DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 For the Years Ended December 31, 2011 and 2010
Dalam Rupiah Penuh In Full Rupiah
d102 April 2012 33
Paraf Rincian umur piutang pihak ketiga dihitung sejak tanggal faktur
adalah sebagai berikut: Aging by invoice date:
2011 2010
Rp Rp
3 bulan 67,932,912,250
183,612,234,592 3 months
3 - 6 bulan 17,983,717,086
5,526,493,313 3 - 6 months
6 - 12 bulan 8,952,784,220
3,051,831,184 6 - 12 months
1 tahun 8,807,716,209
4,096,619,145 1 year
Jumlah 103,677,129,764
196,287,178,234 Total
Cadangan penurunan nilai 1,715,375,935
2,015,418,793 Allowance for impairment
Jumlah 101,961,753,829
194,271,759,441 Total
Berdasarkan mata uang adalah sebagai berikut: By currency:
2011 2010
Rp Rp
Rupiah 72,606,815,944
30,375,274,586 Rupiah
Dolar Amerika Serikat 31,070,313,820
165,911,903,648 US Dollar
Jumlah 103,677,129,764
196,287,178,234 Total
Cadangan penurunan nilai 1,715,375,935
2,015,418,793 Allowance for impairment
Jumlah 101,961,753,829
194,271,759,441 Total
Mutasi cadangan penurunan nilai adalah sebagai berikut: Changes in allowance for impairment are as follows:
2011 2010
Rp Rp
Saldo awal 2,015,418,793
2,015,129,599 Beginning balance
Penambahan pemulihan 300,042,858
289,194 Addition recovery
Jumlah 1,715,375,935
2,015,418,793 Total
Manajemen berkeyakinan bahwa cadangan penurunan nilai atas piutang usaha adalah cukup untuk menutupi kerugian yang
mungkin timbul dari tidak tertagihnya piutang tersebut. Management believes that the allowance for impairment of
accounts receivable is adequate to cover possible losses on uncollectible accounts.
Manajemen juga berkeyakinan bahwa tidak terdapat risiko yang terkonsentrasi secara signifikan atas piutang kepada pihak ketiga.
Management also believes that there is no significant concentration of credit risk on third parties receivables.
Piutang usaha digunakan sebagai jaminan atas pinjaman ke PT Bank Central Asia, Tbk Catatan 17.d.
Account receivable is used as collateral for the loan to PT Bank Central Asia, Tbk Note 17.d.
Piutang entitas anak KDM atas penjualan gas nitrogen digunakan sebagai jaminan atas pinjaman ke PT Bank
Internasional Indonesia Tbk Catatan 23.d. Account receivable of the subsidiary KDM for the sales of
Nitrogen gas is used for collateral for the loan to PT Bank Internasional Indonesia, Tbk Note 23.d.
6. Piutang Subsidi
6. Subsidy Receivable
Saldo piutang subsidi merupakan saldo piutang subsidi kepada Pemerintah Republik Indonesia atas penyaluran pupuk urea, NPK,
dan organik bersubsidi oleh Perusahaan, dengan mutasi sebagai berikut:
The balance of subsidy receivable is the balance of subsidy receivable from the Government of the Republic of
Indonesia for distributing urea, NPK fertilizer and organic fertilizer subsidized from the Company, with the following
movements:
DAN ENTITAS ANAK AND SUBSIDIARY
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN NOTES TO THE CONSOLIDATED
KONSOLIDASIAN Lanjutan FINANCIAL STATEMENTS Continued
Untuk Tahun-tahun yang Berakhir 31 Desember 2011 dan 2010 For the Years Ended December 31, 2011 and 2010
Dalam Rupiah Penuh In Full Rupiah
d102 April 2012 34
Paraf
2011 2010
Rp Rp
Saldo awal 605,362,078,769
590,025,143,213 Beginning balance
Penyesuaian piutang 959,187,801
1,341,083,268 Adjustment of receivable
Subsidi Pemerintah catatan 29 2,622,112,181,692
1,780,527,952,625 Government subsidy note 29
Penerimaan dari Pemerintah 2,032,413,896,046
1,763,849,933,801 Receipt from Government
Jumlah 1,196,019,552,216
605,362,078,769 Total
Saldo piutang kepada Pemerintah Republik Indonesia masing- masing sebesar Rp 1.196.019.552.216 dan Rp 605.362.078.769
per 31 Desember 2011 dan 2010, merupakan saldo piutang subsidi atas penyaluran pupuk urea, NPK, dan organik bersubsidi.
Dari piutang subsidi tahun 2011 tersebut terdiri dari saldo tahun 2010 dan 2011 masing-masing sebesar Rp 76.570.921.747 dan
Rp 1.119.448.630.469. The balance of receivable to the Government of the
Republic of Indonesia where Rp 1,196,019,552,216 and Rp 605,362,078,769 as of December 31, 2011 and 2010
respectively, represents the amount of subsidy receivable arising from distribution of subsidized urea, NPK, and
organic fertilizer. In 2011 subsidy receivable consist of balance of year 2010 and 2011 amounted to Rp
76,570,921,747 and Rp 1,119,448,630,469 respectively.
Penerimaan dari
Pemerintah tahun
2011 sebesar
Rp 2.032.413.896.046 terdiri dari saldo penerimaan tahun 2008 sebesar
Rp 41.041.501.818,
tahun 2009
sebesar Rp 335.966.713.285, tahun 2010 sebesar Rp 152.742.129.720
dan penerimaan
selama tahun
2011 sebesar
Rp 1.502.663.551.223. The receipt from the Government in 2011 amounted
Rp 2,032,413,896,046 consists of the receipt from the Government
for the
year 2008
amounted Rp 41,041,501,818, 2009 amounted Rp 335,966,713,285,
2010 amounted Rp 152,742,129,720, and 2011 amounted Rp 1,502,663,551,223.
Penerimaan dari
Pemerintah tahun
2010 sebesar
Rp 1.763.849.933.801 terdiri dari saldo penerimaan tahun 2008 sebesar
Rp 91.577.268.182,
tahun 2009
sebesar Rp 121.057.764.461 dan saldo penerimaan selama tahun 2010
sebesar Rp 1.551.214.901.158. The receipt from the Government in 2010 amounted
Rp 1,763,849,933,801 consists of the receipt from Government
for the
year 2008
amounted Rp 91,577,268,182, 2009 amounted Rp 121,057,764,461,
and 2010 amounted Rp 1,551,214,901,158. Angka
–angka tersebut di atas tidak termasuk PPN. All the above amounts are exclude VAT.
7. Persediaan 7. Inventories
2011 2010
Rp Rp
Barang Jadi Urea
1,002,643,731,154 631,181,635,210
Urea Finished Goods Barang Jadi NPK Pelangi
161,463,134,215 91,357,536,162
NPK Pelangi Finished Goods Suku Cadang
116,411,364,654 130,824,824,829
Spareparts Bahan Dan Suku Cadang Pembantu
105,665,278,769 144,539,219,578
Materials And Supporting Spareparts Bahan Baku NPK Pelangi
70,420,022,272 233,442,643,392
Raw Material Of NPK Pelangi Tanah
40,699,232,191 37,530,519,389
Land Barang Jadi Amoniak
16,247,980,495 1,148,984,012
Ammonia Finished Goods Barang Jadi Zeorganik
10,953,941,674 1,878,744,967
Zeorganik Finished Goods Bahan Umum Dan Habis Pakai
6,916,723,356 4,276,702,070
General And Consumable Inventories Barang Dalam Proses
4,314,457,414 7,604,855,732
Goods In Process Barang Dalam Perjalanan
4,158,831,843 183,769,858,427
Goods In Transit Bahan Baku Zeorganik
276,709,937 177,692,300
Raw Material Of Zeorganik Sub jumlah
1,540,171,407,974 1,467,733,216,068
Sub total Penyisihan Penurunan Nilai
Persediaan Suku Cadang Usang
1,706,264,372 1,403,750,473
Allowance For Spareparts Obsolescence
Jumlah 1,538,465,143,602
1,466,329,465,595 Total
