262 Deferred tax expense benefit - net

Indonesian language. PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS AN AK CATATAN ATAS L APOR AN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011 Expressed in U.S. dollars, unless otherwise stated 78 16. PERPAJ AK AN lanjutan 16. TAXATION continued Entitas Anak lanjutan Subsidiaries continued Pada tanggal 16 Februari 2012, CMC, Entitas Anak melalui SC, menerima SKPLB pajak penghasilan badan untuk tahun pajak 2010 sebesar Rp106.281.362 dan SKPKB untuk pajak penghasilan pasal 21 sebesar Rp17.130.069 dan pajak penghasilan pasal 23 sebesar Rp16.129.103. SKPKB tersebut telah disetujui oleh Kantor Pajak untuk dikompensasikan dengan SKPLB pajak penghasilan badan sehingga nilai kelebihan pembay aran pajak menjadi Rp73.022.190. On February 16, 2012, CMC, a Subsidiary through SC, received SKPLB corporate income tax for fiscal year 2010 amounting to Rp106,281,362 and SKPKB tax article 21 amounting to Rp17,130,069 and tax article 23 amounting to Rp16,129,103. Those SKPKB have been agreed by the tax office to be compensated with SKPLB corporate income tax for fiscal year 2010 and resulting in the amount of tax overpayment amounting to Rp73,022,190. Pada tanggal 8 Maret 2012, CMC telah menerima pembay aran dari Kantor Pajak atas kelebihan pembay aran pajak penghasilan badan untuk tahun pajak 2010 tersebut sebesar Rp73.022.190. On March 8, 2012, CMC has received the payment from the Tax Office for the corporate income tax for fiscal year 2010 overpayment amounting to Rp73,022,190. Pada tanggal 11 Februari 2011, CITA, Entitas Anak melalui SC, menerima SKPLB pajak penghasilan badan untuk tahun pajak 2009 sebesar Rp46.801.016 dan STP untuk pajak penghasilan pasal 23 sebesar Rp616.298. SKPLB tersebut dikompensasikan dengan STP sehingga jumlah kelebihan pembay aran pajak adalah sebesar Rp46.184.718. Kelebihan pembayaran tersebut telah diterima seluruhny a pada tanggal 10 Maret 2011. On February 11, 2011, CITA, a Subsidiary through SC, received SKPLB corporate income tax for fiscal year 2009 amounted to Rp46,801,016 and STP for income tax article 23 amounted to Rp616,298. The SKPLB was compensated with the STP and resulting in the amount of tax overpayment amounted to Rp46,184,718. The tax overpayment had been fully received on March 10, 2011. 17. UANG MUKA PELANGG AN 17. ADVANCES FROM CUSTOMERS Uang muka pelanggan terdiri dari: Advances from customers consist of the following: 1 Januari 2011 31 Desember 2010 January 1, 2011 2012 2011 December 31, 2010 Amalgamated Pipes Investment Ltd 3.300.000 - - Amalgamated Pipes Investment Ltd VAM Drilling Middle East FZE 76.167 163.800 - VAM Drilling Middle East FZE Murra y Roberts Pty Ltd - - 824.642 Murray Roberts Pty Ltd Essar EP South East Ltd - - 56.163 Essar EP South East Ltd Lain-lain 116.071 85.511 56.409 Others Jumlah 3.492.238 249.311 937.214 Total 18. PINJAMAN J ANGK A P ANJ ANG 18. LONG-TERM DEBTS Pinjaman jangka panjang terdiri dari: Long-term debts consist of the following: 1 Januari 2011 31 Desember 2010 January 1, 2011 2012 2011 December 31, 2010 Pinjaman bank Bank loans PT ANZ Panin Bank 7.987.500 10.068.750 11.875.000 PT ANZ Panin Bank PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk Sin2.107.492 pada tanggal Sin2,107,492 as of 31 Desember 2012, December 31, 2012, Sin2.894.392 pada tanggal Sin2,894,392 as of 31 Desember 2011 dan December 31, 2011 and Sin2.262.626 pada tanggal Sin2,262,626 as of 1 Januari 2011 January 1, 2011 31 Desember 2010 1.723.262 2.226.013 1.756.800 December 31, 2010 Indonesian language. PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS AN AK CATATAN ATAS L APOR AN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011 Expressed in U.S. dollars, unless otherwise stated 79 18. PINJAMAN J ANGK A P ANJ ANG lanjutan 18. LONG-TERM DEBTS continued Pinjaman jangka panjang terdiri dari: lanjutan Long-term debts consist of the following: continued 1 Januari 2011 31 Desember 2010 January 1, 2011 2012 2011 December 31, 2010 Pinjaman bank lanjutan Bank loans continued PT Bank Internasional PT Bank Internasional Indonesia Tbk Indonesia Tbk Sin54.168 dan AS5.456.359 - - 5.498.417 Sin54,168 and US5,456,359 Pinjaman lain Other borrow ings PT Bredero Shaw Indonesia 3.700.000 3.700.000 3.700.000 PT Bredero Shaw Indonesia Liabilitas sewa pembiayaan 2.934.921 4.289.525 5.453.867 Finance lease obligations Jumlah 16.345.683 20.284.288 28.284.084 Total Dikurangi bagian yang akan jatuh tempo dalam satu tahun Less current maturities: Pinjaman bank dan lainnya 3.181.874 2.686.437 4.392.891 Bank loans and other borrow ings Liabilitas sewa pembiayaan 2.933.182 1.667.493 1.549.363 Finance lease obligations Jumlah bagian yang akan jatuh tempo dalam satu tahun 6.115.056 4.353.930 5.942.254 Total current maturities Pinjaman jangka panjang - dikurangi bagian yang akan jatuh tempo dalam Long-term debts - net of current satu tahun maturities Pinjaman bank dan lainnya 10.228.888 13.308.326 18.437.326 Bank loans and other borrow ings Liabilitas sewa pembiayaan 1.739 2.622.032 3.904.504 Finance lease obligations Jumlah bagian j angka panj ang 10.230.627 15.930.358 22.341.830 Total long -term porti on a. Pinjaman bank a. Bank loans PT ANZ Panin Bank APB PT ANZ Panin Bank APB Berdasarkan Akta Perjanjian Pinjaman Notaris Veronica Nataadmadja, S.H., di Jakarta No. 16 tanggal 17 April 2009, PT Sarana Citranusa Kabil SC, Entitas Anak, memperoleh f asilitas pinjaman dari APB dengan jumlah f asilitas kredit maksimum sebesar AS15.000.000. Fasilitas ini digunakan untuk melunasi pinjaman bank SC y ang diperoleh dari PT Bank OCBC NISP Tbk sebesar AS3.248.000 dan untuk mendanai proy ek new jetty sebesar AS11.752.000. Pinjaman ini dikenakan bunga tahunan sebesar cost of fund plus interest margin dan dijamin dengan corporate guarantee dari Perusahaan, bangunan dan jetties Catatan 11 dan deposito berjangka sebesar AS1.300.000 y ang ditempatkan pada bank yang sama Catatan 10. Pinjaman ini jatuh tempo lima 5 tahun sejak penandatanganan perjanjian pinjaman. Pada tanggal 18 Juni 2010, SC menerima surat persetujuan dari APB untuk mengurangi f asilitas kredit maksimum dari AS15.000.000 menjadi AS13.500.000. Saldo pinjaman pada tanggal 31 Desember 2012, 31 Desember 2011 dan 1 Januari 201131 Desember 2010 masing-masing adalah sebesar AS7.987.500, AS10.068.750 dan AS11.875.000. Based on the loan agreement No. 16 dated April 17, 2009 of Veronica Nataadmadja, S.H., notary in Jakarta, PT Sarana Citranusa Kabil SC, a Subsidiary, obtained a credit facility from APB with maximum credit facility of US15,000,000. This facility is used to settle SC’s loan facility obtained from PT Bank OCBC NISP Tbk amounting to US3,248,000 and to finance new jetty project amounting to US11,752,000. The loan bears interest rate at cost of fund plus interest margin per annum and is secured by corporate guarantee by the Company, building and jetties Note 11 and time deposit amounting to US1,300,000 placed at the same bank Note 10. The loan is due within five 5 years from the signing date of loan agreement. On June 18, 2010, SC received a letter of approval from APB regarding the reduction of the facility limit from US15,000,000 to US13,500,000. The outstanding balance of the loan as of December 31, 2012, December 31, 2011 and January 1, 2011December 31, 2010 amounted to US7,987,500, US10,068,750 and US11,875,000, respectively.