Indonesian language.
PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS AN AK CATATAN ATAS L APOR AN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam dolar AS, kecuali dinyatakan lain
PT CITRA TUBINDO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended
December 31, 2012 and 2011 Expressed in U.S. dollars, unless otherwise stated
74
16. PERPAJ AK AN lanjutan 16. TAXATION continued
Aset Liabilitas Pajak Tangguhan lanjutan Deferred Tax Assets Liabilities continued
Rekonsiliasi antara beban pajak y ang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku atas
laba sebelum beban manfaat pajak dan beban pajak seperti disajikan dalam laporan laba rugi
komprehensif konsolidasian untuk tahun y ang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2012
dan 2011 adalah sebagai berikut: The reconciliation between tax expense as
calculated by applying the applicable tax rate to the income before tax expense benefit and tax
expense as shown in the consolidated statements of comprehensive income for the years ended
December 31, 2012 and 2011 is as follows:
2012 2011
Laba sebel um beban manfaat paj ak Income before tax expens e benefit
menurut laporan l aba rugi per consolidated statements
komprehensif kons olidasian 46.871.315
61.133.260 of compr ehensive i ncome
Beban pajak pada tarif pajak yang berlaku untuk Perus ahaan dan
Tax expens e at applicable tax rates Entitas Anak
11.717.829 15.283.315
of the Company and Subsidiaries Keputus an atas banding paj ak tahun-tahun
sebel umnya 157.627
- Result of prior years’ tax appeals
Pengaruh pajak atas beda tetap Tax effects of per manent differenc es
Perbedaan tarif pajak di negara lokasi Difference of tax r ates used where
entitas anak 711.656
4.325.155 subsidiaries r esides
Donati on, entertai nment Sumbangan, jamuan dan perayaan
36.300 34.893
and celebration Beban piutang tak tertagih
- 30.358
Bad debt expenses Penyusutan dan amortisasi
- 21.251
Depreciation and amortization Penghasilan yang pajaknya bersifat final
Income already subjected to final tax Sewa
69.240 69.201
Rental i ncome Bunga
17.331 66.755
Interes t inc ome Lain-lain
3.810 -
Others Beban pajak
- 61.034
Tax expens e Lain-lain
23.081 29.767
Others
Beban paj ak - n eto untuk laporan Tax expen se, n et per consolid ated
laba rugi kompreh ensif konsolid asi an 12. 556.112
10. 999.507 statements of comprehen sive in come
Perusahaan Company
Pada tanggal 20 Maret 2009, Perusahaan menerima Surat Ketetapan Pajak Lebih Bay ar
SKPLB untuk pajak penghasilan badan tahun pajak 2007 sebesar AS828.390 dibandingkan
dengan jumlah sebesar AS1.098.507 yang dicatat
oleh Perusahaan, selisih sebesar AS270.117
dicatat sebagai taksiran tagihan pajak. Pada tanggal y ang sama, Perusahaan juga menerima
beberapa Surat Ketetapan Pajak Kurang Bay ar SKPKB dan Surat Tagihan Pajak STP untuk
pajak penghasilan pasal 21, 23 dan pajak pertambahan nilai tahun pajak 2007 dengan jumlah
sebesar Rp1.566.350.503
setara dengan
AS130.576. On March 20, 2009, the Company received tax
overpayment assessment letters SKPLB of corporate income tax for fiscal year 2007 amounting
to US828,390 compared with US1,098,507 which was recorded by the Company, the difference
amounting to US270,117 was recorded as part of estimated claims for income tax refund. On the same
date, the Company also received tax underpayment assessment letters SKPKB and tax collection
notice STP of articles 21, 23 and value added tax for fiscal year 2007 totaling Rp1,566,350,503
equivalent to US130,576.
SKPKB dan STP tersebut disetujui oleh Kantor Pajak untuk dikompensasikan dengan SKPLB
pajak penghasilan badan tahun pajak 2007. Pada tanggal 20 April 2009, Perusahaan telah menerima
kelebihan pembayaran pajak tersebut sebesar Rp8.370.767.053 setara dengan AS697.814.
Those SKPKB and STP have been agreed by the tax office to be compensated with SKPLB of
corporate income tax for fiscal year 2007. On April 20, 2009, the Company has received the
excess of tax overpayment amounting to Rp8,370,767,053 equivalent to US697,814.
Indonesian language.
PT CITRA TUBINDO Tbk DAN ENTITAS AN AK CATATAN ATAS L APOR AN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN Tahun Yang Berakhir Pada Tanggal-tanggal
31 Desember 2012 dan 2011 Disajikan dalam dolar AS, kecuali dinyatakan lain
PT CITRA TUBINDO Tbk AND SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS Years Ended
December 31, 2012 and 2011 Expressed in U.S. dollars, unless otherwise stated
75
16. PERPAJ AK AN lanjutan 16. TAXATION continued
Perusahaan lanjutan Company continued
Pada tanggal 20 Maret 2009, Perusahaan juga menerima SKPKB pajak pertambahan nilai untuk
tahun pajak 2007 sebesar Rp959.853.911 setara dengan AS80.016. Pada tanggal 20 April 2009,
Perusahaan telah membayar sisa kekurangan pajak tersebut.
On March 20, 2009, the Company also received SKPKB of value added tax for fiscal year 2007
amounting to Rp959,853,911 equivalent to US80,016. On April 20, 2009, the Company has
paid the remaining tax underpayment. Pada tanggal 15 Desember 2009, Perusahaan
mengajukan surat pembatalan SKPKB pajak pertambahan nilai untuk tahun pajak 2007 sebesar
Rp959.853.911 setara dengan AS80.016. Pada tanggal 6 September 2010, Perusahaan menerima
surat pembatalan dari Kantor Pajak dan pada tanggal 1 Oktober 2010, Perusahaan telah
menerima kelebihan pembay aran pajak tersebut sebesar
Rp955.282.216 setara
dengan AS79.633.
On December 15, 2009, the Company filed tax cancellation letter for SKPKB of value added tax for
fiscal year 2007 amounting to Rp959,853,911 equivalent to US80,016. On September 6, 2010,
the Company received tax cancellation letter and on October 1, 2010, the Company received the excess
of tax overpayment amounting tp Rp955,282,216 equivalent to US79,633.
Pada tanggal 12 Januari 2010, Perusahaan mengajukan surat banding ke Pengadilan Pajak
atas SKPKB pajak pertambahan nilai untuk tahun pajak 2007 sebesar Rp895.503.637 setara dengan
AS87.580. Pada tanggal 5 Juli 2011, Pengadilan Pajak mengabulkan sepenuhnya banding pajak
Perusahaan dan pada tanggal 5 September 2011, Perusahaan
telah menerima
kelebihan pembay aran pajak tersebut.
On January 12, 2010, the Company filed tax appeal letter to Tax Court for value added tax for fiscal year
2007 amounting to Rp895,503,637 equivalent to US87,580. On July 5, 2011, the Tax Court fully
agreed with the Company’s tax appeal and on September 5, 2011, the Company received the
excess of tax overpayment.
Pada tanggal 19 Februari 2010, Perusahaan mengajukan surat banding ke Pengadilan Pajak
atas SKPKB pajak penghasilan pasal 21 untuk tahun pajak 2007 sebesar Rp260.455.330 setara
dengan AS25.472. Pada tanggal 27 September 2011, Pengadilan Pajak mengabulkan sepenuhnya
banding pajak Perusahaan dan pada tanggal 11 Nov ember 2011, Perusahaan telah menerima
kelebihan pembayaran pajak tersebut.
Pada tanggal 27 Februari 2010, Perusahaan mengajukan surat banding ke Pengadilan Pajak
atas SKPKB pajak penghasilan pasal 23 untuk tahun pajak 2007 sebesar Rp123.272.441 setara
dengan AS12.056. Pada tanggal 27 September 2011, Pengadilan Pajak mengabulkan sepenuhnya
banding pajak Perusahaan dan pada tanggal 30 Nov ember 2011, Perusahaan telah menerima
kelebihan pembayaran pajak tersebut.
On February 19, 2010, the Company filed tax appeal letter to Tax Court for SKPKB article 21 for fiscal
year 2007 amounting to Rp260,455,330 equivalent to US25,472. On September 27, 2011, the Tax
Court fully agreed with the Company’s tax appeal and on November 11, 2011, the Company received
the excess of tax overpayment.
On February 27, 2010, the Company filed tax appeal letter to Tax Court for SKPKB article 23 for fiscal
year 2007 amounting to Rp123,272,441 equivalent to US12,056. On September 27, 2011, the Tax
Court fully agreed with the Company’s tax appeal and on November 30, 2011, the Company received
the excess of tax overpayment.
Pada tanggal 26 Maret 2010, Perusahaan mengajukan surat banding ke Pengadilan Pajak
atas SKPLB pajak penghasilan badan untuk tahun pajak 2007 sebesar AS270.117. Pengajuan
banding tersebut telah disetujui sebagian oleh Pengadilan Pajak, y aitu sebesar AS112.490 pada
tanggal 11 Desember 2012. On March 26, 2010, the Company filed tax appeal
letter to Tax Court for SKPLB of corporate income tax for fiscal year 2007 amounting to US270,117.
The tax appeal has been partially approved by the Tax Court, amounting to US112,490 on
December 11, 2012.