DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 For the Years Ended December 31, 2011 and 2010
Dalam Rupiah Penuh In Full Rupiah
d102 April 2012 35
Paraf Mutasi penyisihan penurunan nilai persediaan suku cadang usang
adalah sebagai berikut Changes in the allowance for spareparts obsolescence are
as follows:
2011 2010
Rp Rp
Saldo awal
1,403,750,473 2,369,588,773
Beginning balance Penambahan pemulihan
302,513,899 965,838,300
Addition recovery
Jumlah 1,706,264,372
1,403,750,473 Total
Persediaan barang jadi telah diasuransikan secara adjustable policy kepada PT Asuransi Jasa Indonesia Jasindo dan
PT Asuransi Ramayana dengan nilai pertanggungan sebesar Rp
1.853.794.330.714 pada
tahun 2011
dan Rp 1.764.231.830.714 pada tahun 2010, terhadap risiko kerugian,
kebakaran dan risiko lainnya all risk. Manajemen berkeyakinan bahwa nilai pertanggungan tersebut adalah cukup untuk menutupi
kemungkinan kerugian atas persediaan barang jadi dan suku cadang yang dipertanggungkan.
Finished goods are insured to PT Asuransi Jasa Indonesia Jasindo and PT Asuransi Ramayana according to
adjustable policy for Rp 1,853,794,330,714 in 2011 and Rp 1,764,231,830,714 in 2010, against risk from losses, fire
and other risks all risk. Management believes that the insurance coverage is adequate to cover possible losses on
finished goods and spareparts insured.
Adjustable policy adalah penyesuaian nilai premi yang dibayarkan pada akhir masa polis, sesuai dengan realisasi rata-rata satu
tahun saldo persediaan barang jadi yang ada di gudang. Adjustable policy is the adjusment on the value of premium
paid at the end of the policy, according to the one year average realized of finished goods in the warehouse.
Persediaan barang jadi pupuk digunakan sebagai jaminan atas pinjaman ke PT Bank Central Asia, Tbk Catatan 17.d.
Finished good of fertilizers is used as a collateral for the loan to PT Bank Central Asia, Tbk Note 17.d.
Manajemen berkeyakinan bahwa penyisihan yang dilakukan atas persediaan usang tersebut adalah cukup.
Management believe that the allowance for spareparts obsolescence is adequate.
8. Uang Muka
8. Advance 2011
2010 Rp
Rp
Uang Muka Kontraktor 399,978,556,363
103,469,321,475 Advance To Contractors
Uang Muka Kepada Pemasok 6,000,096,266
5,665,557,951 Advance To Supplier
Uang Muka Dividen --
12,000,000,000 Dividend Advance
Uang Muka Investasi --
7,932,000,000 Investment Advance
Lain-Lain 5,084,706,573
5,110,051,274 Others
Jumlah 411,063,359,202
134,176,930,700 Total
Uang muka kontraktor tahun 2011 sebagian besar berasal dari pembayaran uang muka proyek pembangunan pabrik Kaltim-5
Catatan 42.j. Advance payment to contractors for the year 2011 mostly
comes from the payment for the project of Kaltim-5 factory Note 42.j.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 For the Years Ended December 31, 2011 and 2010
Dalam Rupiah Penuh In Full Rupiah
d102 April 2012 36
Paraf
9. Beban Dibayar di Muka 9. Prepaid Expenses
2011 2010
Rp Rp
Perbaikan Tahunan 53,116,925,977
20,585,165,511 Annual Turn Around
Sewa 14,847,622,404
13,104,951,505 Rental
Asuransi 10,984,378,462
10,218,018,056 Insurance
THT Dibayar Dimuka Catatan 25 5,054,272,424
15,193,330,407 Prepaid Provident Fund Note 25
Lain-Lain 7,232,011,498
5,318,564,736 Others
Jumlah 91,235,210,765
64,420,030,215 Total
10. Investasi pada Entitas Asosiasi dan
10. Investment in Associated Entities Pengendalian Bersama Entitas
Jointly Controlled Entities
Kepemilikan Saldo Awal
Penambahan Bagian Laba
Dividen Lain-lain
Saldo Akhir Ownership
Beginning Pengurangan
Rugi Bersih Dividend
Others Ending
Balance Addition
Share of Balance
Deduction Net Income
Rp Rp
Rp Rp
Rp Rp
Entitas Asosiasi Associated Entities
PT Pukati Pani 35.00
15,924,431,914 --
85,772,306 --
-- 15,838,659,608
PT Pukati Pani PT Bintang Sintuk Hotel
20.00 677,232,093
-- 505,853,520
-- --
1,183,085,613 PT Bintang Sintuk Hotel
PT Kaltim Pentra Maxima PT Kaltim Pentra Maxima
dh PT Pukati Pelangi Katulistiwa 47.94
290,112,369 175,149,159
-- --
114,963,210 --
formerly of PT Pukati Pelangi Katulistiwa Jumlah
16,891,776,376 175,149,159
420,081,214 --
114,963,210 17,021,745,221
Total
Pengendalian Bersama Entitas Joinly Controlled Entities
PT Kalianusa 49.00
19,600,000,000 39,200,000,000
7,864,753,192 --
-- 50,935,246,808
PT Kalianusa PT Pupuk Agro Nusantara
51.00 --
58,760,000,000 509,390,969
-- --
58,250,609,031 PT Pupuk Agro Nusantara
19,600,000,000 97,960,000,000
8,374,144,161 --
-- 109,185,855,839
Nilai tercatat bersih 36,491,776,376
97,784,850,841 7,954,062,947
-- 114,963,210
126,207,601,060 Net carrying amount
Kepemilikan Saldo Awal
Penambahan Bagian Laba
Dividen Lain-lain
Saldo Akhir Ownership
Beginning Pengurangan
Rugi Bersih Dividend
Others Ending
Balance Addition
Share of Balance
Deduction Net Income
Rp Rp
Rp Rp
Rp Rp
Entitas Asosiasi Associated Entities
PT Pukati Pani 35.00
17,098,132,390 --
1,173,700,476 --
-- 15,924,431,914
PT Pukati Pani Hotel Bintang Sintuk
20.00 214,437,927
-- 462,794,166
-- --
677,232,093 PT Bintang Sintuk Hotel
PT Kaltim Pentra Maxima PT Kaltim Pentra Maxima
dh PT Pukati Pelangi Katulistiwa 47.94
352,631,749 --
62,519,380 --
-- 290,112,369
formerly of PT Pukati Pelangi Katulistiwa Jumlah
17,665,202,066 --
773,425,690 --
-- 16,891,776,376
Accumulated impairment of
Pengendalian Bersama Entitas Joinly Controlled Entities
PT Kalianusa 49.00
19,600,000,000 --
-- --
-- 19,600,000,000
PT Kalianusa
Nilai tercatat bersih 37,265,202,066
-- 773,425,690
-- --
36,491,776,376 Net carrying amount
2011
2010
PT Pukati Pani PT Pukati Pani
Pada tahun 2003, Perusahaan bersama PT Parna Raya, mendirikan PT Pukati Pani yang berkedudukan di Jakarta.
Perusahaan tersebut bergerak dalam industri amonium nitrat, asam nitrat dan turunannya serta melakukan perdagangan atas
hasil perusahaan. In 2003, the Company and PT Parna Raya established
PT Pukati Pani, domiciled in Jakarta. The nature of business of PT Pukati Pani is to produce and trade
ammonium nitrate, nitrate acid and its derivatives.
Pada tahun 2008, berdasarkan akta perjanjian jual beli saham yang dikeluarkan oleh Notaris Sutjipto SH, pada tanggal 8 Oktober
2008, PT Parna Raya menjual semua sahamnya kepada PT Suma Sarana.
In 2008 based on sales and purchases agreement issued by Notary Sutjipto SH, dated October 8, 2008, PT Parna
Raya sold all its shares to PT Suma Sarana.