Taksiran Tagihan Pajak Estimated Claims for Tax Refund

Indonesian language. PT ABM INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Dolar Amerika Serikat Kecuali Dinyatakan Lain PT ABM INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year then Ended Expressed in United States Dollar Unless Otherwise Stated 115 24. PERPAJAKAN lanjutan 24. TAXATION continued e. Pajak Tangguhan e. Deferred tax Rincian aset dan liabilitas pajak tangguhan adalah sebagai berikut: The details of deferred tax assets and deferred tax liabilities are as follows: 31 Desember 2014 31 Desember 2013 December 31, 2014 December 31, 2013 Perusahaan Company Aset pajak tangguhan Deferred tax assets Akumulasi rugi fiskal 11.077.852 10.003.559 Cumulative tax loss Rugi penurunan nilai atas aset 351.952 Impairment losses on assets value Liabilitas imbalan kerja Long-term employee jangka panjang 156.737 104.787 benefits liability Aset tidak lancar lainnya 32.071 65.117 Other non-current assets Beban akrual 501.211 520.594 Accrued expenses Sub-total 12.119.823 10.694.057 Sub-total Penyisihan atas aset pajak tangguhan: Allowance on deferred tax assets: Akumulasi rugi fiskal 1.707.797 - Cumulative tax loss Beban akrual 501.211 520.594 Accrued expenses Total aset pajak tangguhan 9.910.815 10.173.463 Total deferred tax assets Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities Utang sewa pembiayaan 3.856 14.609 Finance lease payables Aset tetap 191.596 25.378 Fixed assets Aset pajak tangguhan neto - Net deferred tax assets - Perusahaan 9.715.363 10.133.476 Company Entitas Anak Subsidiaries Aset pajak tangguhan Deferred tax assets PT Sanggar Sarana Baja 5.928.960 4.376.378 PT Sanggar Sarana Baja PT Mifa Bersaudara 2.485.449 1.824.350 PT Mifa Bersaudara PT Media Djaya Bersama 2.190.329 1.847.146 PT Media Djaya Bersama PT Cipta Krida Bahari 1.208.274 1.390.752 PT Cipta Krida Bahari PT Tunas Inti Abadi 1.150.004 1.213.509 PT Tunas Inti Abadi PT Reswara Minergi Hartama 786.971 1.058.211 PT Reswara Minergi Hartama PT Bara Energi Lestari 317.030 116.646 PT Bara Energi Lestari PT Baruna Dirga Dharma 75.444 616 PT Baruna Dirga Dharma PT Energi Alamraya Semesta 5.977 3.880 PT Energi Alamraya Semesta PT Alfa Trans Raya 5.045 3.252 PT Alfa Trans Raya Aset pajak tangguhan - Entitas anak 14.153.483 11.834.740 Deferred tax assets - Subsidiaries Keuntungan yang belum direalisasi atas transaksi intragrup 1.223.569 1.606.427 Unrealized intra-group profits Aset pajak tangguhan - neto 25.092.415 23.574.643 Deferred tax assets - net Liabilitas pajak tangguhan Deferred tax liabilities PT Reswara Minergi Hartama 287.010 17.244.940 PT Reswara Minergi Hartama PT Sumberdaya Sewatama 10.616.739 9.899.081 PT Sumberdaya Sewatama PT Cipta Kridatama 9.341.038 1.643.227 PT Cipta Kridatama Liabilitas pajak tangguhan - neto 20.244.787 28.787.248 Deferred tax liabilities - net Indonesian language. PT ABM INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Dolar Amerika Serikat Kecuali Dinyatakan Lain PT ABM INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year then Ended Expressed in United States Dollar Unless Otherwise Stated 116 24. PERPAJAKAN lanjutan 24. TAXATION continued e. Pajak Tangguhan lanjutan e. Deferred tax continued Rincian manfaat beban pajak tangguhan - neto adalah sebagai berikut: The details of deferred tax benefit expense - net are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31 2014 2013 Perusahaan Company Pengaruh pajak atas beda Effects of temporary temporer pada tarif pajak differences at yang berlaku: applicable tax rates: Rugi penurunan nilai atas aset 351.952 - Impairment losses on assets value Liabilitas imbalan kerja Long-term employee jangka panjang 51.950 21.179 benefits liability Utang sewa pembiayaan 10.753 3.914 Finance lease payables Akumulasi rugi fiskal 633.504 4.595.142 Cumulative tax loss Penyusutan 166.218 22.947 Depreciation Amortisasi 33.046 27.742 Amortization Total - Perusahaan 418.113 4.625.030 Total - Company Entitas anak 6.184.645 4.651.561 Subsidiaries Keuntungan kerugian yang belum direalisasi atas transaksi intragrup 382.858 906.532 Unrealized intra-group profits loss Manfaat beban pajak Deferred tax tangguhan - neto 6.985.616 880.001 benefit expense - net Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba rugi akuntansi sebelum beban pajak penghasilan dan beban pajak seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, adalah sebagai berikut: The reconciliation between income tax expense computed using the prevailing tax rates on the accounting income loss before income tax expense and the tax expense reported in the consolidated statements of comprehensive income for the years ended December 31, 2014 and 2013 is as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31 2014 2013 Laba rugi sebelum pajak Income loss before income tax penghasilan per laporan laba rugi per consolidated statements komprehensif konsolidasian 100.231.239 3.758.512 of comprehensive loss Eliminasi transaksi dengan Elimination of transactions with entitas anak 1.550.860 9.869.943 subsidiaries Laba rugi sebelum Income loss pajak penghasilan 98.680.379 13.628.455 before income tax