DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 For the Years Ended December 31, 2011 and 2010
Dalam Rupiah Penuh In Full Rupiah
d102 April 2012 53
Paraf Rincian umur utang:
Detail by aging:
2011 2010
Rp Rp
Belum jatuh tempo 1,009,423,524,624
472,014,651,764 Not yet due
1 - 3 bulan 28,161,547,714
100,953,623,053 1 - 3 months
3 - 6 bulan 65,547,173,551
16,524,269,623 3 - 6 months
6 - 12 bulan 705,374,029
60,606,904,837 6 - 12 months
1 tahun 620,044,098
4,038,480,048 1 years
Jumlah 1,104,457,664,016
654,137,929,325 Total
Rincian menurut jenis mata uang: Detail by currency:
2011 2010
Rp Rp
Dolar AS 2011: USD 103,581,653 US Dollar 2011: USD 103,581,653
dan 2010: USD 60,933,313 939,278,429,676
472,971,203,901 and 2010: USD 60.933.313
Rupiah 164,223,050,259
176,341,504,664 Rupiah
Euro 2011: EUR 45,598 Euro 2011: EUR 45,598
dan 2010: EUR 174,825 540,456,014
2,090,178,525 and 2010: EUR 174,825
Yen Jepang 2011: JPY 2,123,001 Japan Yen 2011: JPY 2,123,001
dan 2010: JPY 10,880,681 250,365,508
1,199,981,888 and 2010: JPY 10,880,681
Dolar Singapura 2011: SGD 23,043 Singapore Dollar 2011: SGD 23,043
dan 2010: SGD 134,070 165,362,559
935,904,321 dan 2010: SGD 134,070
Franc Swiss 2010: CHF 43,500 --
417,609,353 Franc Swiss 2011: CHF 43,500
Dolar Australia 2010: AUD 19,535 --
178,601,179 Australian Dollar 2011: AUD 19,535
British Pound Sterling 2011: 2010: GBP 212 --
2,945,494 British Pound Sterling 2011: GBP 212
Jumlah 1,104,457,664,016
654,137,929,325 Total
Jaminan atas pembayaran tagihan gas bumi ke Total EP Indonesie dan INPEX Corporation berupa Standby Letter of Credit
SBLC. Fasilitas SBLC tersebut merupakan fasilitas kredit modal kerja non cash loan Catatan 17.b.
The Guarantee over the payment of gas bills to Total E P Indonesie and INPEX Corporation is in the form of Standby
Letter of Credit SBLC. SBLC is a non-cash working capital loan Note 17.b.
19. Utang Lain-lain
19. Other Payables
2011 2010
Rp Rp
Hutang Retensi 78,772,201,232
60,562,230,903 Retention Payable
Hutang Lainnya 12,112,576,359
13,958,484,846 Other Payables
Uang Muka Penjualan Urea 12,048,042,402
92,711,298,232 Advance To Urea Sales
Hutang Karyawan 2,917,947,776
2,090,004,461 Employees Payable
Program Kesejahteraan Hari Tua --
13,451,869 Hari Tuas Welfare Programme
Jumlah 105,850,767,769
169,335,470,311 Total
Uang muka penjualan urea merupakan penerimaan dari distributor atas penyaluran pupuk urea bersubsidi.
The advance payment of Urea Sales was received from the distributor for the distribution of the subsidized Urea
fertilizer. Utang retensi tahun 2011 sebagian besar berasal dari utang
retensi atas proyek boiler batu bara. Retention payable in 2011 mostly comes from the retention
payable of coal-fired boiler project.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 For the Years Ended December 31, 2011 and 2010
Dalam Rupiah Penuh In Full Rupiah
d102 April 2012 54
Paraf
20. Beban Akrual 20. Accrued Expenses
2011 2010
Rp Rp
Gaji Dan Kesejahteraan 374,219,700,156
299,717,104,844 Salaries And Welfare
Umum 202,124,425,647
289,024,520,004 General
Bunga 7,545,696,392
10,394,255,293 Interest
Lain-Lain 13,457,757,543
8,786,515,040 Others
Jumlah 597,347,579,738
607,922,395,181 Total
Rincian beban akrual – Gaji dan kesejahteraan sebagai berikut :
The summary of the accrued expenses - Salary and welfare are as follows :
2011 2010
Rp Rp
Jasa Operasi 329,219,700,156
246,566,230,190 Bonus
Insentif 45,000,000,000
33,574,479,059 Incentives
Lain-Lain
-- 19,576,395,595
Others
Jumlah 374,219,700,156
299,717,104,844 Total
Saldo beban akrual - gaji dan kesejahteraan tahun 2011 sebagian besar berasal dari pengakuan akrual imbalan jasa operasi periode
berjalan. The accrued expenses - salary and welfare for the year
2011 are from the accrued benefits of the current period.
Rincian Beban masih harus dibayar - Umum sebagai berikut : Details of the accrued expenses - general are as follows:
2011 2010
Rp Rp
Operasional 146,249,628,815
108,313,427,257 Operational
Proyek 41,479,775,062
70,020,635,822 Project
Aset 14,395,021,770
110,690,456,925 Assets
Jumlah 202,124,425,647
289,024,520,004 Total
Saldo beban akrual - umum tahun 2011 sebagian besar merupakan
pengakuan akrual
atas biaya
operasional pengangkutan, sewa gudang dan pekerjaan penahan longsor
tanah. The accrued expenses - general for the year 2011 come
from the accrual of transportations, lease and soil erosion retaining project.
21. Pendapatan Diterima di Muka
21. Unearned Revenues
Saldo pendapatan diterima dimuka per 31 Desember 2011 dan 2010 adalah sebesar Rp 14.589.206.959 dan Rp 24.300.074.829.
Pendapatan diterima dimuka ini merupakan pendapatan sewa gudang, kantor, lahan, alat berat dan lain-lain yang diterima
dimuka. Balance of unearned revenues as of December 31, 2011
and 2010 amounted to Rp 14,589,206,959 and Rp 24,300,074,829, respectively Unearned revenues
represent rental income of warehouse, office building, land, heavy equipment, etc, which are received in advance.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 For the Years Ended December 31, 2011 and 2010
Dalam Rupiah Penuh In Full Rupiah
d102 April 2012 55
Paraf
22. Utang Obligasi 22. Bonds Payables
2011 2010
Rp Rp
Obligasi PKT II Tahun 2009 660,000,000,000
660,000,000,000 PKT II Bonds Year 2009
Sukuk Ijarah PKT I Tahun 2009 131,000,000,000
131,000,000,000 PKT I Sukuk Ijarah Year 2009
Jumlah 791,000,000,000
791,000,000,000 Total
Penyesuaian Nilai Wajar 43,056,500,000
46,492,500,000 Fair Value Adjusted
Nilai Wajar 834,056,500,000
837,492,500,000 Fair Value
Penyajian atas akun ini di dalam posisi keuangan konsolidasian adalah sebagai berikut:
This account is presented in the consolidated statement of financial position as follows :
2011 2010
Rp Rp
Liabilitas Jangka Pendek
-- --
Short Term Liabilities Liabilitas Jangka Panjang
834,056,500,000 837,492,500,000
Long Term Liabilities
Jumlah 834,056,500,000
837,492,500,000 Total
Direktur PT Bursa Efek Indonesia dalam surat keputusan No.S- 06291BEI.PPS12-2009 tanggal 2 Desember 2009 menyetujui
pencatatan Obligasi Pupuk Kalimantan Timur II tahun 2009 “obligasi” dan sukuk Ijarah Pupuk Kalimantan Timur I tahun 2009
“sukuk” yang ditawarkan pada bulan Desember 2009 dengan pokok obligasi masing-masing sebesar Rp 660.000.000.000 dan
Rp 131.000.000.000. Director of PT Stock Exchange Indonesia in decree No. S-
06291BEI.PPS12-2009 dated December 2, 2009 approved the Listing of Bond Pupuk Kalimantan Timur II in
2009 “bonds” and Sukuk Ijarah Bond Pupuk Kalimantan I year 2009 “sukuk” on the market in December 2009 with
principal amount of Rp
660,000,000,000 and
Rp 131,000,000,000, respectively. Dalam rangka pemeringkatan ulang periode 1 September 2010
sampai dengan 1 September 2011, Pefindo memberikan peringkat IdAA Double A dan IdAA sy Double A syariah masing-masing
untuk Obligasi Pupuk Kaltim II dan Sukuk Ijarah I tahun 2009, keduanya dengan Stable Outlook. Hasil pemeringkatan tersebut
disampaikan melalui Surat Pefindo No. 1181PEF-DirIX2010 tanggal 2 September 2010.
Pursuant to the annual rating for the period of September 1, 2010 until September 1, 2011, Pefindo ranked ldAA Double
A and ldAA sy Double A Syariah for Pupuk Kaltim II bonds and sukuk ijarah I in 2009 respectively, both with
Stable Outlook. These new rating were announced through Pefindo Letter No. 1181PEF-DirIX2010 dated September
2, 2010.
Dalam rangka pemeringkatan ulang periode 7 September 2011 sampai dengan 1 September 2012, Pefindo memberikan peringkat
IdAA Double A dan IdAA sy Double A syariah masing-masing untuk Obligasi Pupuk Kaltim II dan Sukuk Ijarah I tahun 2009,
keduanya dengan Stable Outlook. Hasil pemeringkatan tersebut disampaikan melalui Surat Pefindo No. 1148PEF-DirIX2011
tanggal 7 September 2011. Pursuant to the annual rating for the period of September 7,
2011 until September 1, 2012, Pefindo ranked ldAA Double A and ldAA sy Double A Syariah for Pupuk Kaltim II
bonds and sukuk ijarah I in 2009 respectively, both with Stable Outlook. These new rating were announced through
Pefindo Letter No. 1148PEF-DirIX2011 dated September 7, 2011.
Utang Obligasi dan Sukuk diklasifikasikan sebagai liabilitas keuangan yang diukur pada nilai wajar pada laporan labarugi.
Berdasarkan publikasi Bursa Efek Indonesia, harga pasar Obligasi II dan Sukuk Ijarah I 2009 per 31 Desember 2011 masing-masing
adalah 105,7 dan 104,2 dari harga penawaran. Atas hal ini perseroan telah menyesuaikan nilai wajar kedua efek tersebut.
Bond payable and Sukuk clasified as financial liabilities which fair value are recognized through profit or loss. Based
on Indonesia Stock Exchange Publication, the market value of PKT II Bond and Sukuk Ijarah I Bond as per 31
December 2011 were 105.7 and 104.2 of the par value respectively. The Company has revaluated the fair value of
both bonds.
Obligasi dan sukuk tersebut berjangka waktu 5 tahun yang akan jatuh tempo pada tanggal 4 Desember 2014 dengan suku bunga
triwulanan dan harga penawaran sebagai berikut: The bonds and sukuk for a period 5 years which will mature
on December 4, 2014 with quarterly interest rate and issuance price as follows: