PERPAJAKAN TAXATION PERPAJAKAN lanjutan TAXATION continued
Laporan Tahunan
PT Pelayaran Tempuran Emas Tbk
164
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated
18. PERPAJAKAN 18. TAXATION
a. Taksiran tagihan pajak
a. Estimated claim for tax refund
31 DesemberDecember 31, 2015
2014
Entitas Anak Subsidiaries
PT Bongkar Muat Olah Jasa PT Bongkar Muat Olah Jasa
Trisari Andal 1.127.264.238
- Trisari Andal
PT Escorindo Stevedoring 742.439.795
- PT Escorindo Stevedoring
Total 1.869.704.033
- Total
b. Rincian beban pajak final adalah sebagai
berikut: b.
The details of final tax expense are as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Year ended December 31, 2015
2014
Final Final
Perusahaan 12.991.502.705
11.176.734.014 Company
Entitas Anak 172.800.000
1.239.640.579 Subsidiaries
Total 13.164.302.705
12.416.374.593 Total
c. Rincian manfaat beban pajak penghasilan
adalah sebagai berikut: c.
The details of income tax expense benefit are as follows:
Tahun yang berakhir pada tanggal 31 Desember
Year ended December 31, 2015
2014
Kini Current
Entitas Anak 11.035.426.500
16.863.318.345 Subsidiaries
Tangguhan Deferred
Perusahaan 24.634.170.134
- Company
Entitas Anak 900.926.542
3.816.647.099 Subsidiaries
23.733.243.592 3.816.647.099
Total 12.697.817.092
20.679.965.444 Total
165
Laporan Tahunan
PT Pelayaran Tempuran Emas Tbk
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated
18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued
d. Pajak dibayar dimuka
d. Prepaid taxes
31 DesemberDecember 31, 2015
2014
Perusahaan The Company
Pajak pertambahan nilai 10.282.745.920
6.594.474.115 Value added tax
Pajak Penghasilan pasal 23 529.813.691
255.890 Income tax - article 23
Entitas Anak Subsidiaries
Pajak pertambahan nilai 16.905.116.427
19.055.996.987 Value added tax
27.717.676.038 25.650.726.992
e. Utang pajak
e. Taxes payable
31 DesemberDecember 31, 2015
2014
Perusahaan The Company
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 15 1.140.999.116
1.100.131.563 Article 15
Pasal 21 437.479.750
442.439.420 Article 21
Pasal 23 1.956.639.492
314.645.246 Article 23
Pasal 26 143.416.455
136.596.763 Article 26
Entitas Anak Subsidiaries
Pajak penghasilan Income taxes
Pasal 15 14.578.904
14.397.372 Article 15
Pasal 21 102.921.031
90.394.259 Article 21
Pasal 23 550.227.894
135.003.252 Article 23
Pasal 25 797.871.737
430.757.994 Article 25
Pasal 4 2 2.420.000
- Article 4 2
Pasal 29 -
5.981.379.219 Article 29
Pajak pertambahan nilai -
515.682.734 Value added tax
Total utang pajak 5.146.554.379
9.161.427.822 Total taxes payable
Laporan Tahunan
PT Pelayaran Tempuran Emas Tbk
166
The original consolidated financial statements included herein are in the Indonesian language.
PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk DAN ENTITAS ANAKNYA
CATATAN ATAS LAPORAN KEUANGAN KONSOLIDASIAN
Tanggal 31 Desember 2015 dan Untuk Tahun yang Berakhir pada Tanggal Tersebut
Disajikan dalam rupiah, kecuali dinyatakan lain PT PELAYARAN TEMPURAN EMAS Tbk
AND ITS SUBSIDIARIES NOTES TO THE CONSOLIDATED FINANCIAL
STATEMENTS As of December 31, 2015 and
for the Year Then Ended Expressed in rupiah, unless otherwise stated
18. PERPAJAKAN lanjutan 18. TAXATION continued