Taksiran Tagihan Pajak lanjutan Estimated

Indonesian language. PT ABM INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Dolar Amerika Serikat Kecuali Dinyatakan Lain PT ABM INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year then Ended Expressed in United States Dollar Unless Otherwise Stated 116 24. PERPAJAKAN lanjutan 24. TAXATION continued e. Pajak Tangguhan lanjutan e. Deferred tax continued Rincian manfaat beban pajak tangguhan - neto adalah sebagai berikut: The details of deferred tax benefit expense - net are as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31 2014 2013 Perusahaan Company Pengaruh pajak atas beda Effects of temporary temporer pada tarif pajak differences at yang berlaku: applicable tax rates: Rugi penurunan nilai atas aset 351.952 - Impairment losses on assets value Liabilitas imbalan kerja Long-term employee jangka panjang 51.950 21.179 benefits liability Utang sewa pembiayaan 10.753 3.914 Finance lease payables Akumulasi rugi fiskal 633.504 4.595.142 Cumulative tax loss Penyusutan 166.218 22.947 Depreciation Amortisasi 33.046 27.742 Amortization Total - Perusahaan 418.113 4.625.030 Total - Company Entitas anak 6.184.645 4.651.561 Subsidiaries Keuntungan kerugian yang belum direalisasi atas transaksi intragrup 382.858 906.532 Unrealized intra-group profits loss Manfaat beban pajak Deferred tax tangguhan - neto 6.985.616 880.001 benefit expense - net Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba rugi akuntansi sebelum beban pajak penghasilan dan beban pajak seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, adalah sebagai berikut: The reconciliation between income tax expense computed using the prevailing tax rates on the accounting income loss before income tax expense and the tax expense reported in the consolidated statements of comprehensive income for the years ended December 31, 2014 and 2013 is as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31 2014 2013 Laba rugi sebelum pajak Income loss before income tax penghasilan per laporan laba rugi per consolidated statements komprehensif konsolidasian 100.231.239 3.758.512 of comprehensive loss Eliminasi transaksi dengan Elimination of transactions with entitas anak 1.550.860 9.869.943 subsidiaries Laba rugi sebelum Income loss pajak penghasilan 98.680.379 13.628.455 before income tax Indonesian language. PT ABM INVESTAMA Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2014 dan untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Dinyatakan dalam Dolar Amerika Serikat Kecuali Dinyatakan Lain PT ABM INVESTAMA Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2014 and for the Year then Ended Expressed in United States Dollar Unless Otherwise Stated 117 24. PERPAJAKAN lanjutan 24. TAXATION continued e. Pajak tangguhan lanjutan e. Deferred tax continued Rekonsiliasi antara beban pajak penghasilan yang dihitung dengan menggunakan tarif pajak yang berlaku dari laba rugi akuntansi sebelum beban pajak penghasilan dan beban pajak seperti yang tercantum dalam laporan laba rugi komprehensif konsolidasian untuk tahun yang berakhir pada tanggal-tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, adalah sebagai berikut: lanjutan The reconciliation between income tax expense computed using the prevailing tax rates on the accounting income loss before income tax expense and the tax expense reported in the consolidated statements of comprehensive income for the years ended December 31, 2014 and 2013 is as follows: continued Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31 2014 2013 Pajak penghasilan dengan Income tax with tarif pajak yang berlaku 24.670.095 3.407.113 applicable tax rate Pengaruh pajak atas beda permanen: Tax effects on permanent differences: Penghasilan bunga yang Interest income already telah dikenakan subject to pajak penghasilan final 1.068.063 869.208 final tax Hadiah dan sumbangan 151.409 234.623 Gifts and donations Representasi 46.112 47.725 Representation Pajak dan denda 30.376 98.096 Taxes and penalties Lain-lain 2.290.111 753.225 Others Laba rugi yang belum terealisasi 382.858 906.532 Unrealized profits loss Penyesuaian aset pajak tangguhan 108.820 81.803 Deferred tax asset adjustment Penyesuaian atas rugi fiskal Adjustment on tax loss berdasarkan pemeriksaan pajak 1.333.366 94.273 based on tax assessment Pemulihan penyisihan cadangan Reversal provision of valuation atas aset pajak tangguhan: allowance on deferred tax assets: Cadangan kerugian penurunan allowance for impairment losses nilai atas piutang usaha 17.694.896 - on trade receivables Goodwill 16.978.569 - Goodwill Akumulasi rugi fiskal 2.772.966 60.037 Cumulative tax loss Beban akrual 19.383 310.065 Accrued expenses Beban pajak penghasilan Income tax expense per per laporan laba rugi consolidated statements komprehensif konsolidasian 16.070.708 1.684.696 of comprehensive loss Jumlah kerugian fiskal Perusahaan untuk tahun 2014 seperti yang disebutkan di atas akan dilaporkan oleh Perusahaan dalam Surat Pemberitahuan Tahunan “SPT” PPh badan tahun 2014. The amounts of the Company’s tax losses for the year 2014 as stated above will be reported by the Company in its 2014 annual income tax return “SPT”. Jumlah kerugian fiskal Perusahaan untuk tahun 2013 seperti yang disebutkan di atas telah dilaporkan oleh Perusahaan dalam SPT PPh badan tahun 2013. The amounts of the Company’s tax losses for the year 2013 as stated above has been reported by the Company in its 2013 SPT.