PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued

Laporan Tahunan PT Pelayaran Tempuran Emas Tbk 166 The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued f. Pajak penghasilan kini f. Current income tax Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak final dan beban pajak penghasilan menurut laporan laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian dengan taksiran rugi fiskal Perusahaan adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before final tax and income tax expense, as shown in the consolidated statement of profit or loss and other comprehensive income, and estimated tax loss of the Company is as follows: Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember Year ended December 31, 2015 2014 Laba sebelum pajak final dan beban pajak penghasilan menurut Income before final tax and laporan laba rugi income tax expense per consolidated dan penghasilan statement of profit or loss and komprehensif lain konsolidasian 317.640.620.854 236.727.153.598 other comprehensive income Laba entitas anak sebelum Income of subsidiaries before pajak penghasilan 85.923.021.964 119.369.392.587 income tax Pembalikan atas jurnal eliminasi Reversal of inter-company antar perusahaan pada eliminating entries saat konsolidasi 26.287.834.064 4.968.332.877 during consolidation Laba Perusahaan sebelum Income before income tax pajak penghasilan 258.005.432.954 122.326.093.888 attributable to the Company Beda tetap Permanent differences Pendapatan dan beban yang Income and related expenses telah dikenakan pajak final already sujected to final tax Pendapatan jasa 1.072.360.860.255 931.394.501.163 Service revenues Beban jasa 590.323.220.308 601.337.295.744 Cost of services Beban usaha 65.729.968.975 44.960.690.226 Operating expenses Beban keuangan - neto 59.765.557.481 72.787.610.758 Finance cost - net 356.542.113.491 212.308.904.435 Taksiran rugi fiskal Estimated tax loss Perusahaan 98.536.680.537 89.982.810.547 of the Company Tax losses carry-forward Rugi fiskal awal tahun 226.065.753.801 136.082.943.254 at beginning of year Koreksi dari kantor pajak 69.056.881.868 - Correction from tax office Rugi fiskal akhir tahun 255.545.552.470 226.065.753.801 Tax losses carry-forward at end of year Taksiran rugi fiskal tahun 2015 hasil rekonsiliasi di atas menjadi dasar pengisian Surat Pemberitahuan Tahunan pajak penghasilan badan tahun 2015. The 2015 estimated tax loss from the above reconciliation is the basis for the Company’s 2015 Annual Corporate Income Tax Returns. Taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan untuk tahun 2014, sebagaimana disebutkan di atas, sesuai dengan jumlah yang tercantum dalam SPT pajak penghasilan badan tahun 2014 yang dilaporkan ke Kantor Pajak. The Company’s taxable income for 2014, as stated above, conforms with the amount reported to the Tax Office in its 2014 corporate income tax return. 167 Laporan Tahunan PT Pelayaran Tempuran Emas Tbk The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language. PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL STATEMENTS As of December 31, 2015 and for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated 18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued