DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 For the Years Ended December 31, 2011 and 2010
Dalam Rupiah Penuh In Full Rupiah
d102 April 2012 44
Paraf Progres proyek sarana transportasi bahan baku PT KNI per 31
Desember 2011 mencapai 99,9 dan direncanakan akan selesai pada
tahun 2012
dengan total
proyek sebesar
Rp 32.424.674.000 Catatan 42.i. Progress of transportation projects of PT KNI as of
December 31, 2011 reached 99.9 complete and planned to be completed in 2012 with a total project cost of Rp
32.424.674.000 Note 42.i.
Progres pembangunan pabrik Kaltim-5 per 31 Desember 2011 mencapai 3,37 dan diperkirakan selesai pada tahun 2014
dengan total nilai proyek sebesar USD 409,464,300 dan Rp 1.505.868.300.000. Catatan 42.j
Project progress of Kaltim-5 construction as of December 31, 2011 reached 3.37 complete and is expected to
complete at 2014 with the total project of USD 409.464.300 and Rp 1,505,868,300,000 Note 42.j.
Selama tahun 2011 biaya bunga pinjaman untuk proyek boiler batu
bara yang
dikapitalisasi menjadi
aset sebesar
Rp 46.158.438.739 pada tingkat suku bunga 6 - 10. During 2011, the interest during construction for the project
of coal-fired boiler amounted to Rp 46,158,438,739 based on the interest rate of 6 -10 .
Manajemen berpendapat bahwa setelah dilakukan penelaahan penurunan nilai aset, tidak terdapat penurunan atas nilai tercatat
aset tetap tersebut. Management believes that after the review of assets, there
is no impairment on the fixed assets.
Pada tahun 2011, Perusahaan melakukan reklasifikasi properti investasi millik entitas anak KIE ke aset tetap, berdasarkan
proporsi luas tanah dan bangunan yang disewa oleh induk perusahaan dengan nilai buku sebesar Rp 19.693.833.284
Catatan 13. In 2011, The Company reclassified the investment
properties owned by subsidiaries KIE to fixed assets, based on the proportion of land and buildings leased by the
parent company, with a net book value amounting to Rp 19,693,833,284 Note 13.
14. Beban Ditangguhkan
14. Deferred Charges 2011
2010 Rp
Rp
Hak Atas Tanah - Bersih 10,002,969,347
6,342,715,866 Landright - Net
Katalis Catalyst
Saldo Awal 82,493,944,257
71,940,511,421 Beginning Balance
Penambahan 42,092,424,218
10,553,432,836 Addition Recovery
Akumulasi Amortisasi 63,628,030,897
50,315,421,397 Accumulated Amortization
Nilai Tercatat Bersih 70,961,306,925
38,521,238,726 Net Carrying Amount
a. Hak atas tanah a. Landrights
Hak atas tanah Perusahaan dan anak perusahaan berupa sertifikat-sertifikat Hak Guna Bangunan HGB yang mempunyai
masa manfaat antara 10 dan 30 tahun dan akan berakhir antara tahun 2013 sampai dengan 2033. Biaya yang terjadi sehubungan
dengan pengurusan hak atas tanah diamortisasi selama umur hak tersebut.
The Company and its subsidiaries landrights are held in the form of certificates of “Building Use Rights“ HGB with
useful life ranging from 10 to 30 years and will mature from 2013 up to 2033. Costs related to the process of acquiring
landrights are amortized over its economic life of the landrights.
b. Katalis b. Catalyst
Katalis adalah bahan yang berfungsi membantu mempercepat penguraian unsur kimia yang mempunyai umur manfaat 3 sampai
10 tahun. Penggantian dilakukan pada saat perbaikan tahunan turn around pabrik.
Catalyst is material functioning as accelerator in chemical element decomposition that has useful life of 3 to 10 years.
Replacement of such material is conducted during plant turn around annually.
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 For the Years Ended December 31, 2011 and 2010
Dalam Rupiah Penuh In Full Rupiah
d102 April 2012 45
Paraf
15. Persediaan Tidak Bergerak - Bersih 15. Non-Moving Inventories
– Net
Akun ini terutama merupakan persediaan atas suku cadang yang tidak lancar penggunaannya selama lebih dari empat tahun
dengan rincian sebagai berikut: This account represents non-moving spareparts inventories
held for more than four years with details as follows:
2011 2010
Rp Rp
Harga Perolehan
100,560,317,323 78,920,647,657
Acquisition Cost Penyisihan Penurunan Nilai Persediaan
2,872,910,518 2,822,175,579
Allowance For Decline In Inventory Value
Nilai Tercatat Bersih 97,687,406,805
76,098,472,078 Net Carrying Amount
Mutasi penyisihan penurunan nilai persediaan: Movement of provision for obsolescence on non moving
inventories are as follows:
2011 2010
Rp Rp
Saldo Awal 2,822,175,579
2,038,549,478 Beginning Balance
Penambahan 50,734,939
783,626,101 Addition
Jumlah 2,872,910,518
2,822,175,579 Total
Berdasarkan hasil
penelaahan keadaan
masing-masing persediaan pada akhir tahun, manajemen Perusahaan
berkeyakinan bahwa penyisihan yang dilakukan atas persediaan tersebut adalah cukup untuk menutupi kemungkinan kerugian atas
penurunan nilai persediaan tersebut. Based on the review of the status of non moving inventories
at the end of the year, the Company’s management believes that the allowance for the decline in value of non-
moving inventories is adequate to cover possible losses.
16. Aset Lain-lain
16. Other Assets 2011
2010 Rp
Rp
Lisensi Produk Zeorganik - Bersih 1,118,659,664
2,237,319,332 Product License of Zeorganik- Net
Bank Garansi --
3,254,030,929 Bank Guarantee
Lainnya 10,003,421
3,841,142,447 Others
Nilai Tercatat Bersih 1,128,663,085
9,332,492,708 Net Carrying Amount
Lisensi pupuk zeorganik diamortisasi selama 36 bulan. Product license of zeorganic fertilizer is amortized for 36
months. 17. Pinjaman Jangka Pendek
17. Short-Term Loans
2011 2010
Rp Rp
PT Bank Rakyat Indonesia Tbk 20,619,696,342
19,433,021,971 PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
PT Bank Internasional Indonesia, Tbk 14,430,175,181
5,901,914,209 PT Bank Internasional Indonesia, Tbk
PT Bank ICBC Indonesia 2010: USD 5,000,000 --
44,955,000,000 PT Bank ICBC Indonesia 2010: USD 5,000,000
Jumlah 35,049,871,523
70,289,936,180 Total
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 For the Years Ended December 31, 2011 and 2010
Dalam Rupiah Penuh In Full Rupiah
d102 April 2012 46
Paraf
a. PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
a. PT Bank Rakyat Indonesia Tbk
Pada tanggal 9 Juni 2008 PT Kaltim Industrial Estate anak perusahaan memperoleh fasilitas kredit modal kerja dari bank BRI
sebesar Rp 40.000.000.000 sesuai dengan Surat Persetujuan BRI No. B.1345KC-XADK062008 tanggal 09 Juni 2008 untuk
membiayai proyek-proyek yang sumber dananya berasal dari APBNAPBD dan proyek lainnya diluar proyek Pemerintah.
Perjanjian kredit ini telah diperpanjang beberapa kali dengan perpanjangan terakhir sesuai surat No. B105KW-XADK082011
tanggal 4 Agustus 2011 dengan jangka waktu 10 bulan sejak 4 Agustus 2011 sampai dengan 14 Juni 2012 pada tingkat suku
bunga 11,25 per tahun. On June 9, 2008 PT Kaltim Industrial Estate KIE has been
granted the credit facility of working capital from Bank BRI of Rp 40,000,000,
000 according to BRI’s Approval Letter No. B.1345KC- XADK062008 on June 9, 2008 for
financing the projects which source of fund derived from APBNAPBD State Budget Regional Government Budget
and other project outside Government project.
Credit agreement has been amended several times with a latest amendment according to the letter No. B105KW-
XADK082011 dated August 4, 2011 with a period of 10 months from August 4, 2011 until June 14, 2012 at 11.25
interest rate per year.
Jaminan atas pinjaman fasilitas modal kerja tersebut adalah Piutang Proyek dan Tanah No. SGHB No. 4 yang berlokasi di
Desa Blimbing, Bontang Utara. Catatan 12. The collateral of working capital facility is project receivable
and land No. SHGB No. 4 located in Blimbing Village, North Bontang. Note 12.
Perjanjian-perjanjian pinjaman
tersebut juga
mencakup pembatasan sebagai berikut:
The Loan agreement also covers the limit as follows : -
Mengajukan permohonan pernyataan pailit kepada Pengadilan Niaga utuk menyatakan pailit diri sendiri;
- Mengambil pinjaman dari Bank lain baik untuk tambahan
modal kerja, kredit investasi maupun tujuan lainnya; -
Melakukan tindakan merger, akuisisi, penjualan aset perusahaan serta Go Publik;
- To file the bancruptcy petition to the commercial court to
file the self bankruptcy; -
Take the loan from other banks either for working capital addition, investment loan or others;
- Act the merger, acquisition, sales of the companys
assets and the Initial Public Offering IPO; -
Melakukan perubahan struktur permodalan dan pembagian deviden atau prive, serta melakukan penyertaan pada
perusahaan lain; -
Mengikatkan diri sebagai penjamin kepada pihak lain dan atau menjaminkan kekayaan perusahaan kepada pihak lain,
terkecuali telah diketahui dan disetujui oleh Bank; -
Menerima pinjamankredit baru dari bank lain atau lembaga keuangan lainnya kecuali transaksi dagang yang lazim dan
fasilitas bank lain yang sudah ada saat ini; -
Melakukan perubahan anggaran dasar, merubah susunan pengurus, perubahanpengalihan kepemilikan saham;
- Membayar atau melunasi utang kepada pemegang saham
sebelum utang di BRI lunas terlebih dahulu; -
Melunasi utang pihak ke-III sebelum kredit kepada BRI lunas; -
Mengadakan transaksi dengan seseorang atau sesuatu pihak, dengan cara-cara yang berada di luar praktek-praktek dan
kebiasaan yang wajar dan melakukan pembelian yang lebih mahal dan melakukan penjualan lebih murah dari harga pasar;
- Melakukan investasi, perluasan usaha dan penjualan aset
perusahaan; -
Mengajukan permohonan pernyataan pailit kepada Pengadilan Niaga untuk menyatakan pailit diri debitur sendiri;
- Menyewakan aset yang digunakan di BRI kepada pihak lain.
- Act the change of the capital structure and the
dividends payment or prive, and invest in other companies;
- To participate as the guarantor for other parties and or
to guarantee the companys wealth to the other parties, except is known and agreed by the banks;
- To accept the new loan from other banks or other
financial institutions except the trade transaction which is general and other bank facility has been established;
- To amend the article of association, amend the board of
management and the amendment of the shareholders; - To pay or settle the loan to shareholders before the loan
in BRI has been settled; -
To settle the loan of other parties before the loan to BRI has been settled;
- To transact with someone or any parties, with the ways
which are outside the fair practices and to do the more expensive purchasing and do the less expensive sales
from the market price; -
To invest, diversify the trade and the sales of Companys assets;
- To file the bancruptcy petition to the commercial court to
file the bancruptcy petition from the debtors themselves; -
To lease the assets which is used in BRI to others. Saldo terutang atas fasilitas ini pada tanggal 31 Desember 2011
dan 2010 masing-masing sebesar Rp 20.619.696.342 dan Rp 19.433.021.971.
The outstanding payables of this facility as of December 31, 2011 and 2010, amounted to Rp 20,619,696,342 and Rp
19,433,021,971, respectively.