ASET TETAP Consolidated Financial Statements with Independent Auditors

CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain 123

19. ASET TIDAK BERWUJUD lanjutan

Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, termasuk dalam perangkat lunak adalah aset dalam penyelesaian masing-masing sebesar Rp471.478 dan Rp374.844. Estimasi persentase tingkat penyelesaian perangkat lunak pada tanggal 31 Desember 2015 adalah berkisar 15,00 - 95,00 31 Desember 2014: 15,00 - 95,00. Goodwill merupakan selisih antara nilai perolehan dan nilai wajar dari aset Entitas Anak yang diakuisisi. Secara berkala goodwill dievaluasi terhadap penurunan nilai. Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 tidak terdapat penurunan nilai atas goodwill. 20. ASET LAIN-LAIN 31 Desember 31 Desember 2015 2014 Pendapatan yang masih akan diterima 4.060.993 3.272.972 Lain-lain - bersih 7.231.734 7.966.426 11.292.727 11.239.398 Pendapatan yang masih akan diterima 31 Desember 31 Desember 2015 2014 Rupiah 3.297.600 2.725.046 Mata uang asing Catatan 61B.v 763.393 547.926 4.060.993 3.272.972 Pendapatan yang masih akan diterima terdiri dari bunga yang masih akan diterima dari penempatan, efek-efek, obligasi pemerintah, kredit yang diberikan serta provisi dan komisi yang masih akan diterima. Lain-lain - bersih 31 Desember 31 Desember 2015 2014 Rupiah: Piutang transaksi nasabah 888.426 1.757.865 Tagihan dari reksadana 626.492 696.502 Tagihan atas obligasi pemerintah yang diagunkan 592.668 592.614 Tagihan terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit 477.159 636.502 Tagihan kepada pemegang polis 453.560 144.861 Properti terbengkalai - setelah dikurangi penyisihan penurunan nilai realisasi bersih masing-masing sebesar Rp947 pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 149.325 149.325 Penjualan efek-efek yang masih harus diterima 92.688 - Agunan yang diambil alih - setelah dikurangi penyisihan penurunan nilai realisasi bersih masing-masing sebesar Rp9.850 pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014 11.565 23.688 Lain-lain 3.255.764 2.821.972 Jumlah 6.547.647 6.823.329 CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam jutaan Rupiah, kecuali dinyatakan lain 124

20. ASET LAIN-LAIN lanjutan Lain-lain - bersih lanjutan

31 Desember 31 Desember 2015 2014 Mata uang asing: Tagihan kepada pemegang polis Catatan 61B.v 23.247 6.389 Penjualan efek-efek yang masih harus diterima Catatan 61B.v 6.922 261.870 Piutang transaksi nasabah Catatan 61B.v 6.802 6.337 Lain-lain 1.079.145 1.120.006 Jumlah 1.116.116 1.394.602 7.663.763 8.217.931 Dikurangi: penyisihan 432.029 251.505 Bersih 7.231.734 7.966.426 Piutang transaksi nasabah terutama merupakan piutang yang timbul dari transaksi perdagangan efek PT Mandiri Sekuritas Entitas Anak. Pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014, termasuk di dalam piutang transaksi nasabah adalah piutang yang mengalami penurunan nilai masing-masing sebesar Rp214.365 dan Rp67.134. Tagihan dari reksadana terkait dengan transaksi piutang portofolio efek dari kontrak unit-link,dari reksadana pada Entitas Anak. Tagihan terkait dengan transaksi ATM dan kartu kredit terdiri dari tagihan atas transaksi ATM dalam jaringan ATM Bersama, Prima dan Link dan tagihan atas Visa dan Master Card untuk transaksi kartu kredit. Tagihan atas Obligasi Pemerintah yang diagunkan merupakan tagihan terkait transaksi repo to maturity dengan salah satu counterparty, dimana Bank Mandiri telah mengalihkan VR0031 dengan nilai nominal sebesar Rp600.000 dan kemudian mencatat tagihan sebesar nilai tunai cash value dari VR0031 tersebut di atas lihat Catatan 36e. Tagihan ini akan diselesaikan secara neto dengan penyelesaian liabilitas Bank Mandiri kepada counterparty sebesar Rp600.000 pada tanggal jatuh tempo 25 Juli 2020. Tagihan kepada pemegang polis merupakan tagihan Entitas Anak kepada pemegang polis atas premi produk non unit-link pemegang polis. Penjualan efek-efek yang masih harus diterima merupakan tagihan yang timbul dari transaksi penjualan surat berharga yang jatuh tempo penyelesaiannya masing-masing di tanggal 6 Januari 2016 dan 2 Januari 2015 untuk tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember 2015 dan 2014. Lain-lain terutama terdiri dari rekening antar kantor, berbagai macam tagihan dari transaksi kepada pihak ketiga dalam rangka transaksi, antara lain transaksi kliring dan lain-lain. Mutasi jumlah penyisihan kerugian aset lain-lain adalah sebagai berikut: 31 Desember 31 Desember 2015 2014 Saldo awal tahun 251.505 289.412 Penyisihanpembalikan selama tahun berjalan Catatan 45 157.382 42.475 Lain-lain 23.142 4.568 Saldo akhir tahun 432.029 251.505 Termasuk selisih kurs karena penjabaran mata uang asing. Manajemen berpendapat bahwa jumlah penyisihan aset lain-lain telah memadai.