PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued
Laporan Tahunan
PT Pelayaran Tempuran Emas Tbk
166
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated
18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued
f. Pajak penghasilan kini
f. Current income tax
Rekonsiliasi antara laba sebelum pajak final dan beban pajak penghasilan menurut laporan
laba rugi dan penghasilan komprehensif lain konsolidasian
dengan taksiran
rugi fiskal
Perusahaan adalah sebagai berikut: The reconciliation between income before
final tax and income tax expense, as shown in the consolidated statement of profit or loss
and other
comprehensive income,
and estimated tax loss of the Company is as
follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Year ended December 31, 2015
2014
Laba sebelum pajak final dan beban pajak penghasilan menurut
Income before final tax and laporan laba rugi
income tax expense per consolidated dan penghasilan
statement of profit or loss and komprehensif lain konsolidasian
317.640.620.854 236.727.153.598
other comprehensive income Laba entitas anak sebelum
Income of subsidiaries before pajak penghasilan
85.923.021.964 119.369.392.587
income tax Pembalikan atas jurnal eliminasi
Reversal of inter-company antar perusahaan pada
eliminating entries saat konsolidasi
26.287.834.064 4.968.332.877
during consolidation Laba Perusahaan sebelum
Income before income tax pajak penghasilan
258.005.432.954 122.326.093.888
attributable to the Company Beda tetap
Permanent differences Pendapatan dan beban yang
Income and related expenses telah dikenakan pajak final
already sujected to final tax Pendapatan jasa
1.072.360.860.255 931.394.501.163
Service revenues Beban jasa
590.323.220.308 601.337.295.744
Cost of services Beban usaha
65.729.968.975 44.960.690.226
Operating expenses Beban keuangan - neto
59.765.557.481 72.787.610.758
Finance cost - net 356.542.113.491
212.308.904.435 Taksiran rugi fiskal
Estimated tax loss Perusahaan
98.536.680.537 89.982.810.547
of the Company Tax losses carry-forward
Rugi fiskal awal tahun 226.065.753.801
136.082.943.254 at beginning of year
Koreksi dari kantor pajak 69.056.881.868
- Correction from tax office
Rugi fiskal akhir tahun 255.545.552.470
226.065.753.801 Tax losses carry-forward at end of year
Taksiran rugi fiskal tahun 2015 hasil rekonsiliasi di
atas menjadi
dasar pengisian
Surat Pemberitahuan Tahunan pajak penghasilan
badan tahun 2015. The 2015 estimated tax loss from the above
reconciliation is the basis for the Company’s 2015 Annual Corporate Income Tax Returns.
Taksiran penghasilan kena pajak Perusahaan untuk tahun 2014, sebagaimana disebutkan di
atas, sesuai dengan jumlah yang tercantum dalam SPT pajak penghasilan badan tahun
2014 yang dilaporkan ke Kantor Pajak. The Company’s taxable income for 2014, as
stated above, conforms with the amount reported to the Tax Office in its 2014 corporate
income tax return.
167
Laporan Tahunan
PT Pelayaran Tempuran Emas Tbk
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated
18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued