PT Bank CIMB Niaga Tbk PT Bank CIMB Niaga Tbk

Indonesian language. PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS AN AK CATATAN ATAS L APOR AN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011 Expressed in U.S. dollars, unless otherwise stated 71 16. PERPAJ AK AN lanjutan 16. TAXATION continued Perusahaan akan melaporkan penghasilan kena pajak dan beban pajak penghasilan tahun berjalan untuk tahun 2012 sebagaimana disebutkan di atas, dalam Surat Pemberitahuan Tahunan Pajak Penghasilan Badan SPT PPh Badan ke Kantor Pajak. Penghasilan kena pajak dan beban pajak penghasilan Perusahaan untuk tahun 2011, sesuai dengan jumlah y ang tercantum dalam SPT PPh Badan tahun 2011 y ang telah dilaporkan ke Kantor Pajak. The Company will report the taxable income and current income tax expense at the end of year 2012, as stated above, in its income tax return SPT PPh Badan to be submitted to the Tax Office. The Company’s taxable income and its current income tax expense in 2011, conformed with the related amount reported in its 2011 annual income tax return submitted to the Tax Office. Perusahaan meny ampaikan pajak tahunan atas dasar perhitungan sendiri “self-assesment” berdasarkan perubahan terakhir atas Undang - Undang Ketentuan Umum Perpajakan y ang berlaku mulai tanggal 1 Januari 2008. Otoritas Pajak dapat menetapkan atau mengubah besarny a liabilitas pajak dalam batas waktu lima 5 tahun sejak tanggal terutangnya. The Company submits its tax return on the basis of self-assessment. Based on the latest amendment of the general taxation and procedural law which becomes effective on January 1, 2008, the Tax Authorities may assess or amend taxes within five 5 years from the date the tax becomes payable. Perhitungan taksiran utang pajak penghasilan adalah sebagai berikut: The computation of the estimated income tax payable is as follows: 2012 2011 Beban pajak - kini Current tax expense Perusahaan Company Beban pajak penghasilan periode ini 11.378.526 10.443.234 Current year income tax expense Keputusan banding pajak tahun sebelumnya 157.627 - Result of prior years’ tax appeals 11.536.153 10.443.234 Entitas anak 956.866 695.535 Subsidiaries 12.493.019 11.138.769 Pajak penghasilan dibayar di muka Prepayments of income taxes Perusahaan Company Pasal 23 162.366 105.996 Article 23 Pasal 25 8.755.550 6.636.497 Article 25 8.917.916 6.742.493 Entitas anak 522.861 470.931 Subsidiaries Jumlah pajak penghasilan dibayar di muka 9.440.777 7.213.424 Total prepayments of income taxes Keputusan banding pajak tahun sebelumnya 157.627 - Result of prior years’ tax appeals 9.598.404 7.213.424 Hutang pajak penghasilan pasal 29 Income tax payable Article 29 Perusahaan 2.460.610 3.700.741 Company Entitas anak 434.005 224.604 Subsidiaries Jumlah taksiran hutan g paj ak penghasilan 2.894.615 3.925.345 Total estimated i ncome tax payable Indonesian language. PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS AN AK CATATAN ATAS L APOR AN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam dolar AS, kecuali dinyatakan lain PT CITRA TUBINDO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS Years Ended December 31, 2012 and 2011 Expressed in U.S. dollars, unless otherwise stated 72 16. PERPAJ AK AN lanjutan 16. TAXATION continued Taksiran Tagihan Pajak Penghasilan Estimated Claims for Income Tax Refund 1 Januari 2011 31 Desember 2010 January 1, 2011 2012 2011 December 31, 2010 Perusahaan 112.490 270.117 1.466.721 Company Entitas anak 336.009 439.499 661.108 Subsidiary Jumlah taksiran tagihan paj ak Total estimated claims for income penghasilan 448.499 709.616 2.127.829 tax refund Beban Manfaat Pajak Tangguhan Deferred Tax Expense Benefit Beban manf aat pajak tangguhan atas beda temporer untuk tahun y ang berakhir pada tanggal- tanggal 31 Desember 2012 dan 2011 adalah sebagai berikut: The deferred tax expense benefit on temporary differences for the years ended December 31, 2012 and 2011 are as follows: 2012 2011 Perusahaan Company Investasi pada entitas as osiasi 189.996 - Investment i n ass ociated c ompanies Penyisihan kerugian persediaan 422.056 89.149 Allowanc e for inventory obs olescence Transaksi sewa 6.919 11.121 Leas e transacti on Depreciation of pr operty , pl ant Penyusutan aset tetap 181.225 253.064 and equipment Beban i mbalan kerja 140.880 79.664 Empl oyee benefits Bersih 296.866 232.458 Net Entitas Anak Subsidi aries Amortis asi atas hak atas tanah yang ditangguhkan - 454 Amortiz ation of deferred land right Beban i mbalan kerja 67.736 51.252 Empl oyee benefits Depreciation of pr operty , pl ant Penyusutan aset tetap 131.698 44.563 and equipment Penyisihan penurunan nilai Allowance for i mpair ment loss es piutang usaha 717 20.913 on trade receivables Estimasi r ugi fiskal 34.193 214.570 Esti mated fiscal loss Penyisihan kerugian persediaan 571 5.100 Allowance for inv entory obsol escenc e Bersih 233.773 93.196 Net Beban manfaat paj ak tangguhan - neto 63. 093

139. 262 Deferred tax expense benefit - net