507 BNI
Laporan Tahunan 2014
DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2014 AND 2013 Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated
50. RISIKO OPERASIONALlanjutan 50. OPERATIONAL RISK continued
Key Risk Indicator, merupakan serangkaian
parameter yang
ditetapkan untuk
mengidentifikasi potensi
kerugian risiko
operasional yang
utamadominan sebelum
peristiwa risiko operasional tersebut terjadi, dan perangkat tersebut akan memberikan
warningalert jika nilainya sudah di luar range threshold yang ditetapkan sebelumnya.
Key Risk Indicators, is a series of parameters
established to identify potential loss from operational risk before it happens, and the
module will give a warningalert when the exposure
exceeds a
predetermined rangethreshold.
Selain PERISKOP tersebut, BNI juga melakukan penyempurnaan
chart of
accounts, dengan
menambahkan rekening Beban Risiko Operasional BRO serta Recovery BRO, yang digunakan untuk
membukukan kerugian
atau recovery
yang disebabkan karena risiko operasional. Pembukuan
pada rekening BRO juga akan berdampak kepada penilaian kinerja unit bersangkutan dan akan
tergambar dalam
Performance Measurement
System PMS unit yang bersangkutan. Besides PERISKOP, BNI has also improved its
chart of accounts by adding Operational Risk Expense Beban Risiko Operasional BRO and
BRO Recovery accounts, which will be used to record losses or recoveries caused by operational
risks. The recording in BRO accounts would also affect the performance assessment of the units
concerned
and will
be described
in the
Performance Measurement System PMS of the units concerned.
Terkait dengan kelangsungan usaha bila terjadi kondisi
disaster bencana,
BNI juga
sudah mempunyai
kebijakan Business
Continuity Management BCM, yaitu suatu mekanisme formal
yang merupakan
kombinasi antara
strategi, kebijakan,
prosedur, dan
organisasi yang
dikembangkan untuk memastikan kelangsungan operasional dari fungsi-fungsi usaha yang kritikal
pada tingkat layanan tertentu pada saat terjadi gangguan atau bencana. Kebijakan ini mencakup
semua unit usaha yang ada di BNI, baik di dalam negeri maupun diluar negeri.
Regarding the business resilience when disaster occurs,
BNI has
a Business
Continuity Management BCM program, which is a formal
mechanism which combined strategies, policies, procedures and organizations developed to ensure
operational continuity of critical functions under certain levels of services when a disturbance or
disaster is encountered. This policy is applied for all business units in BNI for both domestic and
overseas.
51. NILAI WAJAR
ASET DAN
LIABILITAS KEUANGAN
51. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES
Tabel berikut menyajikan perbandingan antara nilai tercatat dan nilai wajar dari semua aset dan
liabilitas keuangan disajikan per kategori dari instrumen keuangan. Nilai wajar yang diungkapkan
adalah
berdasarkan informasi
relevan yang
tersedia pada tanggal 31 Desember 2014 dan 2013, dan tidak diperbaharui untuk mencerminkan
perubahan dalam kondisi pasar yang telah terjadi setelah tanggal ini.
The next
table summarises
the comparison
between the carrying amounts and fair values of all financial
assets and
liabilities presented
per category of financial instruments. The fair values
disclosed are
based on
relevant information
available as of 31 December 2014 and 2013, and not updated to reflect changes in market conditions
which have occurred after this date.
BNI Laporan Tahunan 2014
DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2014 AND 2013 Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated
51. NILAI WAJAR
ASET DAN
LIABILITAS KEUANGAN lanjutan
51. FAIR VALUE OF FINANCIAL ASSETS AND LIABILITIES continued
2014 2013
Nilai Tercatat Carrying Value
Nilai wajar Fair value
Nilai Tercatat Carrying Value
Nilai wajar Fair value
Aset Keuangan Financial Assets
Kas 11,435,686
11,435,686 10,089,927
10,089,927 Cash
Nilai wajar melalui Fair value through
laporan laba rugi profit or loss
Efek-efek 2,965,381
2,965,381 1,805,091
1,805,091 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 65,536
65,536 17,274
17,274 Government Bonds
Tagihan derivatif 165,093
165,093 177,839
177,839 Derivatives receivable
3,196,010 3,196,010
2,000,204 2,000,204
Tersedia untuk dijual Available-for-sale
Efek-efek 8,330,017
8,330,017 4,818,580
4,818,580 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 32,550,823
32,550,823 36,955,655
36,955,655 Government Bonds
40,880,840 40,880,840
41,774,235 41,774,235
Dimiliki hingga jatuh tempo Held-to-maturity
Efek-efek 1,217,900
1,192,532 1,903,926
1,892,296 Marketable securities
Obligasi Pemerintah 11,213,438
13,241,457 7,911,563
8,595,598 Government Bonds
12,431,338 14,433,989
9,815,489 10,487,894
Pinjaman dan piutang Loans and receivables
Efek-efek 230,000
230,000 -
- Marketable securities
Pinjaman yang diberikan 270,651,986
270,651,986 243,757,807
243,757,807 Loans
Tagihan akseptasi 12,466,819
12,466,819 11,478,853
11,478,853 Acceptances receivable
Wesel ekspor dan Bills and
tagihan lainnya 2,301,311
2,301,311 3,416,879
3,416,879 other receivables
Giro pada Current accounts with
Bank Indonesia 24,597,538
24,597,538 23,130,059
23,130,059 Bank Indonesia
Giro pada Current accounts with
bank lain 4,495,840
4,495,840 4,102,129
4,102,129 other banks
Penempatan pada bank Placements with other banks
lain dan Bank Indonesia 14,527,422
14,527,422 23,472,702
23,472,702 and Bank Indonesia
Efek-efek yang dibeli Securities purchased under
dengan janji dijual kembali 6,237,356
6,237,356 1,896,556
1,896,556 agreements to resell
Penyertaan saham 37,434
37,434 39,507
39,507 Equity investments
Aset lain-lain - neto 2,358,970
2,358,970 2,130,951
2,130,951 Other assets - net
337,904,676 337,904,676
313,425,443 313,425,443
Total 405,848,550
407,851,201 377,105,298
377,777,703 Total
Liabilitas keuangan Financial liabilities
Nilai wajar melalui Fair value through
laporan laba rugi profit or loss
Liabilitas derivatif 661,609
661,609 1,181,732
1,181,732 Derivatives payable
Liabilitas keuangan lainnya Other financial liabilities
Liabilitas segera 1,813,065
1,813,065 1,759,870
1,759,870 Obligation due immediately
Simpanan nasabah Deposits from customers
Giro 82,743,186
82,743,186 88,183,377
88,183,377 Current accounts
Tabungan 114,969,594
114,969,594 107,518,779
107,518,779 Savings account
Deposito berjangka 102,552,029
102,552,029 87,037,798
87,037,798 Time deposits
Simpanan dari bank lain Deposits from other banks
Inter-bank call money 121,191
121,191 -
- Inter-bank call money
Giro 1,341,451
1,341,451 1,712,369
1,712,369 Current accounts
Deposito berjangka 590,157
590,157 573,751
573,751 Time deposit
Simpanan lainnya 349,072
349,072 531,321
531,321 Other deposits
Efek-efek yang dijual dengan Securities sold under
janji dibeli kembali 2,491,931
2,491,931 -
- agreements to repurchase
Liabilitas akseptasi 6,468,603
6,468,603 6,198,972
6,198,972 Acceptances payable
Efek-efek yang diterbitkan 6,158,031
6,381,557 6,036,533
6,135,384 Securities issued
Pinjaman yang diterima 11,212,265
11,212,265 18,950,523
18,950,523 Borrowings
Liabilitas lain-lain 4,803,475
4,803,475 4,105,486
4,105,486 Other liabilities
335,614,050 335,837,576
322,608,779 322,707,630
Total 336,275,659
336,499,185 323,790,511
323,889,362 Total
Aset lain-lain - neto terdiri dari piutang bunga, piutang terkait transaksi ATM dan kartu kredit, piutang lain-lain dan piutang premi asuransi.
Other assets - net consist of interest receivables, receivables from transactions related to ATM and credit card, other receivables and
insurance premium receivables. Liabilitas lain-lain terdiri dari utang ke pemegang polis, setoran
jaminan, nota kredit dalam penyelesaian dan utang reasuransi. Other liabilities consist of obligation to policy holders, guarantee
deposits, credit memo in process and reinsurance payable.
509 BNI
Laporan Tahunan 2014
DAN ENTITAS ANAKAND SUBSIDIARIES CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN
KONSOLIDASIAN
31 DESEMBER 2014 DAN 2013 Disajikan dalam jutaan Rupiah,
kecuali dinyatakan lain
NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS
31 DECEMBER 2014 AND 2013 Expressed in millions of Rupiah,
unless otherwise stated
51. NILAI WAJAR
