telah dibayarkan dapat diubah
jumlahnya berupa penambahan uang muka atau pengembalian uang muka berdasarkan
kesepakatan pihak-pihak yang bertransaksi. The agreements also stipulate that such
advances will be given guaranteed return at the annual rate of 15 which represent
deduction to the manganese sales price and paid after the delivery of manganese latest
on September 30, 2013. It was agreed that the maximum amount of the advances already
paid may be changed in the form of addition to or the repayment of the advances upon the
agreement of all the parties involved in the transactions.
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT Synergi Infrastruktur Indonesia
www.smrutama.com
Annual Report 2015 PT. SMR Utama Tbk
137
The original consolidated financial statements included herein are in Indonesian language.
PT SMR UTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
Untuk Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2015 Dan 2014
Disajikan dalam Dolar Amerika Serikat, kecuali dinyatakan lain
PT SMR UTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS For The Years Ended
December 31, 2015 And 2014 Expressed in United States Dollar, unless
otherwise stated 32. SALDO DAN TRANSAKSI DENGAN PIHAK-PIHAK
BERELASI lanjutan 32.
BALANCES AND TRANSACTIONS WITH RELATED PARTIES continued
b. Uang Muka lanjutan b.
Advance continued Pada tanggal 14 Februari 2014, perjanjian
tersebut diubah dan penyerahan mangan diperpanjang sampai 30 Maret 2015 berdasarkan
Amandemen III atas Perjanjian Jual Beli Mangan. Berdasarkan perjanjian kesepakatan bersama
pada tanggal 11 November 2014, AKAR Entitas Anak sepakat untuk mengakhiri perjanjian jual
beli mangan dengan pihak TTS dan TMR. On February 14, 2014, the agreement was
amended and extended until delivery manganese March 30, 2015 by Amendment
III on Sale and Purchase Agreement Mangan. Under an agreement mutual agreement on
November 11, 2014, AKAR a Subsidiary agreed to terminate the sale and purchase
agreement with the TTS manganese and TMR.
Pada tanggal 19 Desember 2014, TMR dan TTS telah membayar AKAR sebesar AS 2.893.200
dan AS 2.706.800. Pada tahun 2015, TTS telah membayar sisa uang mukanya.
On December 19, 2014, TMR and TTS paid AKAR amounting to US 2,893,200 and
US 2,706,800, respectively. In 2015, TTS paid AKAR the remaining balance of
advances.
PT Synergi Infrastruktur Indonesia PT Synergi Infrastruktur Indonesia
a. Piutang Pihak Berelasi a.
Related Parties Receivable Berdasarkan perjanjian utang pada tanggal
6 Februari 2015, Perusahaan menyetujui untuk memberikan pinjaman sebesar
Rp 72.704.838.300 kepada PT Synergi
Infrastruktur Indonesia untuk tujuan mendukung kegiatan operasional dan bisnis Perusahaan.
Pinjaman ini tidak dikenakan bunga dan akan jatuh tempo pada tanggal 6 Februari 2016.
Based on the loan agreement dated February 6, 2015, the Company agreed to
provide a loan of Rp 72,704,838,300 to PT Synergi Infrastructure Indonesia for the
purpose of supporting the operations and business of the Company. This loan bears no
interest and will mature on February 6, 2016.
Sampai dengan tanggal laporan auditor independen, Perusahaan masih proses untuk
memperpanjang perjanjian utang tersebut. Up to date of the independent auditors report,
the Company continues the process of extending credit facilities.
Dewan Komisaris dan Direksi Perusahaan merupakan personil manajemen kunci. Kompensasi yang dibayar
atau terutang pada Dewan Komisaris dan Direksi Kelompok Usaha atas jasa adalah sebagai berikut:
The Boards of Commissioners and Directors of the Company are considered as key management
personnel. The compensation paid or payable to the Group’s Boards of Commissioners and Directors for
services is as follows:
Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, kompensasi yang dibayar atau terutang pada
manajemen kunci, yang seluruhnya merupakan imbalan kerja jangka pendek masing-masing adalah
sebesar AS 587.067 and AS 566.894, persentase terhadap jumlah beban terkait masing-masing adalah
sebesar 24 dan 21. As of December 31, 2015 and 2014, the
compensation paid or payable to key management, all of which represent short-term employee benefits
amounted to US 587,064 and US 566,894, percentage to total related expense of 24 and
21, respectively.
33. INSTRUMEN KEUANGAN 33. FINANCIAL INSTRUMENTS
